Валютные операции коммерческих банков

    Банк  по поручению владельцев валютных счетов принимает средства во вклады на различные сроки в зависимости от валюты вклада.

    Проценты  по вкладам определяются с учетом их срока. Процент может быть как  фиксированным, так и скользящим. При досрочном изъятии срочного вклада банк начисляет проценты по пониженной ставке или удерживает часть  процентных выплат, стимулируя тем самым поступление средств более устойчивого характера.

    Основными видами операций банка со средствами физических лиц являются: прием депозитов  до востребования и депозитов  на срок.

    Принимая  вклад до востребования и открывая текущий счет, банк, дает клиенту - фирме, государственному учреждению, частному лицу - обязательство выплачивать по его требованию без предварительного уведомления любые суммы в пределах вклада.

    Депозиты  на срок представляют собой вклады, которые могут изыматься с уведомлением за несколько дней или по истечении установленного срока.

    Покупка - продажа валютных средств коммерческими  банками РФ на российском рынке и за рубежом.

    Валютный  рынок в узком смысле слова - особый институциональный механизм, опосредующий отношения по поводу купли и продажи иностранной валюты, где большинство сделок заключается между банками.

    Валютный  рынок в широком смысле слова - это отношение не только между  его субъектами (т.е. в основном между  банками), но и между банками и  их клиентами.

    Главная характерная черта валютного  рынка заключается в том, что  на нем денежные единицы противостоят друг другу только в виде записей  по корреспондентским счетам. Валютный рынок представляет собой преимущественно  межбанковский рынок, поскольку  именно в ходе межбанковских операций непосредственно формируется курс валюты.

    Рассмотрим  операции с иностранной валютой  и операции валютного рынка, поскольку  они ежедневно происходят в крупных  банках.

    Операции  по международным  расчетам, связанные  с экспортом и импортом товаров и услуг.

    Форма расчетов представляет собой сложившиеся  в международной коммерческой и  банковской практике способы оформления, передачи и оплаты товаросопроводительных и платежных документов. Указанные  формы международных расчетов применяются при платежах, как наличными, так и в кредит. При этом банковские переводы используются в расчетах за наличные, документарные аккредитивы - в расчетах за наличные и при предоставлении краткосрочного коммерческого кредита, инкассовая форма расчетов - при платежах наличными, а также при расчетах с использованием коммерческого кредита.

    Деятельность  банков в сфере международных  расчетов, с одной стороны, регулируется их национальным законодательством, с  другой - определяется сложившейся  практикой, которая существует в виде установленных правил и обычаев, либо закрепляется отдельными документами.

    Операции  КБ РФ с наличной иностранной валютой, пластиковыми банковскими  карточками, дорожными  чеками.

    Для обеспечения валютного обслуживания российских и иностранных граждан банки организуют обменные пункты. Деятельность обменных пунктов регулируется основными инструктивными документами Центрального Банка России: положением "О порядке регистрации обменных пунктов уполномоченных банков" и инструкцией "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно - обменных операций уполномоченными банками".

    Обменный  пункт банка может открываться  в помещении кассового узла банка, а также вне помещения банка.

    Обменный пункт - место совершения банком валютно-обменных операций с соблюдением требований Инструкции ЦБ РФ и иных нормативных актов Банка России.

    В современной практике денежных расчетов граждан развитых стран большая  роль принадлежит автоматизированным безналичным платежам с помощью различного рода банковских карточек, которые выпускаются в обращение банками, финансовыми, торговыми и иными компаниями и обеспечивают клиента широким спектром финансовых услуг.

    Операции  с дорожными чеками. Дорожный (туристический) чек - это платежный документ, используемый, главным образом, как средство международных расчетов неторгового характера. Сочетая преимущества денежных аккредитивов и наличных денег, он является одним из наиболее удобных средств международных расчетов по неторговым операциям.

    Дорожный  чек представляет собой денежное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на чеке сумму денег владельцу, чей  образец подписи проставляется  на чеке в момент его продажи. При  предъявлении к оплате владелец должен вторично расписаться на чеке. Оплата дорожных чеков производится при идентичности подписей. Такая система страхует владельца от риска утраты чека.³ 
 

4. Правовая  основа валютных операций

    Операции  с иностранной валютой являются объектом валютного контроля.

