Классификация банковских кредитов

Банковский  кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента.

Классификация банковских кредитов

Банковские  кредиты классифицируются по ряду признаков:

1. По сроку погашения:

онкольные

Overnight

краткосрочные

среднесрочные

долгосрочные

2. По способу погашения:

погашаемые  одной суммой в конце срока

погашаемые  равными долями через равные промежутки времени (этот вариант предполагает согласование графика погашения  основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм)

погашаемые  неравными долями через различные  промежутки времени:

сложный кредит (с выплатой от 20 до 50 % суммы  кредита в конце срока);

прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

сезонный  кредит (кредит для сезонных производств  с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

3. По способу взимания  ссудного процента:

плата в момент погашения ссуды

плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора

оплата  в момент выдачи кредита

4. По наличию обеспечения: 

доверительные (необеспеченные) ссуды

обеспеченные  ссуды

ссуды под финансовые гарантии третьих  лиц

5. По целевому назначению:

связанные (целевые) ссуды, например:

платёжные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной  нужды)

на оплату расчётных (платёжных) документов контрагентов клиента;

на приобретение ценных бумаг;

на авансовые  платежи;

на платежи  в бюджеты;

на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заёмщика).

на финансирование производственных затрат, то есть на

формирование  запасов товарно-материальных ценностей;

финансирование  текущих производственных затрат;

финансирование  инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т. п. операции (промежуточные).

учёт (покупка) векселей, включая операции репо.

потребительские кредиты.

ссуды общего характера (нецелевые, несвязанные).

6. По форме предоставления  кредита:

ссуды в безналичной форме:

зачисление безналичных денег на соответствующий счет заёмщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

кредитование  с использованием векселей банка;

в смешанной  форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

ссуды в налично-денежной форме (как правило, физическим лицам)

7. По технике предоставления  кредита:

одной суммой;

в виде овердрафта;

в виде кредитной линии:

простая (невозобновляемая) кредитная линия;

возобновляемая (револьверная) кредитная линия, в  том числе:

онкольная (до востребования) кредитная линия (кредитование в пределах согласованной суммы лимита и в рамках установленного периода времени, таким образом, что лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного соглашения) восстанавливаться при погашении взятых ранее траншей);

контокоррентная кредитная линия (кредитование в  пределах оговоренной суммы лимита и установленного срока действия соглашения, при котором транши непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счёте, сочетающем в себе свойства ссудного и расчётного счетов, лимит при этом каждый раз восстанавливается). 

8. По способу предоставления  кредита:

индивидуальный  кредит (предоставляемый заёмщику одним  банком)

синдицированный

9. По категориям  потенциальных заёмщиков:

Аграрные  ссуды

Коммерческие  ссуды

Ссуды посредникам на фондовой бирже

ипотечные ссуды владельцам недвижимости

межбанковские ссуды

Кредит  для юридических лиц

Кредит  для физических лиц

Для классификации  кредитов на те или иные группы и  виды могут использоваться и другие критерии.

Банковские  кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором, во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком. Банк может входить в  кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), включая Центральный банк Российской Федерации, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. Такие отношения называются межбанковским кредитованием. Что касается кредитования предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними имеют другой характер — он практически всегда является кредитором.

Выдача  кредитов

Коммерческие  банки ограничены государством в выдаче кредитов. Ограничения накладываются нормой обязательного резерва и коэффициентом усреднения. Банк может выдать кредит, записав на счёт получателя кредита сумму гораздо большую, чем хранится в центральном банке в качестве резерва банка. Таким образом, с разрешения государства, коммерческие банки участвуют в процессе создания денежной массы.

На 24 августа 2010 года в России на каждый 1 рубль  резервного фонда в центральном  банке, коммерческие банки могут  выдать не более 40 рублей физическим лицам в качестве кредита. Это связано с величиной банковского (денежного) мультипликатора, который рассчитывается на основе резервной нормы (2,5%). Мультипликатор = 100/Резервная норма в процентах.

