Деньги: сущность, функции, виды

Происхождение денег. Их сущность.

                                          «Нажить много денег – храбрость,

                                                 сохранить их - мудрость,

                                         а умело расходовать - искусство.»

                                                               Б. Авербах 

    Происхождение денег относят к 7-8 тысячелетию до н.э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Тогда рыночные отношения носили еще не утвердившийся характер, преобладал натуральный обмен, т.е. один товар обменивался на другой без посредства денег. Акт купли был одновременно и актом продажи. Пропорции устанавливались в зависимости от случайных обстоятельств, например, насколько была выражена потребность в предлагаемом продукте у одного племени, а также насколько дорожили своим излишком другие.

    По мере расширения обмена, особенно с возникновением общественного разделения труда между производителями продуктов в меновых операциях нарастали трудности. Продавец хотел бы обменять мясо животного на инструмент, но не находил нужного товара на рынке; другой собирался обменять глиняную посуду на зерно, но также вынужден был покидать рынок с нереализованным товаром. Продавцы (они же и покупатели) вынуждены были подолгу ждать до следующего торга. Бартер становится громоздким и неудобным. Владелец мяса чтобы сохранить его стоимость и облегчить себе дальнейшие обменные операции, вероятно, попытается обменять свое мясо на такой товар, который чаще всего встретить на рынке, который уже начал производиться как средство обмена.

    У одного и того же народа в разные времена и у разных народов в одно и то же время существовали различные эквиваленты. Так, с выделением пастушеских племен в результате первого крупного общественного разделения труда орудием обмена стал скот. При этом конкретный его вид зависел от природно-климатического характера местности. В степях всеобщим эквивалентом служили лошадь, бык или овца, в полупустынных районах - верблюд, в тундре - олень.

    Факты сращивания денежных функций со скотом содержатся в преданиях, в поэзии и в этимологии слов. Упоминание о быках как мере стоимости есть в поэме Гомера о героях древней Трои. В это время название "быки" носили деньги, изготовленные из металла. Латинское слово "пекуния" ("деньги") происходит от слова "пекус" ("скот"). Слово "рула" ("скот") лежит в основе названия индийской денежной единицы "рупия". В Древней Руси деньги также носили название "скот" даже и после того, как совершился переход к металлическим деньгам. Тогда казначей назывался "скотник", казна, сокровище - "скотница". Со скотом связано происхождение слова "капитал", означавшее в

старогерманском языке богатство в виде большого количества голов скота у его

собственника. Также в качестве единиц натурального обмена использовались зерно, гвозди, ткань и т.п.

    Пример. В 1921 г. применялись следующие натуральные коэффициенты обмена:¹

    1 аршин ситца = 20 фунтам зерна;

    1 пачка спичек =13,5 фунтам зерна;

    1 пуд гвоздей = 23 пудам 7 фунтам  зерна. 

    В связи с различиями отдельных  видов зерна было установлено: 

    Между многочисленными видами эквивалентов шла длительная борьба. По мере увеличения общественного богатства роль всеобщего эквивалента закрепляется за благородными металлами (серебром, золотом), которые были обречены выполнять роль денежного материала в течение длительного периода человеческой истории.

    Рационалистическая  концепция² объясняет происхождение денег соглашениями между людьми (античное общество: император декретирует стоимость денег). Согласно эволюционной концепции (К. Маркс): деньги появились независимо от чьей-либо воли в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполняющий функцию всеобщего универсального эквивалента. Таким товаром и являются деньги.

    Металлы не сразу вытеснили все предшествующие формы денег.³ Очень долго металлические деньги сохраняли товарную форму. Лишь в XIII веке до н. э. им стали придавать форму брусков с определённым весом металла. По этой причине наименование многих денежных единиц тождественно с названием весовых единиц: фунт стерлингов, ливр (полфунта), марка (полфунта). В результате дальнейшего развития рыночных отношений из металла начинают чеканить монеты - денежные знаки, имеющие установленные законом форму и весовое содержание.

   Слово "монета" впервые появилась как титул богини Юноны в 279 г. до н.э. в Риме. В монете различаются: лицевая сторона - аверс, оборотная сторона - реверс, обрез - гурт. Самая практичная форма монеты - круглая, хотя встречались самые разнообразные формы: квадратная - в Тонга, семиугольная - в Сьерра-Леоне, восьмигранник - на Антильских островах. Первым, кто изобразил свой профиль на монете, был Александр Македонский.

    Монеты из природного сплава золота и серебра впервые появляются в государстве Лидия в VII веке до н. э.

    На Руси чеканка монет стала производиться в IX - X веках. Однако вследствие отсутствия золотых месторождений в Киевской Руси преимущественно использовались иностранные - арабские и византийские монеты из золота и серебра. Позже, примерно с XI века, во внутреннем обращении стали использоваться серебряные и медные слитки. Наиболее распространённым был слиток серебра весом в один фунт (примерно 400 г), имевший название «гривна».

     Различные виды старинных монет изображены на рис. 1.

Рис.1 Различные виды старинных монет

    Бумажные деньги как законченная форма знака стоимости появились в результате постепенного отделения номинального содержания денег от реального.

    Бумажные деньги ("декретные деньги") - это денежные знаки (знаки стоимости, представители золота), наделенные принудительным номиналом, обычно неразменные на металл и выпускаемые государством для покрытия своих расходов. Исторически они возникли как знаки золота и серебра.

    Бумажные деньги являются "неполноценными", так как не имеют самостоятельной стоимости. Затраты труда на их печатание незначительны.    Они обладают покупательной способностью до тех пор, пока являются законным платежным средством.

    Таким образом, как подчеркивал К. Маркс: "В своей роли посредника обращения золото терпело всякого рода невзгоды, оно обрезывалось и даже утончалось до простого символического клочка бумаги".⁴

  Сущность  денег характеризуется их участием в:⁵

    • осуществлении различных видов  общественных отношений; сущность денег  не может быть неизменной: она должна отражать развитие экономических отношений  в обществе и изменения самих  денег;

    • распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег обусловлены разными социально-экономическими причинами;

    • определении цен, выражающих стоимость  товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.

    Сущность денег выражается посредством понятия "всеобщий эквивалент".⁶ В то же время "понятие "всеобщий эквивалент" на каждом этапе исторического развития должно рассматриваться как выражение не сущности денег вообще, а специфической сущности, наполняющейся новым содержанием в границах различных этапов товарного производства и обращения".

    Кроме того, сущность денег характеризуется  тем, что они:⁷

    • служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.

    • улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются издержки хранения и предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в деньгах (При инфляции подобное преимущество в определенной мере утрачивается и возникает необходимость учитывать обесценение денег).

    Однако, несмотря на полную взаимозаменяемость  товаров деньгами, их уникальность и потребительские качества, деньги выступают лишь как знак стоимости.

    Сущность денег также рассматривают  через их функции (см. п. 1.2.).

   «Продукты всегда покупаются за продукты и услуги; деньги служат только мерилом, при помощи которого совершается этот обмен.»⁸ 

Виды  и функции денег. 

    Деньги представляют собой развивающуюся категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли.

    В отдельных сферах денежного оборота и в различные периоды при определенных условиях применяются различные виды денег. ⁹

    Виды денег:

• Полноценные:
• Товарные деньги;
• Металлические деньги;
• Неполноценные:
• Бумажные деньги;
• Кредитные деньги.

    Полноценные деньги — деньги, у которых номинальная стоимость (стоимость обозначенная на них) равна реальной стоимости этих денег, то есть стоимости затрат на их производство.

    Неполноценные — деньги, номинальная стоимость которых больше реальной. Их покупательная способность превышает затраты на их производство. Итак, первый вид денег — товарные деньги.

    Товарные (вещественные, натуральные, действительные, настоящие) деньги¹⁰ — деньги, в роли которых выступает товар, обладающий самостоятельной стоимостью и полезностью. Они могут использоваться не только в качестве денег: например, золотую монету можно переплавить в ювелирное украшение. Именно такими деньгами являются все виды товаров, которые выступали эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения (скот, зерно, меха, жемчужины, ракушки и т. п.), а также металлические деньги — медные, бронзовые, серебряные, золотые, платиновые полновесные монеты.

    Адам Смит рассказывал, что в его время (XVIII век) в некоторых шотландских селениях был распространён между рабочими обычай платить торговцам вместо мелкой монеты железными гвоздями, которые охотно принимались и имели вполне определённую стоимость. То же самое говорит и Шевалье про каменноугольные округа Франции. В конце XIX века Швейнфурт нашёл у племени бонго (в Судане) использование в качестве денег железных наконечников копий и лопаты.

