Банковская система ее структура и сущность

     7

     В настоящее время практически  во всех развитых странах функционирует  так называемая двухуровневая банковская система, начало формирования, которой  относится еще к 20-40 гг. ХХ в. Россия сформировала подобную систему только в 90-х гг., в процессе экономических реформ.

Первый  уровень системы образует центральный (эмиссионный) банк. Современные центральные  банки появились в конце XIX - начале ХХ в. в результате закрепления за ними монополии на эмиссию национальных денежных знаков и ряда особых функций в области кредитно-денежной политики. В России эту роль выполняет Центральный банк РФ (Банк России).

Второй  уровень банковской системы составляют частные и государственные банковские институты, объединяемые под названием  коммерческие банки. В России годом  их рождения следует считать 1987-й, когда  к монополии Госбанка СССР добавилось еще пять государственных специализированных банков. Одновременно возникли независимые  коммерческие банки, которые впервые  годы их работы еще слабо регулировались общепринятыми инструментами кредитно-денежной политики. Сейчас это регулирование  четко осуществляется на базе разработанного в последние годы в РФ банковского  права. Ко второму уровню в РФ также  относятся и небанковские кредитные  институты. Второй уровень, представленный системой кредитных организаций, является непосредственным поставщиком банковских услуг для клиентов-предприятий, организаций, граждан.

Деятельность  российской банковской системы регулируется законами «О Центральном банке (Банке  России)» и «О банках и банковской деятельности» и др. Согласно им все банковские учреждения должны быть зарегистрированы в ЦБ, в результате чего они получают свой регистрационный  номер. Этот номер указывается в  свидетельстве о регистрации  и в банковской лицензии.

Центральный банк связан с коммерческими не только чисто административно, но главным образом экономически. Он выполняет функцию «банка банков», т.е. предоставляет расчетно-кассовые, кредитные и иные услуги коммерческим банкам. Для этого в расчетно-кассовом центре (РКЦ) главного территориального управления ЦБ, где зарегистрирован коммерческий банк, открывается его корреспондентский счет. Через этот счет осуществляются все безналичные расчеты данного банка с другими банками, поступают средства обязательного резерва, кредиты ЦБ. Посредством этой системы ЦБ может влиять на состояние банковской системы экономическими рычагами.

     8 

В современной  двухуровневой банковской системе  прослеживается четкое разграничение  функций Центрального банка (их выполняет  Банк России) и коммерческих банков: если последние работают со всеми  клиентами и стремятся заработать прибыль, то ЦБ РФ в качестве клиентов имеет только коммерческие банки (а  также государственные учреждения) и стремится не к прибыли, а  к стабилизации денежно-кредитной  системы. 

РИС 1 Банковская система Российской Федераци

Существуют  несколько видов банковских систем:

      - Двухуровневая банковская система  (Центральный банк и система  коммерческих банков);

      - Централизованная монобанковская  система;

      - Уникальная децентрализованная  банковская система – Федеральная  резервная система США;

В большинстве  стран с рыночной экономикой двухуровневой  банковской системой функции центральных  банков совпадают, но есть и отличия. Так, например, во главе банковской системы Франции, которая характеризуется  жестким банковским надзором и кредитным  контролем, а так же преобладанием государственных кредитных институтов, стоит Министерство финансов Франции.

     9

     Центральный банк Франции – наряду с двумя  другими институтами (Национальный кредитный совет и Комиссия по банковскому контролю), которые осуществляют контроль над деятельностью коммерческих банков, находится под руководством Министерства финансов. Банк Франции  обладает монополией на эмиссию банкнот, но его задачи как банка государства  ограничены, так как многие банковские операции выполняет само Казначейство Франции. Помимо двухуровневой структуры  банковской системы, существует децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС  США). Ее возглавляют 12 федеральных  резервных банков в различных  регионах страны, задачей которых  является контроль над деятельностью  банков – членов ФРС и определение  кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные  коммерческие банки работают на свой страх и риск. История развития банковского дела знает и такой  тип банковской системы, как централизованная монобанковская. По этому типу бала построена банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы  сберегательных касс. Госбанк СССР, помимо эмиссионной и расчетно –  кассовой деятельности, выполнял функции  кредитования различных отраслей народного  хозяйства (предоставление краткосрочных  кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных – сельскому  хозяйству). Стройбанк – осуществлял  долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные  отрасли народного хозяйства (кроме  сельского хозяйства). Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом, драгоценными металлами. Сберегательные кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли оплату коммунальных услуг. В этих условиях не использовался  эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить  активную денежно – кредитную  политику теми инструментами, которые  известны в странах с рыночной экономикой. Первые коммерческие банки  были созданы в августе 1988 г. После  принятого закона СССР «О кооперативе» в 1988 г. объединениям кооперативов предоставлялось  право создать кооперативные  банки. В 1989 г. было разрешено создание акционерных коммерческих банков на паевых началах. Основным преимуществом  коммерческих банков по сравнению с  государственными специализированными  банками являлись предоставленная 

     10

свобода в выборе методов ведения банковских операций и прямая зависимость в  привлечении клиентов на договорной основе. Современная банковская система  России предоставлена двумя уровнями [рис 1].

