Введение   --------------------------------------------------------------------------------6 

 Глава  1. Типы денежных систем и системы  денежного обращения-------6 

 Глава  2. Денежная масса и ее структура . Денежные агрегаты-------------- 

 Глава  3. Проблемы денежного обращения  в Республике Беларусь------- 

 Заключение   ----------------------------------------------------------------------------- 

 Список используемых источников  ------------------------------------------------    

Деньги -- необычайно интересная сфера экономики. Деньги представляют собой нечто гораздо большее, чем простой инструмент, облегчающий работу экономики. Исправно действующий денежный механизм -- это та кровеносная система, в которой происходит кругооборот доходов и расходов, олицетворяющий, в сущности, всю экономику. Хорошо работающая денежная система способствует как полной занятости, так и эффективному использованию ресурсов. Она представляет собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем простой инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в кругооборот доходов и расходов, способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов. Таким образом, деньги - это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли.  

Несомненно, деньги являются важнейшим атрибутом  рыночной экономики. От того, как функционирует  денежная система, во многом зависит  стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюции денежных систем, организации и развития денежного  обращения необходимо для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы. Деньги также  являются неотъемлемой и существенной частью финансовой системы каждой страны. 

Денежная  политика занимает важное место в  жизни общества. Денежная политика является частью монетарной политики, куда помимо нее входят валютная и  кредитная политика. Денежная политика нацелена на обеспечение экономического оборота достаточной и необходимой  денежной массой. Уровень жизни населения  напрямую зависит от политики, которую  выбрало государство.  Поэтому  следует, чтобы правительство выбрало  такую денежную политику, которая  наиболее лучше подходит для экономики  Республики Беларусь.

   «Деньги заколдовывают людей.  Из-за них они  мучаются, для  них они трудятся. Они придумывают  наиболее искусные способы получить  их и наиболее искусные способы,  чтобы потратить их. Деньги –  единственный товар, который нельзя  использовать иначе, кроме как  освободиться от них. Они не  накормят нас, не оденут, не  дадут приюта и не развлекут  до тех пор, пока вы не  истратите или не инвестируете  их. Люди почти все сделают  для денег, и деньги почти  все сделают для людей. Деньги  – это пленительная, повторяющаяся,  меняющая маски загадка».

В последние  годы в научной литературе уделяется  определенное внимание денежной системе  государств, однако данные теоретические  разработки не стали основой для  формирования денежной системы Республики Беларусь, так как у нас в  стране имеется целый ряд особенностей. 

Организуемое  и  регулируемое государственными законами  денежное   обращение  страны называется  денежной   системой . В условиях существования металлического  денежного   обращения различают два типа   денежных   систем : биметаллизм и монометаллизм. 

Биметаллизм -  денежная   система , при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами: золотом и серебром, монеты из них функционируют на разных основаниях 

Монометаллизм -  денежная   система , при которой один  денежный  металл является всеобщим эквивалентом  и , одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости, разменные на золото. 

В настоящее  время существует две разновидности  денежных   систем , основанных на обороте кредитных денежных  знаков. Первая  система свойственная административно-распределительной системе экономики Она имеет следующие черты: 

1) Сосредоточение  денежного  оборота в едином  государственном банке 

2) Законодательное  разграничение на безналичный   и  наличный  денежные  обороты. 

3) Обязательность  хранения  денежных 

Понятие  денежного   обращения  отличается от  денежного  оборота. Под  денежным  оборотом понимается совокупность (объём) всех  денежных  платежей при реализации товаров, услуг, формировании  и  распределении доходов. Под  денежным   обращением  понимается такое движение денег, когда они обслуживают  только перемещение стоимости между  субъектами экономических отношений. Т.е.  денежное   обращение  является частью  денежного  оборота, т.к. оно  не включает движение денег как капитала при обслуживании самовозрастающей стоимости.

В сфере  денежного   обращения  деньги совершают непрерывное движение. 

Наличные  деньги начинают своё движение из касс Национального банка  республики   Беларусь , которому предоставлено монопольное право выпуска денег в обращение . Кредитные банки получают наличные  денежные  знаки в Национальном банке, компенсируя их номинальную стоимость за счёт своих ресурсов путём безналичного перевода средств. Предприятия, организации, учреждения за счёт имеющихся на их счётах средств ил предоставленного банком кредита получают наличные деньги в кассе обслуживающего банка. 