    Разные товары и сегодня выполняют роль денег в специфических условиях. Например, сигареты у заключённых и военнопленных, водка и сахар в периоды экономических кризисов, оружие и боеприпасы в местах вооружённых конфликтов. В условиях голода и инфляции продукты длительного хранения могут стать средством накопления для зажиточных людей.

    Но постепенно товарные деньги уходят из оборота. Они неудобны для частого обращения, так как слишком тяжелы, неделимы или портятся при хранении. Но самое главное — они слишком дороги в изготовлении. Ведь, стоимость их изготовления должна соответствовать их номиналу, иначе натуральные деньги не будут исполнять роль идеального товара, выступающего эквивалентом стоимости других товаров. В то же время, с развитием экономики потребность в деньгах увеличивается, что делает денежную систему государства слишком дорогой. Стоимость денег в такой экономике всегда сопоставима с размерами ВВП, то есть слишком много ресурсов направляется не на производство товаров и услуг, а на производство денег, что сокращает общий производственный потенциал страны.

    В настоящее время товарные деньги используются как средство сбережения и для коллекций (инвестиционная монета).

    Металлические деньги или монеты (медные, серебряные, золотые) делали разной формы: сначала были штучные, затем весовые. Позднее монета стала иметь установленные государством отличительные признаки: внешний вид монеты, ее вес.

    По мере развития обмена роль денег закрепилась за одним товаром – благородными металлами (золотом и серебром). Этому способствовали их физические и химические свойства.

    В разных странах существовали разные денежные системы: 
• монометаллизм (если в качестве денег использовался только один металл – либо золото, либо серебро),

• биметаллизм (если в качестве денег использовались оба металла).

    Огромную популярность получили монеты из золота. Полностью, к золотому обращению страны перешли в середине 19 века. Лидером среди этих стран была Великобритания. Как известно, у нее было огромное количество колоний и доминионов, поэтому Великобритания занимала первое место по добыче золота.

    Свойства золота делали этот металл наиболее пригодным для выполнения назначения денег. Но золотое обращение просуществовало в мире недолго.     После первой мировой войны, началась демонетизация золота — процесс постепенной утраты золотом функций денег. Золото было конкурентом доллару, поэтому США пыталось отменить золото, как основу мировой валютной системы. После второй мировой войны США установило разменный курс для иностранных центральных банков, по которому доллар менялся на золото. Это укрепило мировые позиции доллара. В 70-х годах на Ямайской конференции было принято решение о исключении золота из оборота.

    Бумажные деньги — важнейшее открытие человечества. Способ производства бумажных денег соединил в себе оба эти открытия. Первые бумажные деньги появились в Китае еще в 800-е годы нашей эры. Металлические монеты было очень тяжело возить на дальние расстояния, поэтому правительство задумалось о создании бумажных денег. Оно стало платить купцам не монетами, а специальными сертификатами, которые легко разменивались на «твердые» деньги. На этих сертификатах изображали людей, деревья, чиновники ставили свои подписи и печати. На запад бумажные деньги, скорее всего, завезли путешественники, которые возвращались из Китая. В России они появились в 1769г. 
    Бумажные деньги очень удобны в обращении. По сравнению с монетами, их легче хранить, и они удобны при расчетах. Выпуском этих денег занимается государство. Бумажные деньги защищаются специальными знаками, такими как водяные знаки, различные цветосхемы и т.д. Это делается для защиты государственных денег. Подделать такие деньги очень сложно. 
    Бумажные деньги выполняют две функции: средство обращения и средство платежа. Они не могут быть обменены на золото, поэтому не уходят из обращения. Иногда, государство, испытывая недостаток денежных средств, выпускает все больше и больше бумажных денег. Но это может быть опасно, если не учитывать товарный оборот в стране. В результате этого, бумажные деньги «застревают» в обращении, и происходит их обесценение. 
   Итак, Сущность бумажных денег заключается в том, что они выпускаются государством, не размениваются на золото, и наделены определенным курсом.

    Современные бумажные деньги России и США представлены на рис. 2. 

Рис. 2 Современные бумажные деньги России (сверху) и США (снизу) 

    Кредитные деньги возникают, когда купля-продажа производится в кредит. Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где Деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. В самом начале развития кредитных денег их целью было: экономить бумажные и металлические деньги; способствовать развитию кредитных отношений. 
Постепенно с развитием капиталистических товарно-денежных отношений сущность кредитных денег меняется. Кредитные деньги развивались постепенно: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

    Вексель — письменное безусловное обязательство должника выплатить некоторую сумму через определенный срок в установленном месте. Существует простой вексель, выданный должником, и переводный, выписанный кредитором и посланный должнику для подписи с возвратом кредитору.

    В России в разных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и др. его виды. 
    Коммерческий вексель выдается под залог товара. Банковский вексель выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. В отличие от коммерческого банковский вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Это по существу простой вексель, так как выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссирован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком.

    Банкнота — деньги, выпускаемые центральным банком. Они начали выпускаться в 17 веке. В отличие от векселя банкнота означает бессрочное долговое обязательство, обеспечивается гарантией центрального банка, который во многих странах является государственным. Центральные банки стран выпускают банкноты определенного вида и размера. Банкноты являются национальными деньгами на территории, данной страны. Для изготовления банкнот используется специальная бумага, также принимаются меры по защите банкнот от подделок.

    Чек — документ определенной формы, который содержит приказ, исходящий от законного владельца счета, о выплате предъявителю этого чека, указанной в нем суммы. Обращение таких чеков называется чековым. В чековом обращении принимают участие следующие лица: владелец счета, лицо, берущее у владельца счета кредит, то есть его кредитор, и плательщик по этому чеку, чаще всего банк, либо другое кредитное учреждение. 
Чеки появились впервые в Англии, примерно в 16 веке. Со временем стала развиваться кредитная система, следовательно, и чеки получили широкое распространение.

    Выделяют три основных вида чеков:

• Именной — на отдельное лицо, не имеющее право передавать чек кому-либо;
• Предъявительский — чек, в котором не указывается имя получателя;
• Ордерный — выдается на определенное лицо, имеющее право передачи другому лицу.

    В связи с расширением чекового обращения во второй половине 20 века, стали требоваться новые формы платежей. Благодаря научно-техническому прогрессу и развитию вычислительной техники, стало возможным создание автоматизированных электронных установок для обработки чеков. Эти электронные устройства и возможность передачи сигналов на расстоянии без участия бумажных бланков способствовали появлению электронных денег. 
    Для чего нужны электронные деньги? Такие деньги, как и любые другие, нужны для выполнения ими функции денег, как средства платежа. То есть можно расплачиваться бумажными деньгами, а можно и электронными.

К. Марксом  наиболее четко и определенно  сущность денег выражена в пяти функциях:¹¹ меры стоимости, средства обращения, средства накопления, средства платежа и мировых денег.

    Мера стоимости.¹² Разнородные товары приравниваются и обмениваются между собой на основании цены (коэффициента обмена, стоимости этих товаров, выраженных в количестве денег). Цена товара выполняет такую же измерительную роль, как в геометрии длина у отрезков, в физике вес у тел. Для измерений не требуется досконально знать, что такое пространство или масса, достаточно уметь сравнивать искомую величину с эталоном. Денежная единица является эталоном для товаров.

    Средство обращения. Деньги используются в качестве посредника в обращении товаров. Для этой функции крайне важны лёгкость и скорость, с которой деньги могут обмениваться на любой другой товар (показатель ликвидность). При использовании денег товаропроизводитель получает возможность, например, продать свой товар сегодня, а купить сырьё лишь через день, неделю, месяц и т. д. При этом он может продавать свой товар в одном месте, а покупать нужный ему совсем в другом. Таким образом, деньги как средство обращения преодолевают временны́е и пространственные ограничения при обмене.

    Средство накопления. Деньги, накопленные, но не использованные, позволяют переносить покупательную способность из настоящего в будущее. Функцию средства накопления выполняют деньги, временно не участвующие в обороте. Однако нужно учитывать, что покупательная способность денег зависит от инфляции. Эта функция денег является следствием их абсолютной ликвидности.

    Под абсолютной ликвидностью денег понимается то, что с их помощью владелец денег может в любой момент выполнить любое финансовое обязательство, поскольку деньги всегда могут быть использованы в качестве платежа, и имеют фиксированную номинальную стоимость.

    Денежные средства используются:

- для  погашения разных денежных обязательств;

- для  контроля за распределением валового  национального продукта.

     Существуют различные денежные обязательства:

- по  оплате труда, выплате пенсий  и т. д.;

- долговые  обязательства;

- страховые  обязательства;

- вытекающие  из решений административно-судебных  органов.

