Финансовая стабильность банка и пути ее повышения.

       Увеличению  доходности коммерческих банков, кроме  повышения прибыли от совершаемых  операций и услуг, способствует и  сокращение затрат на их обслуживание Это требует проведения постоянного  анализа затратности банковских операций и услуг и определение  возможностей их уменьшения, что положительно влияет на финансовую устойчивость банка. 

       Обобщающими показателями оценки финансовой устойчивости банка является его платежеспособность и ликвидность. Эти показатели тесно  взаимосвязаны. Основой платежеспособности банка является его ликвидность.   

       Однако  платежеспособность зависит не только от ликвидности, но и от ряда других факторов политической и экономической  ситуации в стране или регионе, состояния  денежно-кредитного рынка, возможности  рефинансирования в НБУ, развитости рынка ценных бумаг, наличия и  совершенства залогового законодательства, обеспеченности банка собственным  капиталом, надежности клиентов и банков-партнеров, специализации и разнообразия банковских услуг данного финансово-кредитного учреждения и других факторов. Нужен анализ влияния каждого из них на платежеспособность банка и его финансовую устойчивость. 

       Для создания условий, способствующих установлению и укреплению финансовой устойчивости коммерческих банков, государство должно принять меры законодательного и  нормативного характера:

        
- Создать специальное независимое  ведомство, которое бы занималось  определением рейтинга коммерческих  банков и знакомило с ним  всех заинтересованных лиц; 
- Создать при Ассоциации украинских банков банк данных о заемщиках отечественных коммерческих банков, в котором хранилась бы информация о финансовом состоянии субъектов хозяйствования, их способность выплачивать проценты и погашать долги, а также реестр гарантий и залогов; 
- Содействовать устранению законодательных ограничений на участие банков в создании других финансово-кредитных институтов и промышленно-финансовых групп путем слияния банковского, финансового и промышленного капитала, образование дочерних банков. Это обусловит кардинальные изменения в банковском секторе Украины, ускоренное развитие рынка ценных бумаг и возникновения заинтересованности у банков по участию в оздоровлении других коммерческих банков, санации как их, так и других субъектов хозяйствования; 
- Ввести в законодательном порядке более полную ответственность акционеров (участников) банка за использование привлеченных банками средств, так как на сегодня они несут ответственность лишь в пределах своего вклада, как это предусмотрено законом Украины "О хозяйственных обществах"; 
- Внести изменения в нормативную базу относительно возможности открытия каждым банком отдельного субкореспондентського расчетного счета, на котором были бы сконцентрированы только собственные средства банка Это исключит случаи блокирования средств клиентов, находящихся на корреспондентском счете банка, и проведение расчетно-кассовых операций при исполнении решений арбитражных судов о взыскании из собственных средств банка определенных сумм в пользу истцов 
Конечно, и сами банки для обеспечения собственной финансовой устойчивости должны организационно перестраивать свою организационную, деятельность. Для этого им необходимо: 
- Организовать подразделения (если они еще не организованы) управления рисками (кредитные комитеты или другие подразделения); 
- Провести мероприятия по дальнейшему всестороннему развитию внутреннего аудита и использовать его выводы в текущем и стратегическом управлении финансовой устойчивостью, 
- Ввести планирование и прогнозирование работы по привлечению и размещению ресурсов, обеспечить своевременное доведение планов и лимитов в учреждения банков (филиалов, представительств и т.п.); 
- Ужесточить политику диверсификации активов и пассивов, исходя из того, что размер максимального риска на одного заемщика не должен реально превышать 10% собственных средств банка, 
- Развернуть работу по расширению круга вкладчиков и не допускать концентрации остатков средств на депозитных и вкладных счетах ограниченного числа вкладчиков, 
- Пытаться переориентировать деятельность банка на расширение ассортимента банковских услуг Проводить политику увеличения доходов банка за счет расширения банковских услуг и операций, в том числе за счет осуществления расчетов как наименее рисковым операциям. 

       Важным  условием обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков с надежность источников и гарантий погашения выданных кредитов.  

       Эту проблему следует проработать законодательно при участии Фонда государственного имущества. В частности, требуют  решения вопроса о предоставлении в залог выдачи кредита производственных га других сооружений предприятий, о  механизме реализации этого залога, о предоставлении в залог контрольных  пакетов акций корпоративных  предприятий. Гарантиями возврата кредитов относительно государственных предприятий  могут быть и специально выпущенные казначейские обязательства (векселя) с предоставлением им силу свободно оборотных платежных средств (4 стр.224) 
 
Вывод 
          Проведенный анализ подходов к выяснению сущности понятия финансовой устойчивости коммерческих банков дает основания для выводов: 

       1. Финансовая устойчивость коммерческого  банка не может характеризоваться  только набором определенных  показателей (ликвидность, платежеспособность, прибыльность и т.д.), это результат,  более объемлющего и детального  анализа; 
            2. Многочисленность и разнообразие аргументов, которые числятся в попытках дать определение понятию финансовой устойчивости коммерческих банков, показывает, что существует проблема формализации финансовой устойчивости, иначе достоверность получаемой оценочной информации окажется существенно заниженной; 
            3. Финансовая устойчивость банка - это не конкретный числовой показатель его деятельности, это - качественная характеристика способности коммерческого банка стабильно функционировать под воздействием внутренних и внешних факторов. 

       Следовательно, финансовая устойчивость коммерческого  банка - это динамическая интегральная характеристика способности банка  как системы трансформирования  ресурсов и рисков полноценно выполнять  свои функции с учетом имеющегося баланса экономических интересов, выдерживая воздействие факторов внешней  и внутренней среды. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                            Список использованной литературы 
 
1. Закон Украины "О банках и банковской деятельности" от 07.12.2000 г № 2121 - III / / Законодательные и нормативные акты по банковской деятельности (Приложение к журналу "Вестник Национального банка Украины), 2001. - № 1 .- С.3-46. 
2. Банковские операции: Учебно-метод. пособие для самостоятельного изучения дисциплины / И.М. Парасий-Вергуненко; Киевский национальный экономический ун-т. - К.: КНЕУ, 2003. - 347 с. 
3. Банковские операции: Учебник / А.М. Мороз, М.И. Свалка, М.Ф. Пуховкина и проч.; Под ред. д-ра экон. наук, проф. А.М. Мороза .- К.: КНЭУ, - 2-е издание, 2002. -476 С. 
4. Банковский менеджмент: Учебное пособие для вузов / А. Кириченко, И. Гиленко, А. Ятченко. - К.: Основы, 1999. - 671 с. 
5. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. - Киев, 1999. - 473 с. 
6. Обеспечение финансовой устойчивости коммерческого банка: теоретко-методологические аспекты: Монография / В.М. Кочетков, Киев, нац. экон. ун-т. - К.: КНЕУ, 2002. - 238 с. 
7. Примостка Л.А. Финансовый менеджмент в банке: Учеб. пособие. - К.: КНЕУ, 2006. - 280 с. - 
8. Шиллер Р.И. Финансовая устойчивость коммерческого банка и пути ее укрепления. - К.: Наук. мысль, 1998. - 159 с.