Деньги  являются общепринятым орудием обмена и средством платежа. Они возникли много тысяч лет назад стихийно в процессе развития и разрешения противоречий товара на основе общественного  разделения труда. К основным функциям денег относятся, как известно, во-первых, функция измерения стоимости  товаров (деньги как мера стоимости); во-вторых, посредническая функция  при обмене товар -- деньги -- товар (деньги как средство обращения); в-третьих, функция платежного средства (деньги как средство платежа), в-четвертых, функция накопления и сбережения (деньги как средство тезаврации) и, наконец, в-пятых, функция мировых денег (как всеобщее средство платежа, покупательное средство и общественная материализация богатства). Иногда выделяют и другие функции денег. - См.: Финансово-кредитный словарь / Гл. ред. В.Ф. Гарбузов. Т. 1. М., 1984. С. 358--360.

Денежная  система любой страны состоит, как  правило, из целого ряда элементов: денежной единицы; масштаба цен; вида денег; порядка  эмиссии денег и их обращения; государственного аппарата, осуществляющего  регулирование денежного обращения. 

Организация и функционирование денежной системы  относится к числу факторов первоочередного  значения для экономики страны и  жизнеобеспечения государства в  целом. Денежная система государства  отражает состояние его экономики. 

Деньги, обслуживающие оборот общественного  продукта, выступают в двух формах: 

1) в  форме обращения наличных денег; 

2) в  форме безналичных денежных расчетов. 

Наличные  деньги обслуживают, как правило, отношения: 

- государства  с гражданами; 

- работодателей  с их работниками. 

Безналичные денежные расчеты применяются, как  правило, между: 

- юридическими  лицами; 

- юридическими  лицами и государством. 

Законодательством каждой страны определяется собственная  структура денежной системы, а, следовательно, и денежного обращения, как ее основы. 

В общем  виде денежное обращение представляет собой движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее  оборот общественного продукта, а  также нетоварные платежи и расходы

В первом случае (при наличном денежном обращении) средством платежа являются реальные денежные знаки (банкноты и монеты и  т.п.), передаваемые одним субъектом  другому за товары, оказанные работы (услуги), т.е. по принципу «из рук  в руки».

Денежная  система Республики Беларусь складывается из ряда элементов: 

1) Официальная  денежная единица и ее наименование. Денежной единицей (денежным знаком) Республики Беларусь является  белорусский рубль. - См.: Гражданский  кодекс Республики Беларусь. Закон  Республики Беларусь от 07 декабря  1998 г. № 218-3 в редакции Закона  от 20.06.2008г. №347-З (Национальный  реестр правовых актов Республики  Беларусь, 2008 г., № 157, 2/1444) Введение  на территории Республики Беларусь  других денежных единиц и выпуск  денежных суррогатов запрещаются.  Подделка и незаконное изготовление  официальных денежных знаков  преследуется по закону. 

2) Виды  денежных знаков. Государство, создавая  денежную систему, устанавливает  виды денежных знаков. В Республике  Беларусь в обращении находятся  денежные знаки одного вида - банковские  билеты (банкноты), а, например, в  Российской Федерации в обращении  находятся денежные знаки двух  видов - банковские билеты и  разменная металлическая монета. 

Государство наделяет денежные знаки качествами законного платежного средства, обязательного  к безотказному приему во всех денежных платежах по их нарицательной стоимости  на всей территории Республики Беларусь.

3) Порядок  эмиссии наличных денег. Денежная  эмиссия представляет собой выпуск  денег в обращение и изъятие  денег из обращения в основном  государственными банками и является  монополией государства. В Республике  Беларусь эмиссионно-кассовое регулирование  денежной массы в обращении  осуществляет Национальный банк  Республики Беларусь. Он является  единственным эмиссионным органом  страны: никакой другой орган  не имеет права выпускать денежные  знаки. (В соответствии со ст. 7 Банковского кодекса Республики Беларусь - См.: Банковский кодекс Республики Беларусь. Закон Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-3 в редакции Закона от 08.07.2008г. №372-З (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 172, 2/1469) Национальный банк обладает исключительным правом эмиссии денег). 

4) Безналичные  деньги. Безналичные деньги представляют  собой запись на банковском  счете в банке, которая, будучи  юридической фикцией, опирается  на определенные финансово-правовые  реальности. Данная запись обозначает:

- задолженность  банка перед клиентом -- владельцем счета и его право требования к банку о выплате определенной денежной суммы или перечислении этой суммы на другой счет; 

- право  клиента на получение наличных  денег.