    Функция мировых денег. Проявляется во взаимоотношениях между экономическими субъектами: государствами, юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах. До XX века роль мировых денег играли благородные металлы (в первую очередь золото в форме монет или слитков), иногда, драгоценные камни. В наши дни эту роль обычно выполняют некоторые национальные валюты — доллар США, фунт стерлингов, евро и иена, хотя экономические субъекты могут использовать в международных сделках иные валюты. В некоторых странах законы запрещают использовать для сделок внутри страны иностранную валюту, в других это не запрещено. Евро является примером объединения валютных систем ряда стран, которое позволило решить проблему межгосударственных платежей между этими странами путём перехода на единую валюту.

    Также иногда выделяют такую  функцию денег как средство формирования сокровищ. Если в условиях натуральных денег для сохранения баланса, между денежной и товарной массами требовалось уменьшить количество денег в обращении, они начинали откладываться в виде сокровищ. Сокровища отличаются от накоплений тем, что накопления являются формой аккумуляции средств для конкретной цели; при достижении необходимого размера или в нужное время они тратятся. Сокровища делают без конкретной цели. Основная причина их образования — невозможность (либо нежелание) эффективного использования всего объёма наличных денег. Сокровища начинают тратить, когда потребность экономики в денежной массе увеличится. В современных условиях символических денег роль сокровищ в регулировании денежной массы незначительна. 

Значение  денег как социокультурного феномена. 

    Исследование денег как социокультурного феномена традиционно включает два базовых подхода:¹³ во-первых, анализ денег как экономического и рыночного, внесоциального феномена, экспансия которого оказывает существенное воздействие на социальные связи.

    Оба подхода так или иначе указывают на то обстоятельство, что социокультурная функциональность денег не является универсальной и всеобщей: в некоторых сферах социального бытия они оказываются дисфункциональными и деструктивными, а их экспансия десоциализирующей.    Поэтому проникновение денег в некоторые области социальной жизни либо должно ограничиваться и блокироваться с помощью социокультурных механизмов, либо адаптироваться к специфическим условиям социальности.

    По определению Ф. Тенниса¹, современное общество в противоположность традиционной общности, представляет собой сосуществование независимых друг от друга людей, разделенных, несмотря ни на какие естественные связи.

    Деньги формируют универсальные связи между людьми и предметным миром, сами не обладая никакой качественной определенностью.

    Деньги в силу своей абстрактности и универсальности обладают способностью уравнивать людей. Язык денег понятен всем и везде, подобно музыке и математике, они не нуждаются в переводчиках и посредниках.   Одновременно благодаря деньгам происходит личное освобождение индивида от массы социальных, моральных, идеологических связей, упрощается путь к удовлетворению любых желаний и потребностей. На этом основании Г. Зиммель (немецкий философ и социолог, прим. авт.) придает деньгам значение эмансипирующей силы: "они позволяют существовать отношениям между людьми, лично их не затрагивая".

    Деньги обладают способностью связывать людей друг с другом. Незнакомые и не имеющие ничего общего между собой люди могут вступать в контакт посредством денег - взаимно полезный и необходимый: из этого, собственно, и состоит вся жизнь в современном обществе. Каждый, имеющий деньги, может найти в нем свое место, а нищета страшна не просто предельной скудостью существования, но и тем, что мгновенно превращает человека в изгоя, стоящего вне общества. Деньги создают, таким образом, предпосылки для интеграции индивида в общество.

    Кроме того, для тех, кто интегрируется в общество посредством денег, они оказываются и важнейшим средством самоидентификации. Обладание деньгами является пропуском в эзотерический круг посвященных, противостоящий всем остальным сообществам, включая национальное и религиозное большинство. Оказываясь способом самоидентификации, деньги определяют и свойства личности - того социального типа, который специализируется на их накоплении.

    Деньги увеличивают значение дальних социальных связей в ущерб ближним. Современный человек чаще расположен устанавливать контакты с максимально удаленными субъектами, ограждая себя от риска чрезмерной близости и оставляя за собой возможность прервать отношения в любой момент. Именно в сфере дальних отношений и расцветает денежная рациональность: не связанный устойчивыми моральными и психологическими обязательствами и эмоциями человек свободен приобретать, преумножать, сберегать деньги.

    Отчуждая большинство личностных социальных связей, деньги актуализируют доверие - основу отношения человека с ними как абстрактной экспертной системой. Это доверие не к субъектам конкретных отношений или к определенной денежной единице, а к деньгам вообще, которые повсеместно и безусловно признаются в качестве универсального эквивалента, средства реализации любых целей, достижения любых желаний.

    Наконец, универсализация денег и превращение их в особую форму социальной связи делают рациональность базовой характеристикой современной культуры.

    Механизм воздействия денег на социальные отношения в общем виде можно описать как редукцию качественного своеобразия социальных и культурных отношений и связей к количественным и обезличенным. В последние годы этой точке зрения противопоставляется позиция американской исследовательницы В. Зелизер, предлагающей концепцию "множественных денег", согласно которой "деньги, используемые для рациональных инструментальных актов обмена, не свободны от социальных ограничений. Это лишь особый тип социально формируемых денег, который подвергается воздействию соответствующих сетей социальных отношений и своего собственного набора ценностей и норм".

    Деньги обнаруживают свойство отчуждать собственно социальную и культурную мотивацию, парализуя, таким образом, волю человека. Когда деньги из статичного сокровища превращаются в динамичный капитал, человек открывает для себя их главную тайну - способность к самовозрастанию.

    Деньги не только отчуждают, но и обладают свойством противопоставлять людей друг другу, сеять недоверие и враждебность. Речь идет не только о зависти неимущих к богатым. С. Московичи^* отмечает, что удовлетворение нажитым определяется только соотношением с потерями другого.

    Богатым обществам должны быть свойственны следующие признаки.¹⁴

    Первое. Идет постепенное падение рождаемости. Деньги как социальный эквивалент инстинкта продолжения рода порождает социальные субстраты следующих поколений. Это материальные активы. Главное – не столько породить следующее поколение, сколько создать бизнес и активы для того, чтобы они им воспользовались.

    Второе.  Постепенная либерализация секса и сексуальных отношений. По мере того, как сексуальные отношения начинают формироваться во внеполовой, денежно-материальной сфере, секс теряет свое привычное значение, отношение к нему становится утилитарным.

    Третье. Увеличение числа сексуальных нарушений у мужчин, которые связаны с половой сферой (простой пример: импотенция) и увеличение числа бесплодных женщин, которые не могут забеременеть.

    Четвертое. Уменьшение числа расовых и половых противоречий по причине того, что ген денег не имеет ни пола, ни расы. Богатого афроамериканца будут уважать больше, чем бедного белого, и богатую женщину больше, чем бедного мужчину.

    Пятое. Увеличение числа рождаемости детей с различными врожденными заболеваниями, генетическими и хромосомными нарушениями. Эта тенденция будет нарастать, однако, возможно, генетики научатся ее или распознавать еще до начала беременности, или же вносить генетические коррективы.

    Исследовательский центр рекрутингового  портала Superjob.ru провел социологическое исследование на тему «Сколько денег нужно для счастья?», опросив 2500 респондентов из 7 федеральных округов страны по заказу «Российской газеты». По итогам исследования выяснилось, что большинству россиян достаточно 100 тысяч рублей в месяц, чтобы чувствовать себя счастливыми.¹⁵

    Подытожив все вышесказанное, можно сделать вывод: деньги появились в результате развития товарных отношений по принципу бартера, и по настоящее время являются основным, уникальным и незыблемым эквивалентом товаров, не имея при этом собственной номинальной ценности (в настоящее время) – неполноценные деньги. В былые времена деньги имели такую ценность (товарные и металлические деньги).

    Основная сущность денег рассматривается  через их функции.

    Также деньги оказывают сильное  влияние на социальную и культурную жизнь людей по принципу: счастье не в деньгах, а в их количестве, ставя основной задачей жизнедеятельности социума в современной экономике накопление и распоряжение все большим количеством денег. 
 

2. Анализ  системы денежного  обращения современной  России.

Денежные  системы, их классификация. 

«…можно произвести столько продовольствия, чтобы накормить всех голодных,

да и работы в мире сколько угодно, но нам явно не хватит денег,

чтобы за все это заплатить…»

Бернар Льетер 

    Денежная система - исторически сложившееся и законодательно закрепленное устройство денежного обращения в стране. Денежные системы сформировались в XVI - XVII вв. в условиях становления централизованных государств и их национальных товарных и финансовых рынков.

