Формирование прибыли коммерческого банка

Содержание.

 

1. Введение__________________________________________________________3

 

2. Общие принципы управления банком

     2.1. Структура управления банком___________________________4-9

 

3. Место рисков в банковской деятельности

    современного  банка и их классификация

     3.1. Особенности банковских рисков_______________________10-12

     3.2. Классификация  банковских рисков____________________13-18

 

4. Формирование  и использование 

     прибыли коммерческого банка_________________________18-20

     4.1. Управление прибылью банка_________________________21-22

 

5. Задача________________________________________________23-26

 

6. Заключение______________________________________________27

 

7. Приложение______________________________________________28

 

8. Список литературы_______________________________________29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                      Введение.

 

Данная тема представляется актуальной, поскольку банковская система –  одна из неотъемлемых структур рыночной экономики.

  Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства.

   Общая социально-экономическая и политическая обстановка в России привела к неустойчивости финансового рынка, что породило процесс банкротства банков. События последнего времени на финансовом рынке в России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые еще в 1997-1998г.г. предупреждали, что коммерческие банки в России неизбежно столкнуться с двумя проблемами: ликвидностью и качеством активов. В этих условия особо остро встает проблема оценки финансовой устойчивости коммерческих банков; разработки системы критериев, определяющих надежность банков и методик проведения анализа по указанным критериям.

   Банки работают  в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Необходима методика анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы фактор неопределенности будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источником получения высоких доходов.

   Особое внимание  необходимо уделять рассмотрению  элементов портфельного подхода  в управлении кредитом и управлении инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач – максимизация доходов и минимизация риска.

   Банковская деятельность  подвержена большому числу рисков. Так как банк, помимо функции  бизнеса несет в себе функцию  общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большего числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.

   В исследовании  риска целесообразно разграничить два ключевых направления – распознавание и оценка уровня риска и принятие решений в области риска.

   В связи с  этим, целью моей курсовой работы  является рассмотрение основных  видов банковских рисков и  принципов их классификации как основы для возможностей и путей сведения их к минимуму. А также рассмотрение вопросов по формированию и использованию прибыли коммерческого банка, а также общих принципов организации управления банком.

 

 

 

 

        

           

 

          2.   Общие принципы управления банком.

 

                 2.1    Структура управления банком.

 

     Организационная структура банка определяется двумя основными моментами — структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.

    Главное назначение органов управления — обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

    Определение структуры управления банком предусматривает выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.

    На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации собственного капитала банка (акционерная, паевая и т.д.) и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность). Так, при акционерной форме образования собственного капитала для получения права полного контроля и управления банком необходимо иметь определенную сумму акций, достаточную для владения контрольным пакетом.

    Независимо от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители. Такое право реализуется путем непосредственного участия в органах управления банка. Основным (высшим) органом управления коммерческого банка является собрание акционеров (пайщиков) банка.

    Основной орган управления банка решает стратегические задачи деятельности банка, а именно:

-принимает решение об оснований банка;

-утверждает акты, документы деловой политики банка;

-принимает устав банка;

-рассматривает и утверждает отчет о работе банка;

 -рассматривает и утверждает, результаты деятельности банка и принимает - решения об использовании полученной прибыли или о покрытии убытков;

-принимает решения в части формирования фондов банка;

-выбирает членов исполнительных и контрольных органов в банке и выбирает директора (председателя правления) банка.

 

    Высший орган управления коммерческого банка реализует свои функции и задачи непосредственно через исполнительные, а также контрольные органы, которые целиком подотчетны ему.

    Исполнительные и контрольные органы банка должны быть укомплектованы высококвалифицированными банковскими работниками. Председатель правления банка в соответствии с уставом избирается высшим органом управления банка и является членом его исполнительного органа. Права, обязанности и ответственность председателя правления банка утверждаются уставом банка.

    Правление (Совет директоров) банка отвечает за общее руководство банка, утверждает стратегические направления его деятельности. В состав Правления входят высшие руководители (менеджеры) банка: председатель (президент, управляющий) банка, его заместители, руководители важнейших подразделений банка. Правление банка состоит из сотрудников, нанимаемых владельцами банка для организации работы. В Правление могут входить (или возглавлять его) также лица, владеющие полностью либо частично данным кредитным учреждением.

 

    Председатель правления банка:

-представляет банк;

-исполняет решения высшего органа управления банка, заботится об их -                          проведении в жизнь;

-поддерживает инициативу работников банка и вносит предложения по совершенствованию деятельности банка;

-организует и руководит трудовым коллективом банка;

-отвечает за законность работы банка перед органом управления банка.

    Контрольный орган банка должен контролировать деятельность банка через исполнительные органы, директора банка, кредитные и другие специальные службы и представлять самостоятельный отчет и свои предложения по дальнейшему совершенствованию деятельности банка.

    Исполнительные органы банка при выполнении своих функций (реализации всех решений органов управления непосредственно в текущей деятельности банка) опираются на конкретную организационную структуру банка.

   

    Собрания акционеров (пайщиков) созываются ежегодно, не позднее чем через месяц после составления баланса банка за отчетный год. Чрезвычайные собрания акционеров могут созываться, но решению совета банка, требованию ревизионной комиссии или акционеров, владеющих не менее чем 1/3 — 1/10 акционерного капитала.