5) Правовое  регулирование денежной системы  осуществляется нормами конституционного  права, финансового права, а  также нормами гражданского и  уголовного права. Правовое регулирование  как элемент денежной системы  наглядно указывает на то, что  деньги являются не только  экономической, но также юридической  категорией.

деньги эмиссия наличный кассовый

Обе сферы  денежного оборота между собой  тесно связаны и важны для  эффективного функционирования экономики  государства. Однако если сравнивать объемы наличного и безналичного оборота  денег, то естественно, последние имеют  преобладающий вес (как правило, около 85% -- составляют именно безналичные  платежи). - См.: Финансовое право: Учебник /Отв. ред. Н.И. Химичева. -- 3-е изд., перераб. и доп. -- М.: Юристъ, 2004. С.685. 

Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в сфере обращения  и выполнение ими функций средства платежа и средства обращения. - См.: Елизарова Н.В. Финансовое право. Учебный  курс. - М., МИЭМП, 2007. С.212.

Наличные  деньги используются: 

- для  кругооборота товаров и услуг; 

- для  расчетов по выплате заработной  платы, премий, пособий, пенсий; 

- при  выплате страховых возмещений  по договорам страхования; 

- при  оплате ценных бумаг и выплат  по ним дохода; 

- для  расчетов по платежам населения  за коммунальные услуги и др.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени  между: 

- населением  и юридическими лицами; 

- физическими  лицами; 

- юридическими  лицами; 

- населением  и государственными органами; 

- юридическими  лицами и государственными органами.

Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в сфере обращения  и выполнение ими 2-х функций: средства платежа и средства обращения. В  Республике Беларусь предпринимаются  попытки ограничить налично-денежное обращение, т.к. оно позволяет уходить  от контроля государства за деятельностью  юридических и физических лиц.

Так, согласно ст. 775 Гражданского кодекса Республики Беларусь обращение наличных денег  с участием граждан, не связанных  с предпринимательской деятельностью, осуществляется без ограничения  суммы; между юридическими лицами, а  также с участием физических лиц, ведущих предпринимательскую деятельность, расчеты наличными денежными  средствами возможны только в пределах сумм, установленных действующим  законодательством.

Обращение иностранной валюты -- как наличной, так и безналичной -- регулируется валютным законодательством. - См.: Закон Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле» от 22 июля 2003 года №226-З в редакции Закона от 05.01.2008г. №317-З (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 14, 2/1414). В качестве платежного средства иностранная валюта может выступать только в установленных законом случаях и по специальному разрешению Национального банка Республики Беларусь.

Обращение наличных денег регулируется как  часть совокупного денежного  оборота и осуществляется Национальным банком Республики Беларусь. 

Обращение наличных денег начинается с их эмиссии, т.е. выпуска в обращение. Эмиссия  наличных денег, организация их обращения  и изъятия на территории Республики Беларусь осуществляется исключительно  Национальным банком. Наличные деньги являются безусловными обязательствами  Национального банка Республики Беларусь и обеспечиваются всеми  его активами. Образцы банкнот  утверждаются Национальным банком Республики Беларусь. Официальные сообщения  о выпуске в обращение банкнот  новых образцов Национальный банк Республики Беларусь публикует в средствах  массовой информации. При этом периодически осуществляется и модификация банкнот, что, как правило, заключается во введении денежных знаков более крупных  достоинств.

Эмиссия денег осуществляется Национальным банком посредством выпуска в  обращение безналичных и наличных денег. Наличные деньги выпускаются  в обращение в виде банкнот  и монет.

Эмиссия денег осуществляется Национальным банком путем краткосрочного (до одного года) рефинансирования банков в целях  поддержания ликвидности банковской системы Республики Беларусь и устойчивости денежного обращения, покупки Национальным банком свободно обращающихся на денежном рынке государственных ценных бумаг  и осуществления операций на внутреннем и внешнем денежных рынках, направленных на увеличение золотовалютных резервов. Эмиссия денег для долгосрочного (свыше одного года) рефинансирования банков запрещена.

Объемы  совокупной эмиссии безналичных  денег, банкнот и монет устанавливаются  и регулируются исключительно Национальным банком в соответствии с целями и  задачами, определяемыми в Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь. 

Национальный  банк эмитирует белорусский рубль. Ограничение обращения белорусского рубля на территории Республики Беларусь не допускается. Выпуск в обращение  других денежных единиц на территории Республики Беларусь запрещен. 