    В настоящее время в мире функционируют денежные системы, в которых обращаются неразменные на металл бумажные деньги.¹⁶ К их основным отличительным особенностям можно отнести следующие:

- отмену  официального золотого содержания  и размен банкнот на золото;

- уход  золота из внутренней и международной систем расчетов;

- выпуск  денег в порядке банковского  кредитования хозяйства и под  прирост

официальных золотовалютных резервов;

- развитие  безналичного денежного оборота  и сокращение наличного;

- монополизацию  государством эмиссии наличных денежных знаков;

- возрастание  роли государственного регулирования  денежного обращения.

    Фактически золото в настоящее время полностью перестало выполнять денежные функции и может рассматриваться только как товар или финансовый актив, пригодный для накопления. Однако остается одна сфера, где золото по-прежнему связано с деньгами и их обеспечением. Несмотря на то, что прямой связи с золотом современные деньги не имеют и выпускаемое их количество не увязывается с его стоимостью, оно косвенно может влиять на состояние и устойчивость национальной денежной единицы. В настоящее время золото

является  одной из составляющих золотовалютных резервов государства. Как правило, доля ее в золотовалютных резервах невелика; значительная их часть приходится на более ликвидный актив - устойчивую свободно конвертируемую иностранную валюту.

    Золотовалютные резервы страны используются для регулирования стабильности национальной денежной единицы. Например, стремясь к поддержанию курса рубля по отношению к доллару, Центральный банк РФ будет скупать рубли (ограничивать спрос на них), продавая при этом доллары из резервов. И наоборот, выпуская в обращение дополнительную рублевую массу, он должен создать для нее соответствующую поддержку в виде увеличения своих золотовалютных резервов. Если же такой поддержки не будет, то выпуск дополнительных денег при прежнем обеспечении приведет к снижению их покупательной способности и обесценению. Отмена официального золотого содержания денег потребовала также внесения серьезных изменений в сам механизм их эмиссии.

    Сегодня он строится таким образом, чтобы не допустить чрезмерного выпуска денег и не спровоцировать тем самым инфляцию.

    Во всех странах существует монополия центрального банка на выпуск наличных денег. Последние выпускаются в обращение его специальными подразделениями, а затем через систему коммерческих банков попадают к предприятиям, частным лицам и другим банкам, при этом происходит списание соответствующих сумм с их банковских счетов. На центральный банк возложена также обязанность организации и регулирования обращения наличных денег, в том числе их изъятия из обращения. Безналичные деньги попадают в обращение благодаря действию механизма банковского мультипликатора. Коммерческие банки выдают кредиты своим клиентам и тем

самым создают дополнительные депозиты, что  ведет к росту денежной массы.

Предложение денег в хозяйстве, таким образом, обеспечивается центральным

эмиссионным банком страны, который выпускает  наличные деньги, и системой

коммерческих  банков, создающих деньги безналичные.

    Структура денежного предложения сегодня такова, что наибольшая его доля

приходится  на безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном виде). Эти деньги абсолютно равноправны с наличными, с их помощью осуществляется большая часть денежных расчетов между экономическими субъектами. Широкое применение безналичных денег вызвано их существенными преимуществами.

    Во-первых, издержки выпуска и обращения для государства таких денег несоизмеримо малы по сравнению с издержками выпуска и обращения наличных денег.

    Во-вторых, тот факт, что безналичные деньги существуют в виде записей по счетам, позволяет государству отслеживать и контролировать их движение. В-третьих, применение безналичных денег участниками хозяйства (особенно при проведении платежей на крупные суммы) позволяет им сократить затраты, связанные с хранением, охраной, перевозкой денег и т. д., и значительно ускорить сами расчеты. Однако преимущественное использование безналичных денег характерно для стабильной рыночной экономики и устойчивой

банковской  системы. В условиях банковского  кризиса (например, в России в 1998 г.) экономические субъекты больше доверяют наличным деньгам.

    Классификацию денежных систем отдельных государств принято производить по разным ключевым признакам: по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулировании денежного оборота и т.д.

    В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов:

• системы металлического обращения;
• системы бумажно-кредитного обращения.

    Денежные системы металлического обращения базируются на металлических деньгах (золотых, серебряных), которые выполняют все функции, присущие деньгам как всеобщему эквиваленту (мера стоимости, средства обращения и платежа, средства накопления), а обращающиеся одновременно с металлическими деньгами банкноты могут быть в любой момент времени обменены на металлические деньги.

    Денежные системы бумажно-кредитного обращения базируются на господстве бумажных или кредитных денег.

    Биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм – денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами, обычно золотом и серебром. Монеты из золота и серебра функционируют на равных основаниях, предусматривается их свободная чеканка. На рынке устанавливались две цены (в золоте и в серебре) на один и тот же товар. Биметаллизм существовал с XIV – XVII вв., а в некоторых странах Западной Европы и в XIX в. Наличие двух металлов в роли всеобщего эквивалента, однако, вступало в противоречие с экономической сущностью денег как единого товара, призванного осуществлять измерение стоимости всех других товаров. Развитие экономических отношений требовало стабильности денежной системы, не подверженной колебаниям стоимости одного из денежных металлов.

    Монометаллизм – денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения.

    Истории известны серебряный и золотой монометаллизм. Золотой монометаллизм, или золотой стандарт, существовал в виде золотомонетного, золотослиткового, и золотодевизного стандартов.

    Все бумажно-кредитные системы объединяются следующими общими свойствами:

1. Происходит вытеснение золота из внутреннего и внешнего денежных оборотов. Золото, выполняя по-прежнему функцию сокровища, аккумулируется в денежных резервах банков.
2. Государство берет на себя регулирование денежного оборота.
3. Кредитные операции банков служат основой для выпуска наличных и безналичных денег.
4. Соотношение пропорций наличного и безналичного оборотов меняется в сторону уменьшения доли наличных денег.

    Система бумажно-денежного  обращения. В результате мирового экономического кризиса 1929 –1933 гг. денежные системы, базирующиеся на золотом монометаллизме, уступили место системам бумажных и кредитных денег, не разменных на золото.

    В процессе эволюции денежных систем постоянно происходит снижение издержек денежного оборота, обеспечиваемся экономия затрат. Поясним это положение. Дорогие, тяжелые, неудобные в хранении и длительной перевозке золотые и серебряные деньги были вытеснены легкими, портативными знаками стоимости – бумажными деньгами. Печатание бумажных денег и выпуск их в оборот, безусловно, требуют меньше затрат, чем добыча драгоценных металлов и обработка их для денежного обращения.

    Появление следующего вида денег – кредитных, способствовало еще большей экономии затрат. Вексель, чек и другие формы кредитных денег позволяли сэкономить денежные купюры, так как могли выписываться на значительные денежные суммы, исчезла необходимость носить с собой наличные деньги. Появление кредитных карточек, системы электронных безналичных расчетов позволило оперативно и независимо от территориального удаления клиентов обслуживать денежные расчеты, существенно снижать затраты на обеспечение денежного оборота.

    Денежная система Российской Федерации - это форма организация денежного обращения, закрепленная национальным законодательством. В России официальной денежной единицей является рубль, что закреплено в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»¹⁷.

    Банк России утверждает образцы банкнот и металлических монет, которые имеют законную платежную силу. Банковские билеты и металлические монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по нарицательной стоимости на всей территории России во все виды платежа, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода.  
    Платежи на территории России осуществляется в виде наличных и безналичных расчетов. Банк России утверждает образцы платежных документов, используемых для безналичных расчетов.¹⁸

    Денежная система России состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему страны.

    Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.

    Виды денег - банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России.

    Согласно закону РФ «О денежной системе Российской Федерации» денежная  система Российской  Федерации включает в себя официальную денежную единицу,  порядок эмиссии наличных денег, организацию и регулирование денежного обращения.(гл. 1 п. 2). Расчеты   на   территории   Российской    Федерации осуществляются   в валюте  Российской  Федерации,  за исключением случаев,   предусмотренных   законодательными   актами   Российской Федерации.

    Денежная система Российской Федерации относится сегодня к денежной системе рыночного типа. В Российской Федерации официальной денежной единицей (национальной валютой) является рубль. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими ценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организации и изъятия их из обращения на территории нашей страны принадлежит Центральному банку Российской Федерации.