    Операции  с иностранной валютой совершаются согласно Закону "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ⁴, указам Президента, постановлениям Правительства, а также нормативным документам Центрального Банка и Министерства финансов России.

    Основным  документом, регламентирующим проведение валютных операций, является Федеральный  закон "О валютном регулировании  и валютном контроле". Он определяет принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов и агентов валютного контроля и валютного регулирования, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, а также виды ответственности за нарушение валютного законодательства.

    Коммерческие банки могут осуществлять вышеуказанные операции только при наличии соответствующей лицензии Центрального банка Российской Федерации. Банки, получившие лицензию на валютные операции, называются уполномоченными банками.

    Банкам  запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

    ЦБ  РФ может отозвать выданную лицензию. Отзыву лицензии должны предшествовать предупредительные меры, направленные на устранение указанных нарушений.

    Являясь в соответствии со Статьей 35 Федерального Закона "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)", одним из основных инструментов и  методов денежно-кредитной политики валютное регулирование и валютный контроль направлены своим действием на основные области обращения и использования валютных ценностей, связанные с международной торговлей и международным движением капитала, продажей и покупкой наличной иностранной валюты на территории Российской Федерации, а также обеспечением стабильности и конвертируемости национальной валюты.⁵ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Заключение 

    Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана  с осуществлением банковских операций в рублях и иностранной валюте, с экспортом-импортом товаров и услуг, их реализацией за иностранную валюту на территории Российской Федерации, со сделками неторгового характера, хозяйствованием нерезидентов внутри страны.

    Вся деятельность, которая связана с  обращением валюты в банковской системе, регулируется Законом "О валютном регулировании и валютном контроле". Устанавливая основополагающие положения валютного законодательства, Правительство России возлагает большую часть ответственности на самую высокоорганизованную экономическую систему - банковскую.

    Лицензирование  деятельности коммерческих банков при  осуществлении операций с валютой, позволяет ЦБ регулировать качество проводимых операций.

    Банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии ЦБ РФ на проведение валютных операций, в том числе банками с участием иностранного капитала и банками, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам, совершают валютные операции различные по характеру и по срокам проведения.

    Валютные  риски, которые обязательно присутствуют при осуществлении данных видов операций, слишком высоки, и это особенно заметно в условиях нашей экономики. Сильная зависимость состояния нашей валютной сферы от колебания доллара, также создает множество проблем.

    Становление валютного рынка в России имеет  свою специфику, состоящую в сохранении пока еще очень высокой степени его централизации. Это связано с ограниченным объемом валютных ресурсов стране в целом и, в частности, у уполномоченных банков, с недостаточной налаженностью контактов между уполномоченными банками, в связи с тем, что система кредитных отношений в централизованной экономике строилась по вертикальному принципу.

    Тем не менее, есть основания полагать, что в перспективе валютный рынок  РФ будет развиваться в русле  основных закономерностей, проявляющихся в международной практике. Пока же, следует иметь ввиду, что на начальном этапе развития всякий национальный валютный рынок будет регулироваться.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы 

1. Федеральный закон «О валютном регулировании  и валютном контроле» от 10.12.2003 №173-ФЗ
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) Часть 2 от 26.01.1996г. №14-ФЗ
3. Гавасиев А.М., Эрашвили Н.Д. Банковское дело // М.: Юнити, 2008г.
4. Балабанов И.Т. Банки и биржевое дело // С-Пб.: Питер, 2009г.
5. Белоглазова Г.Н. Банковское дело // М.: Финансы и статистика, 2009г.
6. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций (второе издание) // М.: Юнити, 2007г.
7. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие для ВУЗов // М.: Академический проект, 2010г.
8. Голубович А.Д. Валютные операции в коммерческих банках // М.: Менатеп-Информ, 2010г.
9. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции // М.: Юнити, 2006г.
10. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт // М.: Экономика №6, 2009г.