    Собрание акционеров (пайщиков):

-вносит изменения и дополнения в устав банка;

-принимает решения о дополнительном выпуске акций и увеличении уставного капитала;

-избирает совет и ревизионную комиссию банка;

-рассматривает и утверждает баланс банка, отчет о прибылях и убытках за истекший операционный год, заключение и отчет ревизионной комиссии;

     Для общего руководства работой банка, а также наблюдения и контроля за работой правления и ревизионной комиссии банка собрание акционеров избирает совет банка (правление) обычно со сроком полномочий до 5 лет. Количество членов совета банка определяется общим собранием акционеров.

    Члены совета из своего состава большинством голосов выбирают председателя совета банка и его заместителей. Члены совета банка не могут быть одновременно членами правления или членами ревизионной комиссии банка.

Совет банка решает стратегические, задачи управления и развития деятельности банка, его заседания проводятся не реже одного раза в год. В своей  работе совет руководствуется действующим законодательством и нормативными актами.

Совет банка, как правило, в него входят его учредители. Их число может быть самым разнообразным, от одного - двух до нескольких десятков. В чистом виде, однако, есть и частные банки, где учредителями выступают отдельные частные лица. Преимущественной формой собственности на банки в мировой банковской практике является акционерная форма собственности, где как учредителями, так и акционерами являются юридические и физические лица разных форм собственности.

Совет банка:

-определяет направление деловой политики банка, расширение масштаба и круга операций в зависимости от определенных экономических условий, размеры процентных ставок и дивидендов;

-устанавливает в соответствии с действующим законодательством и интересами ликвидности и прибыльности структуру привлекаемых пассивов и их размещение, предел допустимой задолженности банка в стране и за границей;

-осуществляет контроль за работой правления и ревизионной комиссии банка;

 

-утверждает годовой баланс и распределение полученного дохода; внутрибанковские инструкции;

 

-решает вопрос об открытии филиалов и представительств банка;

 

-осуществляет контроль за выполнением проводимой банком кредитной и инвестиционной политики;

 

-избирает председателя банка, его заместителей, назначает других руководящих лиц в банке и его отделениях;

 

-утверждает постоянно действующие комитеты и избирает их членов.

 

    Члены совета несут личную ответственность за нарушение законодательных актов, регулирующих деятельность банка; за убытки в результате принятия некомпетентных решений; за выполнение операций, не предусмотренных уставом банка.

    При совете (правлении) банка обычно создаются два комитета: кредитный и ревизионный.

 

    Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением банка, в его состав входят должностные лица других отделов банка, а также другие лица, кандидатуры которых одобрены Советом банка. Комитет создан для повышения уровня и улучшения качества управленческих решений, определения стратегии в сфере кредитных операций, координации в реализации кредитной политики и принятия решений по принципиальным вопросам. В своей деятельности комитет определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных операций, рассматривает основные нормативно-методические документы по ведению и учету кредитных операций, принимает решение о предоставлении финансовой помощи филиалам банка, о выдаче крупных кредитов, устанавливает уровень процентной ставки по кредитным операциям и т.д.

 

    В функции кредитного комитета входят:

 

-разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;

-контроль за решением вопросов, относящихся к компетенции совета банка, не требующих постоянного внимания;

-разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд, ссуд, -   превышающих установленные лимиты, по уровню процентных ставок на отдельные виды кредитов;

-рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием фондов, ведением трастовых операций;

-проведение различных исследований деятельности отдельных подразделений банка.

 

   Ревизионный комитет (комиссия) выбирается общим собранием акционеров (пайщиков). В состав ревизионного комитета не могут быть избраны члены совета (правления) банка, а также другие лица,, занимающие какие-либо штатные должности в банке. Ревизионный комитет из своего состава избирает председателя и его заместителя. Члены ревизионного комитета несут ответственность за выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, определяемом действующим законодательством.

    Ревизионный комитет проверяет соблюдение банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность; постановку банковского контроля; кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные банком в течение операционного года (сплошной проверкой или выборочно); состояние кассы и имущества. Ревизионный комитет представляет совету банка, собранию акционеров (пайщиков) и Центральному банку отчет о проведенных ревизиях, сопровождаемый рекомендациями по устранению недостатков.

    Деятельность комитетов при совете банка дает возможность проводить более активную политику, позволяющую поддерживать ликвидность и повышать прибыльность его операций. Большая роль принадлежит комитетам в координации деятельности отдельных подразделений банка, организации контроля за выполнением принятых решений.

 

    Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности. Выбор оптимальной организационной структуры банка — важное условие эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности. Основным критерием организационного построения банка является экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.

Организационную структуру банка формируют подразделения (управления) и службы. Управления банка сформированы с учетом классификации, банковских операций по их функциональному назначению. Так, операции банка по мобилизаций и концентрации средств (пассивные операции банка) выполняются управлением депозитных операций, учетно-ссудные операции — кредитным управлением и т.д. Большое внимание коммерческий банк должен уделять вопросам организации хозрасчета в банке рентабельности и ликвидности. Для этого формируются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности, банка, оказывают организующее воздействие, на работу банка в целом.