    Основные черты денежной системы РФ:

      - официальной денежной единицей  является рубль, состоящий из 100 коп. Официальное соотношение между рублем и золотом не устанавливается (со времени вступления РФ в МВФ в 1992 г.);

      - в обращении находятся кредитные  деньги, не разменные на золото: банкноты (билеты Банка России) и  депозитные деньги, а также разменные  монеты. Банкноты и монеты являются  безусловным обязательством Банка  России и обеспечиваются его активами;

      - выпуск наличных и безналичных  денег осуществляется Банком  России и коммерческими банками.  БР выпускает банкноты и монеты, а коммерческие банки безналичные  деньги (депозитные деньги). Выпуск  денег происходит по следующим  каналам: в порядке кредитования хозяйства, кредитования правительства, при покупке ценных бумаг и иностранной валюты;

      - как и во всех странах в  РФ налично-денежный оборот значительно  меньше безналичного (на наличные деньги приходится 31% всей денежной массы – агрегат М2). Однако доля наличных остается в РФ намного выше, чем в экономически развитых странах, где она составляет 10-20%;

      - как и для других стран для  России характерна хроническая  инфляция. В Основных направлениях  единой государственной денежно-кредитной  политики на 2008 год поставлена задача снизить инфляцию до 6 – 7% в 2008 г. и до 5,5 –6,5% в 2009 г, до 5 – 6% в 2010 г.. Многофакторный характер инфляции обусловил наличие двух ее видов: инфляции спроса и инфляции издержек;

      - как и в других странах в  РФ осуществляется государственное регулирование денежного оборота. Оно осуществляется от имени государства Банком России в процессе реализации денежно-кредитной политики. Ее основные инструменты: изменение ставки рефинансирования, нормы обязательных резервов, операции на открытом рынке (с государственными облигациями и облигациями Банка России), валютная интервенция.¹⁹

    Достаточно высокая зависимость российской экономики, включая государственный бюджет, от часто меняющихся внешнеэкономических условий предопределяет использование Банком России в настоящее время режима управляемого плавающего валютного курса. Этот режим вполне адекватен экономической ситуации, поскольку позволяет снижать негативное влияние фактора нестабильности мировых цен на денежно-кредитную политику при меньшем вмешательстве Банка России в работу внутреннего валютного рынка.²⁰ 

Денежная  масса. Денежные агрегаты в России. 

    Денежная масса — совокупность наличных и безналичных средств, находящихся в обращении, которыми располагают физические, юридические лица и государство.²¹

    Показателями структуры денежной массы являются денежные агрегаты.      Денежными агрегатами называются виды денег и денежных средств, отличающиеся друг от друга степенью ликвидности (возможностью быстрого превращения в наличные деньги). В разных странах выделяются денежные агрегаты разного состава. МВФ рассчитывает общий для всех стран показатель М1 и более широкий показатель «квазиденьги» (срочные и сберегательные банковские счета и наиболее ликвидные финансовые инструменты, обращающиеся на рынке)²¹.

   Денежные агрегаты представляют собой иерархическую систему — каждый последующий агрегат включает в свой состав предыдущий. Чаще всего используют следующие агрегаты²¹:

• М0 — наличные деньги в обращении
• М1 — М0 + чеки, вклады до востребования
• М2 — М1 + средства на расчётных счетах, срочные вклады
• М3 — М2 + сберегательные вклады
• L — M3 + ценные бумаги

    Центральным банком Российской Федерации рассчитывается денежный агрегат М0 и М2. Агрегат М2 представляет собой объём наличных денег в обращении (вне банков) и остатков средств в национальной валюте на счетах нефинансовых организаций, финансовых (кроме кредитных) организаций и физических лиц, являющихся резидентами Российской Федерации.

    В составе денежной массы выделено  два компонента.

    Наличные деньги в обращении  (денежный агрегат М0) - наиболее  ликвидная часть денежной массы,  доступная для немедленного использования  в качестве платежного средства. Включает банкноты и монету в обращении.

    Безналичные средства - остатки средств  нефинансовых и финансовых (кроме  кредитных) организаций и физических  лиц на расчетных, текущих,  депозитных и иных счетах до  востребования (в том числе  счетах для расчетов с использованием  банковских карт) и срочных счетах, открытых в действующих кредитных организациях в валюте Российской Федерации, а также начисленные проценты по ним и не включают данные по кредитным организациям с отозванными лицензиями.²²

    В таблице 1, расположенной ниже, представлен денежный агрегат М2 (в млрд рублей) в разные годы, начиная с 2000 года.²³ 
 
 

Таблица 1. Денежная масса М2 (национальное определение) в период с 2000 по 2010 годы (млрд. руб.) 

    В таблице 2 приведены общие макроэкономические показатели деятельности банковского сектора РФ за период с января 2004 года по январь 2008 года.

    В первом полугодии 2009 г. состояние денежной сферы и динамика денежно-кредитных показателей находились под влиянием продолжающегося мирового финансово-экономического кризиса. 

Таблица 2. Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора РФ²⁴ 

    Денежная масса М2 за январь-июнь 2009 г. сократилась на 2,5% (за январь-июнь 2008 г. - увеличилась на 7,3%). В годовом выражении на 1.07.2009 денежная масса М2 сократилась на 7,6%, тогда как на 1.07.2008 ее годовые темпы прироста составляли 31,2%. Соотношение темпов роста потребительских цен и денежного агрегата М2 обусловило уменьшение рублевой денежной массы в реальном выражении за январь-июнь 2009 г. на 9,2% (за январь-июнь 2008 г. она сократилась на 1,3%).²⁵     

Рис. 3. Темпы  прироста денежного агрегата М2 (месяц  к предыдущему месяцу, %) 

  В первом полугодии 2009 г. в условиях складывающейся курсовой динамики существенное влияние на изменение денежного агрегата М0 оказал спрос населения на наличную иностранную валюту. На фоне некоторой стабилизации и постепенного укрепления рубля к доллару США и евро резко сократились объемы продажи банками наличной иностранной валюты населению при росте объемов покупок по сравнению с началом года. В марте-мае 2009 г. имели место нетто-покупки у населения наличной иностранной валюты общим объемом 2,5 млрд. долл. США. В целом в январе-июне 2009 г. нетто-продажи банками наличной иностранной валюты (долларов США и евро) физическим лицам составили 8,4 млрд. долл. США, что меньше, чем в январе-июне 2008 г. (11,4 млрд. долл. США).

    Безналичная составляющая денежной массы М2 за январь-июнь 2009 г. уменьшилась на 0,6% (за январь-июнь 2008 г. она возросла на 9,9%). В целом за первое полугодие 2009 г. средства юридических лиц на рублевых счетах уменьшились на 5,8%, средства физических лиц увеличились на 5,6% (за январь-июнь 2008 г. темпы их прироста составили 9,1 и 10,8% соответственно).   При этом во II квартале 2009 г. депозиты предприятий выросли на 8,1%, а депозиты населения - на 10,2%, тогда как в I квартале наблюдалось их сокращение.

    На фоне снижения темпов экономического роста депозиты "до востребования" (формируемые главным образом за счет средств на расчетных и текущих счетах нефинансовых организаций) за январь-июнь 2009 г. уменьшились на 3,9% (за аналогичный период 2008 г. - возросли на 3,3%). Вместе с тем в апреле-июне темпы их прироста составили 11,3%, а в январе-марте трансакционные депозиты сокращались более высокими темпами, чем срочные депозиты. В целом за период с 1.07.2008 по 1.07.2009 объем депозитов "до востребования" сократился на 15,3% (на 1.07.2008 годовые темпы их прироста составляли 21,0%).

    В результате значительного увеличения срочных рублевых депозитов нефинансовых организаций и населения в апреле-июне (7,7%) после их абсолютного сокращения в январе-марте в целом за первое полугодие 2009 г. они возросли на 1,6% (за аналогичный период 2008 г. - на 15,3%). Более предсказуемая курсовая динамика и рост процентных ставок по депозитам обусловили увеличение во II квартале срочных вкладов в национальной валюте. Вместе с тем рост в апреле-июне срочных вкладов нефинансовых организаций не компенсировал их сокращения в январе-марте, и в итоге за первое полугодие они сократились на 6,4%. В то же время срочные рублевые вклады населения выросли за первое полугодие на 6,9%. Срочные депозиты нефинансовых организаций и населения в целом сократились на 1.07.2009 по сравнению с 1.07.2008 на 3,4% (на 1.07.2008 годовые темпы их прироста составляли 46,0%).

    На основе всех представленных  данных можно сделать вывод,  что послекризисный период темпы  прироста денежных агрегатов увеличились.

    Также под влияние финансово-экономического  кризиса попали динамика денежно-кредитных  показателей и всей денежной  сферы в целом. 

Система денежного обращения  в России. 

    Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной форме, обслуживающее товарный оборот в стране.

    Деньги из наличного оборота постоянно переходят в безналичный, и наоборот. Налично-денежное обращение и безналичное обращение денег образуют единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги или деньги, имеющие единое наименование.