Национальный  банк определяет номинал (достоинство), изображение, степени защиты и другие характеристики банкнот и монет, выпускаемых им в обращение, осуществляет публикацию описания банкнот и монет  в республиканских печатных средствах  массовой информации, являющихся официальными изданиями.

Национальный  банк обеспечивает печатание банкнот, чеканку монет, хранение неэмитированных банкнот и монет, а также хранение и при необходимости подтверждение подлинности банкнот и монет, уничтожение оригинальных и печатных форм, гипсовых моделей и эталонных чеканочных инструментов, штампов и изъятых из обращения банкнот и монет. 

Банкноты  и монеты, выпущенные в обращение  Национальным банком, являются единственным законным платежным средством на территории Республики Беларусь, за исключением  случаев, предусмотренных законодательством  Республики Беларусь. 

Банкноты  и монеты, выпущенные в обращение  Национальным банком, являются безусловным  обязательством Национального банка  и обеспечиваются всеми его активами, обязательны к приему по нарицательной  стоимости при всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады (депозиты) и перевода на всей территории Республики Беларусь.

Национальному банку принадлежит исключительное право изъятия из обращения выпущенных им банкнот и монет.

Банкноты  и монеты, выпущенные в обращение  Национальным банком, не могут быть объявлены недействительными (утратившими  силу законного платежного средства), если не установлен достаточно продолжительный  срок их обмена на банкноты и монеты нового образца. Срок изъятия из обращения  банкнот и монет не может быть менее одного года и не должен превышать  десяти лет. При этом не допускается  установление каких-либо ограничений  по суммам или субъектам обмена.

Национальный  банк обязан предварительно поставить  в известность Правительство  Республики Беларусь о выпуске в  обращение новых банкнот и  монет, за исключением памятных банкнот  и монет. 

Национальный  банк осуществляет обмен образцами  банкнот и монет (в том числе  памятных банкнот и монет) с центральными (национальными) банками иностранных  государств. 

Национальный  банк без ограничений производит замену ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет в соответствии с установленными им правилами. 

Национальный  банк создает резервный фонд банкнот  и монет и распоряжается этим фондом. 

Национальный  банк имеет право выпускать в  качестве объектов коллекционирования памятные банкноты, а также памятные и слитковые (инвестиционные) монеты из драгоценных и недрагоценных  металлов. Памятные банкноты, а также  памятные и слитковые (инвестиционные) монеты могут обращаться как в  качестве законного платежного средства, так и в качестве предметов  коллекционирования по стоимости, отличающейся от номинальной.

Национальный  банк вправе осуществлять вывоз из Республики Беларусь памятных и слитковых (инвестиционных) монет без наличия  разрешения, а их вывоз в целях  реализации на международном рынке - без наличия лицензии на экспорт.

Национальный  банк Республики Беларусь выполняет  в сфере наличного денежного  оборота следующие функции: - См.: Банковский кодекс Республики Беларусь. Закон Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-3 в редакции Закона от 08.07.2008г. №372-З (Национальный реестр правовых актов  Республики Беларусь, 2008 г., № 172, 2/1469). Ст. 26. 

1. обеспечивает  устойчивость белорусского рубля;
2. разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику в области наличного денежного обращения, направленную на защиту устойчивости рубля, взаимодействуя при этом с Правительством Республики Беларусь;

3.  обладает  эмиссионной функцией, т.е. монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует их обращение;

4.  несет  ответственность за покупюрный состав денежного обращения;

5. устанавливает: порядок ведения кассовых операций, порядок работы банков с денежной наличностью, формы отчетности о работе банков с денежной наличностью и сроки ее представления, а также меры ответственности за их нарушение; правила хранения, инкассации и перевозки наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей; правила осуществления эмиссионно-кассовых операций; правила определения признаков платежности наличных денег, правила замены ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет, а также порядок их уничтожения.

Платежи на территории Республике Беларусь осуществляются, как указывалось, в форме наличных или безналичных расчетов. Считается, что вторая форма расчетов появилась  значительно позднее первой. Ее становление  и развитие напрямую связано с  развитием хозяйственного оборота  в государстве, возникновением и  функционированием банков и иных кредитных организаций. Исследователями  установлено, что раньше чем в  других странах безналичные расчеты (посредством векселей и чеков) получили распространение в Великобритании. Здесь уже в 1775г. функционировали  первые специальные межбанковские  организации (клиринговые палаты), осуществляющие безналичные расчеты по чекам  и другим платежным документам посредством  взаимозачета, т.е. зачета взаимных требований нескольких субъектов.