Для получения, к примеру, одного из распространённых кредитов — потребительского кредита — работает следующая последовательность действий:

Заёмщик приходит в магазин и решает приобрести товар в кредит. С представителем банка (администратором) они заполняют  заявку на получение кредита и  отправляют её в банк, при условии, что клиент соответствует обязательным требованиям банка.

Заявка  рассматривается банком. Рассмотрением  занимается отдел авторизации. Из отдела авторизации приходит в тот же магазин сообщение с результатом  — «Отказ», «Одобрение» или «Отказ, но с альтернативами».

При положительном  решении клиент с администратором  оформляют всю кредитную документацию. Если первоначальный взнос имеется, то клиент его сразу же и оплачивает.

Администратор в конце рабочего дня отправляет все заключённые договоры в банк (в отдел регистрации), где договоры регистрируются. Затем в магазин перечисляются деньги за товары, предоставленные в кредит.

Правовое  регулирование в  России

В РФ обычно кредитные отношения оформляются  договором займа или кредитным  договором. Кредиты по кредитному договору могут выдаваться только кредитными организациями. Самым существенным отличием кредита и займа является то, что договор займа считается заключённым с момента передачи денег (реальный договор), а кредитный договор - с момент его заключения.

Договор предполагает существование двух сторон: кредитора и заёмщика. Согласно договору, кредитор обязуется предоставить кредит, а заёмщик принять кредит и  своевременно вернуть кредит, уплатив  проценты.

Полная  стоимость кредита

Полная  стоимость кредита — платежи  заёмщика по кредитному договору, размеры  и сроки уплаты которых известны на момент его заключения, в том  числе с учётом платежей в пользу третьих лиц, определённых договором, если обязанность заёмщика по таким  платежам вытекает из условий договора. Полная стоимость кредита вычисляется в процентах годовых. Кредитная организация обязана доводить до заёмщика информацию о полной стоимости кредита до заключения кредитного договора. Банки должны заранее предоставлять клиенту сведения, из чего складывается сумма выплат. Формула расчёта полной стоимости кредита установлена указанием Банка России от 13.05.2008 г. № 2008-У «О порядке расчёта и доведения до заёмщика – физического лица полной стоимости кредита».

Платежи по кредитам

Аннуитетный платёж — это равный по сумме ежемесячный платёж по кредиту, который включает в себя сумму начисленных процентов за кредит и сумму основного долга. Расчёт аннуитентного платежа в банках производится по несколько разным формулам. Поэтому даже при одинаковой процентной ставке размер аннуитентного платежа может различаться у разных банков.

Дифференцированный  платёж — это ежемесячный платёж по кредиту, уменьшающийся к концу  срока кредитования и состоит  из выплачиваемой постоянной доли основного  долга и процентов на невыплаченный остаток кредита.

Принципы  кредитования

Безусловными  принципами банковского кредитования являются:

Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.

Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.

Принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.

Принцип обеспеченности – наличие тех матер ценностей и иных гарантий, под кот был выдан кредит.

Залог – двж/недвиж имущ-во. Сумма залога> ссуда, ликвидность, принадлежащих на правах собственности;

Поручительство –форма обеспеченности возвратности, по которой поручитель и заемщик выступают перед кредитором как солидарные должники (физ/юр лица);

Гарантия – разновидность поручительства, гарант- юр лица и кредитные организации.

Страхование – для страх (ОСАГГО, КАСКО).

Целевой характер – опред цель, при взятии кредита (на что берутся кредиты).

Требования  к процессу выдачи кредитов

Банк  разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную  политику, а также учётную политику и подходы к её реализации, а  также документы, определяющие процедуры  принятия решений о размещении банком денежных средств, распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.

Выдача  кредита в зависимости от типа клиента может быть осуществлена в следующем порядке:

- юридическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на расчётный, текущий или корреспондентский счёт;

- физическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на счёт лица в банке либо наличными через кассу банка;

<