    Масса денег в обращении определяется рядом факторов:

    1. Ценами товаров. Деньги представляют реально ту сумму золота, которая идеально выражена в сумме цен товаров, или просто сумму цен товаров. Предположим, что масса товаров постоянна, тогда количество денежной массы будет изменяться только благодаря колебанию цен. Таким образом, повышение цен на основные товары (например, энергоносители) повлечет за собой рост цен на все другие товары и, следовательно, необходимость увеличения денежной массы. Эта взаимосвязь показывает несостоятельность теории монетаризма, нашедшей применение в последнее десятилетие в России и потерпевшей крах. Регулирование (ограничение) денежной массы не повлекло за собой снижения цен, а вызвало лишь нехватку денег в обращении.

    2. Стоимостью золота (курсом доллара), так как при неизменной стоимости товаров их цены изменяются с изменением стоимости золота (курса доллара).

    3. Массой обращающихся товаров. При постоянных ценах количество денег должно увеличиться в обороте при росте производства (товарной массы).

    4. Числом оборотов одноименных денежных единиц. Это фактор обратного действия: если число оборотов растет, то масса денег уменьшается, и наоборот.

    Налично-денежный оборот организуется государством в лице Центрального Банка основными организующими звеньями в Российской Федерации являются также территориальные учреждения Центрального банка и система расчетно-кассовых центров (РКЦ). РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом.

    Закон денежного обращения, открытый Карлом Марксом, устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.

    Количество денег, потребное для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов:

· количества проданных на рынке товаров и  услуг (связь прямая);

· уровня цен товаров и тарифов (связь  прямая);

· скорости обращения денег (связь обратная).

    Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цены.

    Скорость обращения денег определяется  числом оборотов денежной единицы  за известный период, так как  одни и те же деньги в  течение определенною периода  постоянно переходят их рук  к руки, обслуживая продажу товаров  и оказание услуг.

    На схеме 1 изображен оборот наличных денег в хозяйстве:

Схема 1. Оборот наличных денег в хозяйстве²⁶ 

    Первоначальным импульсом, запускающим механизм движения денежной наличности является соответствующая директива Центрального банка РФ РКЦ, согласно которой наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы и таким образом поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных учреждений (коммерческих банков). Часть этих денег обслуживает межбанковские расчета, часть – направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается юридическим и физическим лицам, обслуживаемым в данном коммерческом банке.

    Часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, предприятий, учреждений, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде денежных доходов.

    Население использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая часть расходуется на выплату налогов, квартплаты и коммунальных платежей, покупку товаров и оплату услуг, выплату страховых, арендных платежей и пр. Соответственно, деньги от населения поступают либо в кассы предприятий торговли, Госкомсвязи России, а также предприятий, оказывающих услуги населению, либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков.

    На рисунке 4  представлены  темпы изменения обращения наличных  денег в период с июля 2009 года  по июль 2010 года.

Рис. 4. Изменение  количества наличных денег в обращении 

    Как видно из рисунка количество наличных денег в обращении за год возросло на 921 млрд рублей.

    Организация и управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость и эластичность денежного обращения.

    Налично-денежный оборот в России регламентирован Положением «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 5 января 1998 г. № 14-П утвержденным Банком России, а также Порядком ведения кассовых операций в РФ, утвержденном решением Совета директоров Банка России от 22 сентября 1993 г. № 40²⁷.

    Все предприятия, организации и учреждения на территории Российской Федерации независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях  банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Предприятия могут получать наличные деньги от коммерческих банков, физических лиц и других предприятий.

Наличные  денежные средства, поступающие в  кассы предприятий, подлежат сдаче  в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий. Расчеты предприятий происходят в основном в безналичной форме. Если предусмотрена оплата товаров предприятием в наличной форме, то для этого оно либо снимает денежную наличность со своего счета в коммерческом банке, либо использует имеющиеся наличные средства, оставленные предприятием в пределах установленного лимита.

    Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы учреждений банков или через объединенные кассы на предприятиях, а также предприятиями Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации для перевода на соответствующие счета в учреждения банков.

    За нарушение порядка работы с денежной наличностью на предприятия могут быть наложены финансовые санкции.

    Обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования.

    Безналичный оборот составляет значительную часть денежного оборота страны. Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.

    Порядок организации безналичных расчетов определен Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации от 12 апреля 2001 г. № 2-П. Платежи между юридическими лицами в подавляющем большинстве случаев осуществляются безналично²⁷.

    Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

    В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег. 
    В Российской Федерации Центральным банком установлены следующие виды безналичных расчетов:

• Расчёты платёжными поручениями

    Платежное поручение – это распоряжение владельца счета обслуживающему его банку оформленное расчетным документом, перевести определенную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.²⁸

• Расчёты по аккредитивам

    Аккредитив – это  обязательство банка, возникающее  по поручению клиента произвести поставщику платеж на основании предоставленных документов, подтверждающих выполнение условий договора.²⁹

• Расчёты чеками

    Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя. В итоге чекодержатель может не получить причитающуюся ему денежную сумму, если на конкретном счете не окажется необходимого количества средств, в то время как на других счетах чекодателя может быть средств достаточно.

• Расчёты по инкассо

    Инкассо – поручение банку взыскать деньги с плательщика. Такие поручения обычно используются принудительном взыскании средств. Взыскатели представляют в банк инкассовое поручение со ссылкой  на дату и номер исполнительного или приравненного к нему документа.

• Расчёты платёжными требованиями

    Платёжное тре́бование (в просторечии «платёжка») — это расчётный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк.

    Также практикуется безналичный расчет с использованием банковских пластиковых карт.

    Кредитная карточка – платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров и услуг. Сегодня в России, как и во всем мире, наибольшей популярностью пользуются смарт-карты, которые могут не только хранить, но и обрабатывать информацию. Благодаря встроенному микропроцессору она может обмениваться информацией с центральным компьютером, хранить информацию о предыдущих сделках, производить платеж на ограниченную сумму без связи с эмитентом.

    Регулирование денежного кредитного обращения в РФ возложено на Банк России.³⁰ В соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 12 апреля 1995 г. основными инструментами и методами являются:

- процентные  ставки по операциям Банка  России; 
- нормативы обязательных резервов; 
- операции на открытом рынке; 
- рефинансирование банков; 
- депозитные операции; 
- валютное регулирование; 
- установление ориентиров роста денежной массы; 
- прямые количественные ограничения.

    Процентные ставки по операциям Банка России. Последний может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций. Процентные ставки Банка России - это минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции. Это ставки рефинансирования, ставки по депозитным операциям, ломбардные ставки, ставки "репо" и др. Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки.

    Нормативы обязательных резервов - это беспроцентные обязательные вклады кредитных организаций в Банке России. Размер обязательных резервов устанавливается Советом директоров Банка России в процентах к обязательствам кредитных организаций. Резервы используются при отзыве лицензии для погашения обязательств кредитной организации перед вкладчиками и кредиторами. Однако основное назначение нормативов обязательных резервов - регулирование денежного обращения.

    Рост денежной массы происходит не только за счет выпуска денег в обращение, но и за счет создания новых денег банковской системой.

    Операции на открытом рынке - это купля-продажа Банком России государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением затем обратной сделки. Лимит операций на открытом рынке утверждается Советом директоров. Купля ценных бумаг означает выпуск денег в обращение, продажа ценных бумаг - изъятие денег из обращения. Это наиболее мощный и эффективный метод регулирования денежного обращения, который чаще других методов используется в мировой практике.

    Рефинансирование банков - это кредитование Банком России коммерческих банков, в том числе и переучет векселей. Банк России устанавливает процентную ставку рефинансирования. Увеличение этой ставки приводит к удорожанию кредитов и уменьшению массы денег в обращении, снижение ставки - к удешевлению кредитов и росту массы денег. Ставка рефинансирования устанавливается на уровне ставок финансового рынка.

    Депозитные операции. Это операции по привлечению в депозиты (вклады) средств банков. Они позволяют Банку России привлекать временно свободные денежные средства банков и тем самым нейтрализовать их возможное давление на валютный рынок.

    Валютное регулирование осуществлялось с помощью валютной интервенции, под которой понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля, суммарной спрос и предложение валюты. Если спрос на валюту был больше предложения, то Банк России продавал валюту из своих золотовалютных резервов.

    Если предложение валюты превышало спрос, то Банк России покупал валюту. Эти операции стали возможны благодаря значительным накоплениям валютных ресурсов у Банка России.

    Установление ориентиров роста денежной массы. Банк России устанавливал минимальные и максимальные границы прироста денежной массы на контрольный срок (таргетирование). Начиная с 1995 г., Банк России устанавливал ежегодно две промежуточные цели - предельные темпы прироста М2 и предельные границы девальвации обменного курса рубля на доллары США.