Безналичные расчеты представляют собой расчеты  между субъектами без использования  наличных денег (денежных купюр), посредством  перечисления денежных средств по счетам в банковских организациях в целях  зачетов взаимных требований. В условиях рыночной экономики безналичные  расчеты играют важную роль в ускорении  оборачиваемости средств, снижении издержек обращения и т.п. Следовательно от эффективно организованной и упорядоченной с помощью норм права системы безналичных расчетов напрямую зависит не только состояние денежно-кредитной системы, но и в целом экономики государства.

Правовые  основы безналичных расчетов в Республике Беларусь закреплены финансовым и гражданским  законодательством. К основным источникам правового регулирования безналичного денежного обращения относятся  Гражданский кодекс Республики Беларусь и Банковский кодекс Республики Беларусь.

Согласно  ст. 231 Банковского кодекса Республики Беларусь расчеты могут проводиться  в безналичной или наличной форме.

Под расчетами в безналичной форме  понимаются расчеты между физическими  и юридическими лицами либо с их участием, проводимые через банк или  небанковскую кредитно-финансовую организацию, его (ее) филиал (отделение) в безналичном  порядке.

Расчеты в безналичной форме проводятся в виде банковского перевода, аккредитива, инкассо. - См.: Банковский кодекс Республики Беларусь.

Расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода проводятся на основании платежных инструкций. 

Платежные инструкции могут быть выданы посредством: 

- представления  расчетных документов (платежного  поручения, платежного требования, платежного требования-поручения); 

- использования  платежных инструментов при осуществлении  соответствующих операций (чека, банковской  пластиковой карточки, других инструментов); 

- представления  и использования иных документов  и инструментов в случаях, предусмотренных  Национальным банком. 

Расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода могут быть проведены также на основании  договора между банком и клиентом, содержащего сведения, необходимые  для осуществления банковского  перевода. 

Требования  к форме и содержанию платежных  инструкций и порядку осуществления  операций при проведении расчетов в  безналичной форме устанавливаются  Национальным банком. 

Основанием  для проведения банком расчетов в  безналичной форме является заключенный  между ним и клиентом договор (договор банковского вклада (депозита), договор текущего (расчетного) банковского  счета, договор корреспондентского счета или иной договор), если обязанность  принятия банком к исполнению (акцепту) платежных инструкций не установлена  нормативными правовыми актами Национального  банка. 

Обязательства, вытекающие из заключенного между банком и клиентом договора, являются самостоятельными по отношению к обязательствам, вытекающим из договора, заключенного между клиентом и его контрагентом, для исполнения которого осуществляется банковский перевод (далее - основной договор). Банки не связаны условиями основного  договора, а также объемом обязательств сторон по нему, в том числе и при наличии ссылки на основной договор в платежных инструкциях клиента. Банки не имеют права контролировать исполнение сторонами своих обязательств по основному договору, если иное не предусмотрено Президентом Республики Беларусь, а также вмешиваться в отношения сторон основного договора.

- отсутствия  между банком и клиентом заключенного  договора, за исключением случая, когда обязанность принятия банком  к исполнению (акцепту) платежных  инструкций установлена нормативными  правовыми актами Национального  банка; 

- если  заключенным договором проведение  расчетов в данной форме не  предусмотрено; 

- отсутствия  у клиента достаточной суммы  средств в валюте платежа, если у него не имеется кредитного договора. 

Банк  отказывает в проведении расчетов в  безналичной форме в случае: 

- если  по решению уполномоченного государственного  органа (должностного лица) на денежные  средства, находящиеся на счете  клиента, наложен арест или  приостановлены операции по счету  (в этом случае расчеты в  безналичной форме могут быть  проведены не ранее исполнения  соответствующего решения уполномоченного  государственного органа (должностного  лица)); 

- если  исполнение (акцепт) платежных инструкций  является нарушением законодательства  Республики Беларусь со стороны  банка; 

- если  форма и содержание платежных  инструкций не соответствуют  требованиям, установленным нормативными  правовыми актами Национального  банка, либо у банка имеются  обоснованные доводы считать,  что платежные инструкции не  являются подлинными. 

После принятия решения об отказе в проведении расчетов в безналичной форме  банк обязан уведомить об этом клиента  не позднее следующего банковского  дня после получения платежных  инструкций, если иное не предусмотрено  законодательством Республики Беларусь или договором. - См.: Банковский кодекс Республики Беларусь. Закон Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-3 в редакции Закона от 08.07.2008г. №372-З (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 172, 2/1469). Ст. 232.