Она базируется на принятых 2 декабря 1990 г. Верховным  советом РСФСР «о банках и банковской деятельности РФ. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     11

3. Функции банковской системы

 

   Мобилизацию всех денежных средств и их трансформацию  в ссудный капитал обеспечивает банковская система, которая включает в настоящее время три основные группы кредитно-финансовых институтов.

     1) центральный банк;

     2) коммерческие банки;

     3) специализированные кредитно-финансовые учреждения.

В центре кредитной системы находится  центральный банк, который, как правило, принадлежит государству и является важнейшим орудием макроэкономического  регулирования экономики. Центральный  банк монополизирует выпуск (эмиссию) кредитных денег в наличной форме (банкнот), аккумулирует и хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, официальные золотовалютные резервы  государства, осуществляет кредитование коммерческих банков, кредитует и  выполняет расчетные операции для  правительства, осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных  институтов.

Вторым  элементом современной банковской системы являются коммерческие банки  — универсальные кредитные учреждения (их называют также «финансовыми универмагами», «супермаркетами кредита»), которые  проводят кредитные, фондовые, посреднические операции, осуществляют расчеты и  организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства.

Третий  элемент банковской системы —  специализированные кредитно-финансовые учреждения, которые занимаются кредитованием  определенных сфер и отраслей хозяйствования. В их деятельности можно выделить одну или две основные операции, они доминируют в относительно узких  секторах рынка ссудных капиталов  и имеют специфическую клиентуру. К их числу относятся инвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые  компании, пенсионные фонды и инвестиционные компании.

Инвестиционные  банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т. е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг. Они привлекают капитал путем  продажи собственных акций или  за счет кредита коммерческих банков.

Сберегательные  учреждения (взаимно-сберегательные банки,

ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы) аккумулируют сбережения населения и направляют денежный капитал в основном в финансирование коммерческого и жилищного строительства.

Страховые компании, главная функция которых  — страхование жизни, имущества  и ответственности, превратились в  настоящее время в важнейший  канал аккумуляции денежных сбережений населения и долгосрочного финансирования экономики.  

12

Основное  внимание страховые общества сосредоточили  на финансировании крупнейших корпораций в области промышленности, транспорта и торговли.

Пенсионные  фонды, как и страховые компании, активно формируют страховой  фонд экономики, который приобретает  все большую роль в рыночном хозяйстве. Пенсионные фонды вкладывают свои накопленные  денежные резервы в облигации  и акции частных компаний и  ценные бумаги государства, осуществляя, таким образом, финансирование, как правило, долгосрочное, экономики и государства.

Инвестиционные  компании выполняют роль звена между индивидуальным денежным капиталом, корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Инвестиционные компании отличаются от сберегательных учреждений тем, что их сбережения изменяются в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. Повышение цены на акции, которыми владеет компания, приводит к росту курса ее собственных акций. Основной сферой приложения капитала инвестиционных компаний служат акции корпораций.

В современных  условиях специализированные кредитно-финансовые институты заняли важнейшее место  на рынке ссудных капиталов, превратившись  в основной резервуар долгосрочного  капитала на денежном рынке, существенно  потеснив в этой сфере коммерческие банки. Однако падение удельного  веса коммерческих банков в совокупных активах кредитно-финансовых учреждений не означает, что их роль в экономике  уменьшилась. Они продолжают осуществлять важнейшие функции банковской системы: делозитно - чековую эмиссию, коммерческий кредит, краткосрочное финансирование и т. д.

Операции  коммерческих банков можно разделить на три основные группы: пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств) и комиссионно-посреднические и доверительные.

Еще одним  видом банковских операций являются банковские услуги. Они включают операции с валютой, платежный оборот, доверительные  операции (управление имуществом клиентов по доверенности), размещение и хранение ценных бумаг.

Наряду  с вышеназванными традиционными  операциями банков в последнее время  стали широко использоваться такие  банковские услуги, как лизинг и  факторинг. Лизинг — это приобретение банком имущества, например компьютерного  оборудования, для сдачи его в  аренду пользователям. Это новая  форма финансирования, которая дает ряд преимуществ, как лизингодателю, так и лизингополучателю. Факторинг — это передача компанией управления своей дебиторской задолженностью банку, который берет также обязательство финансировать по мере необходимости при помощи кредита выполнение всех финансовых обязательств данной фирмы. Факторинг является универсальной системой обслуживания клиентов, включая бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, страховое, кредитное и юридическое.

     13

Благодаря факторингу значительно ускоряется оборачиваемость средств в расчетах.

Итак, как  мы видим, коммерческие банки играют очень важную роль в экономике  — посредника, принимающего вклады и предоставляющего кредиты. Такая  деятельность банков является жизненно необходимой для эффективного функционирования современного рыночного хозяйства. Однако этим роль банков не ограничивается — они также принимают активное участие в процессе «создания» денег. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     14

2 Роль банковской системы в экономике России

2.1 Особенности российской банковской системы

     В силу недостаточности объема привлекаемых средств, их низкого «качества» (краткосрочность), сегментированной структуры возможности  банковской системы по реализации основных макроэкономических функций оказались  весьма ограничены.

Покрытие  спроса экономики  на деньги. В послекризисный период эта функция в значительной мере перешла к монетарным властям. В 1999-2002 гг. большая часть (58%) прироста денежной массы была обеспечена за счет эмиссии ЦБ РФ.