    Прямые количественные ограничения - установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. В качестве примера можно привести выдачу ломбардных, внутридневных и однодневных расчетных кредитов Банком России коммерческим банкам в пределах установленного лимита.

    Также методом регулирования денежного кредитного обращения в РФ можно считать эмиссию облигаций.

    Банк России имеет право осуществлять от своего имени эмиссию облигаций, которые размещаются среди кредитных организаций. Предельный размер эмиссии облигаций равен  разнице между максимально возможной суммой обязательных резервов кредитных организаций и суммой обязательных резервов, рассчитанной по действующему на момент выпуска облигаций нормативу.

    Если необходимо увеличить количество денег в обращении, то Банк России скупает ценные бумаги, снижает нормы обязательных резервов, уменьшает ставку рефинансирования и т.д. такая политика получила название политики дешевых денег. В условиях инфляции, когда необходимо уменьшить количество денег в обращении, Банк России продает ценные бумаги, увеличивает нормы обязательных резервов, повышает ставку рефинансирования и т.д. Такая политика получила название политики дорогих денег³¹.

    Таким образом, денежное обращение представляет собой циркулирование денежных потоков в наличной и безналичной форме. Такое циркулирование возможно благодаря тому, что у кого-либо есть избыток денег (предложение), а кто-то ощущает потребность (предъявляет) спрос. Денежное обращение поэтому обслуживает поток товаров, работ и услуг, и именно через него материализуется функционирование финансовой системы (накопление и перераспределение ресурсов).

На основе анализа денежной системы России можно сделать вывод, что как и во всех странах в РФ налично-денежный оборот значительно меньше безналичного (на наличные деньги приходится 31% всей денежной массы – агрегат М2). Однако доля наличных остается в РФ намного выше, чем в экономически развитых странах, где она составляет 10-20%. Возможно, это связано с распространенной в стране практикой неформального трудоустройства с оплатой наличными. Количество наличных денег в обращении за год возросло на 921 млрд рублей за последний год. В условиях продолжающегося мирового финансово-экономического кризиса и инфляции денежный агрегат М2 продолжал расти (до 15697,7 млрд руб. ) 
 

3. Рекомендации по совершенствованию системы денежного обращения современной России.

    Любая теоретическая оценка состояния народного хозяйства, определение целей экономической политики и практических мероприятий по их реализации будут ошибочными без учета изменений в денежной сфере, поскольку денежное обращение является важнейшим элементом рыночной экономики, а его устойчивость имеет исключительное значение для ее нормального функционирования. В ходе исторического развития денежные отношения неоднократно претерпевали существенные изменения и потрясения, оказывая громадное влияние на экономическое положение. Значение проблем денежного обращения возрастает на переломных этапах исторического развития, о чем наглядно свидетельствует опыт современной России. Стабилизация денежного обращения, устойчивый курс рубля являются важными предпосылками нормализации экономического положения, обеспечения равновесия на рынке и создания условий для экономического роста. Расстройство же денежных отношений, значительная инфляция ведут к подрыву рыночных механизмов, падению производства, угрозе разрушения всей социально-экономической системы. В то же время для экономики далеко не безразличны способы борьбы с инфляцией, издержки и потери, связанные с ней.

    Денежное обращение – это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования. В сложившихся в нашей стране условиях необходимо грамотно организовать денежное обращение и управлять им, а также прогнозировать денежную массу. Особенность налично-денежного обращения заключается в том, что сейчас его трудно учесть и проконтролировать, но этот оборот очень удобен, если надо уйти от налогообложения. Появилась в широких масштабах двойная бухгалтерия: какие-то операции осуществляются официально, а в основном проходят неофициально. И результат: оборот денег, проходящих через счета предприятий в банках, постоянно снижается. Одним из направлений в работе по организации налично-денежного оборота является контроль за соблюдением порядка ведения кассовых операций и условий работы с денежной наличностью. Как свидетельствует мировой опыт, доля наличного денежного оборота в совокупном денежном обороте должна быть сведена к минимуму.   Коммерческие банки заинтересованы в безналичных расчетах потому, что хранящиеся на их счетах средства дают возможность увеличить объемы кредитования. Правительству безналичный расчет выгоден потому, что намного проще собирать налоги. Отечественной банковской системе следовало бы предпринять следующее: во-первых, снизить максимальную норму расчетов наличными деньгами между организациями. Это затруднит искусственное дробление платежа путем выписывания счетов на разные даты, а также облегчит контролирующим органам проверку организации на предмет законного и целесообразного использования денежных средств и выявление фиктивных счетов; во-вторых, расширить виды услуг, предоставляемых предпринимателям банками; в-третьих, для снижения наличного денежного оборота необходимо начать работу по введению безналичных расчетов среди физических лиц.

    Задача прогнозирования денежной массы заключается в том, чтобы в каждый момент времени можно было определить, сколько налично-денежных средств находится в обращении, в каждом состоянии и в системе в целом.

    На основе анализа организации наличного денежного обращения предлагается при стабилизации денежного оборота, в частности, сокращении доли наличности в денежной массе, а также ослаблении налогового режима, отмена использования всех (прямых и косвенных) отечественных методов организации наличного денежного обращения как административных и неадекватных рыночным отношениям и практически неиспользуемым в развитых странах. Кроме того, методы организации налично-денежного обращения введены в действие в конце тридцатых годов как инструмент контроля за исполнением кассовых планов, поэтому, в связи с ликвидацией последних, отмена регуляторов была бы вполне логична.

    В мировой практике известно несколько видов инфляции. “Административная инфляция” порождается волей государственных органов, различных союзов и объединений, отдельных лиц и др. Она проявляется во взвинчивании тарифов на железнодорожные перевозки, платы за услуги почты, связи, коммунальные услуги, увеличении ставок импортных пошлин и др. Поднимая цены в ключевых отраслях, например, на нефтепродукты и другие энергоносители, “административная инфляция” стимулирует “инфляцию издержек”. В мировой практике под “инфляцией издержек” подразумевается такой механизм формирования цен, при котором их рост определяется не расширением спроса, а увеличением всех компонентов производственных затрат – материальных ресурсов, заработной платы, затрат на обслуживание долгов и покупку денежных ресурсов и др. “Инфляция издержек” не является специфической закономерностью перехода от централизованно планируемой экономики к рынку. Вспышки “инфляции издержек” происходят при ряде структурных сдвигов, снижающих чувствительность экономики к конечному потребительскому спросу и создающих условия, когда производство, кредитно-денежный и фондовый рынки начинают работать во многом сами на себя. “Инфляция спирали цен и зарплат” близка по характеру к “административной инфляции” и “инфляции издержек”, поскольку вызывается повышением уровня заработной платы (в частности, работникам бюджетной сферы), что приводит к росту денежной массы и провоцирует рост цен на большинство продовольственных и промышленных товаров. А рост цен вызывает необходимость повышения заработной платы, тем самым замыкая порочный круг. И наконец, “инфляция спроса” порождается выпуском в обращение дополнительной массы платежных средств, что создает превышение спроса над предложением и приводит к росту цен. В этой связи необходимо сокращать государственные расходы, стремясь в идеале к бездефицитному бюджету ради уменьшения эмиссии денег. В нашей стране контроль за эмиссией осложняется отсутствием в арсенале Центрального банка России гибких и надежных инструментов денежно-кредитного регулирования, позволяющих оперативно реагировать на изменение динамики денежных показателей. Для регулирования денежной массы и уровня инфляции активно используются такие инструменты кредитно-денежной политики, как норма обязательных резервов, уровень процентной ставки Центрального банка, объемы рефинансирования коммерческих банков, операции на открытом рынке. Международный опыт показывает, что даже незначительные колебания обязательной нормы банковских кредитов ведут к существенным изменениям в размерах предложения денег. Поэтому для простой корректировки предложения денег норму банковских резервов, как правило, не меняют. Ее используют лишь в крайних случаях. Чрезмерное повышение резервных отчислений чревато снижением деловой активности, невозможностью для банков эффективно использовать привлеченные ресурсы, что в свою очередь является тормозом развития банковской системы и одной из предпосылок кризиса всей банковской системы.

    Предлагается следующий вариант для возрождения производственной сферы. Центральный банк доводит посредством эмиссии денежную массу от ВВП в первый год до 30%, затем, во второй – до 40%, затем до 50% и т. д., постепенно доведя ее до среднемирового уровня, то есть до 70-75%. Главное состоит в том, чтобы дополнительные деньги через разветвленную систему Центробанка на местах распределить в виде кредитов под 10-12% годовых предприятиям, изготавливающим ликвидную и конкурентоспособную на мировом рынке продукцию, а не по известной системе продаж кредитных ресурсов коммерческим банкам по ставке рефинансирования и не путем предоставления правительству для кредитования инвестиционных программ и финансирования отраслей, как это было раньше. Обеспечение адресности распределения этих кредитов по предприятиям целесообразно поручить органам законодательной и исполнительной власти в субъектах Российской Федерации, которые знают реальную обстановку на предприятиях. Эти органы при поддержке Правительства должны принять дополнительные организационные меры по продвижению конкурентных отечественных товаров на мировой рынок. Выгоды такого распределения финансовых ресурсов очевидны. Предприятия получат оборотные средства, загрузят свои производственные мощности, произведут и реализуют продукцию, расплатятся с долгами, в том числе и перед бюджетом, выплатят работникам зарплату, начнут создавать новые рабочие места. Реализовав продукцию, они вернут кредиты и проценты по ним, получат прибыль, которую смогут инвестировать в модернизацию и расширение производства.

    Достаточность реальной денежной массы в обращении является одной из ключевых макропропорций экономики. Не случайно за этой пропорцией в России пристально наблюдает МВФ. Техника расчетов денежной массы хорошо известна, ее величина легко управляема, поэтому это сегодня скорее проблема политики, чем экономики.

Итак, денежное обращение является важнейшим элементом рыночной экономики, а его устойчивость имеет исключительное значение для ее нормального функционирования. Существует необходимость грамотно организовать денежное обращение и управлять им, а также прогнозировать денежную массу. Также целесообразно снижать уровень доли наличного денежного оборота в совокупном денежном обороте к минимуму и сокращать государственные расходы, стремясь в идеале к бездефицитному бюджету. 

Заключение. 

    Деньги появились в результате  развития товарных отношений  по принципу бартера, и по  настоящее время являются основным, уникальным и незыблемым эквивалентом товаров, не имея при этом собственной номинальной ценности (в настоящее время) – неполноценные деньги. В былые времена деньги имели такую ценность (товарные и металлические деньги).

    Сущность денег выражается посредством понятия "всеобщий эквивалент".

    Кроме того, сущность денег характеризуется тем, что они:

1) служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др.

2) улучшают условия сохранения стоимости.

    Однако, несмотря на полную взаимозаменяемость  товаров деньгами,  их уникальность  и потребительские качества, деньги  выступают лишь как знак стоимости.

    Сущность денег также рассматривают  через их функции: меры стоимости, средства обращения, средства накопления, средства платежа и мировых денег.

  Также иногда выделяют такую функцию денег как средство формирования сокровищ.

    Исследование денег как социокультурного феномена традиционно включает два базовых подхода:³² во-первых, анализ денег как экономического и рыночного, внесоциального феномена, экспансия которого оказывает существенное воздействие на социальные связи.

    Оба подхода так или иначе указывают на то обстоятельство, что социокультурная функциональность денег не является универсальной и всеобщей. Поэтому проникновение денег в некоторые области социальной жизни либо должно ограничиваться и блокироваться с помощью социокультурных механизмов, либо адаптироваться к специфическим условиям социальности.

    Деньги оказывают сильное влияние  на социальную и культурную  жизнь людей по принципу: счастье не в деньгах, а в их количестве, ставя основной задачей жизнедеятельности социума в современной экономике накопление и распоряжение все большим количеством денег.

    Денежная система - исторически  сложившееся и законодательно  закрепленное устройство денежного обращения в стране. Денежные системы сформировались в XVI - XVII вв. в условиях становления централизованных государств и их национальных товарных и финансовых рынков.

    Структура денежного предложения сегодня такова, что наибольшая его доля

приходится  на безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном виде). Эти деньги абсолютно равноправны с наличными, с их помощью осуществляется большая часть денежных расчетов между экономическими субъектами. Широкое применение безналичных денег вызвано их существенными преимуществами.

    В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов:

• системы металлического обращения;
• системы бумажно-кредитного обращения.

    Денежная система Российской Федерации - это форма организации денежного обращения, закрепленная национальным законодательством. В России официальной денежной единицей является рубль.

    Платежи на территории России осуществляется в виде наличных и безналичных расчетов. Банк России утверждает образцы платежных документов, используемых для безналичных расчетов.

    Денежная система России состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно-кредитного регулирования.

        Денежная система Российской Федерации относится сегодня к денежной системе рыночного типа.

Исключительное  право выпуска наличных денег, организации  и изъятия их из обращения на территории нашей страны принадлежит Центральному банку Российской Федерации.

    Денежная масса — совокупность наличных и безналичных средств, находящихся в обращении, которыми располагают физические, юридические лица и государство.

    Показателями структуры денежной массы являются денежные агрегаты.      Денежными агрегатами называются виды денег и денежных средств, отличающиеся друг от друга степенью ликвидности (возможностью быстрого превращения в наличные деньги).

    Денежные агрегаты представляют собой иерархическую систему — каждый последующий агрегат включает в свой состав предыдущий. Чаще всего используют следующие агрегаты²¹:

• М0 — наличные деньги в обращении
• М1 — М0 + чеки, вклады до востребования
• М2 — М1 + средства на расчётных счетах, срочные вклады
• М3 — М2 + сберегательные вклады
• L — M3 + ценные бумаги

    Центральным банком Российской Федерации рассчитывается денежный агрегат М0 и М2. Агрегат М2 представляет собой объём наличных денег в обращении (вне банков) и остатков средств в национальной валюте на счетах нефинансовых организаций, финансовых (кроме кредитных) организаций и физических лиц, являющихся резидентами Российской Федерации.

  Анализ  изменения денежных агрегатов  РФ показал, что в первом полугодии 2009 г. состояние денежной сферы и динамика денежно-кредитных показателей находились под влиянием продолжающегося мирового финансово-экономического кризиса.    В первом полугодии 2009 г. в условиях складывающейся курсовой динамики существенное влияние на изменение денежного агрегата М0 оказал спрос населения на наличную иностранную валюту.

    Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной форме, обслуживающее товарный оборот в стране.

    Закон денежного обращения, открытый Карлом Марксом, устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.

    Количество денег, потребное для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов:

· количества проданных на рынке товаров и  услуг (связь прямая);

· уровня цен товаров и тарифов (связь  прямая);

· скорости обращения денег (связь обратная).

    Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цены.

    Первоначальным импульсом, запускающим механизм движения денежной наличности является соответствующая директива Центрального банка РФ РКЦ, согласно которой наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы и таким образом поступают в обращение.

    Устойчивую потребность в наличных деньгах предъявляет распространенная в стране практика неформального трудоустройства с оплатой наличными.    Серьезным фактором, влияющим на использование в обороте денежной наличности, являются криминальная и теневая деятельность в обществе. Чтобы избежать проблем с милицией и налоговыми органами, большинство расчетов в данном случае осуществляются наличными. Особенностью функционирования денежной сферы РФ является несвоевременное совершение платежей.   Характерное проявление кризиса неплатежей - задержки с выдачей заработной платы рабочим и служащим, что сопровождается ухудшением их материального положения, ограничением объема платежеспособного спроса на товары и услуги.

    Таким образом, денежное обращение представляет собой циркулирование денежных потоков в наличной и безналичной форме. Такое циркулирование возможно благодаря тому, что у кого-либо есть избыток денег (предложение), а кто-то ощущает потребность (предъявляет) спрос. Денежное обращение поэтому обслуживает поток товаров, работ и услуг, и именно через него материализуется функционирование финансовой системы (накопление и перераспределение ресурсов).

    Стабилизация денежного обращения, устойчивый курс рубля являются важными предпосылками нормализации экономического положения, обеспечения равновесия на рынке и создания условий для экономического роста.

    В сложившихся в нашей стране условиях необходимо грамотно организовать денежное обращение и управлять им, а также прогнозировать денежную массу.

    Одним из направлений в работе по организации налично-денежного оборота является контроль за соблюдением порядка ведения кассовых операций и условий работы с денежной наличностью.

    Также необходимо сокращать государственные расходы, стремясь в идеале к бездефицитному бюджету ради уменьшения эмиссии денег.

    В данном курсовом проекте  полностью отражена сущность  денег, теория их происхождения,  виды и функции. А также описано  их взаимодействие с социумом. Подробно раскрыта структура  денежной системы, денежной массы  и денежных агрегатов в современной России, проведен анализ их изменений. Описаны основы денежного обращения и методы его регулирования, а также даны примерные рекомендации по улучшению и совершенствованию денежного обращения в России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Сноски, использованные в проекте: