Сущность современных банков

        Вторым важнейшим  принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков и распоряжение доходами, остающимися после уплаты всех налогов.

        Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

        Экономическая ответственность  коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

        Третий принцип  заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на “общегосударственные интересы” не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

        Четвертый принцип  работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными (а не административными) методами. Государство определяет только “правила игры” для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

 

        3.2 Функции коммерческих  банков 
 

        Основной функцией банков является функция собирания или аккумулирования временно свободных денежных средств и превращение их в капитал. Выполняя эту функцию, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредитов предприятиями предпринимателям. Только с помощью банков, сбережения превращаются в капитал. Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банков. Для осуществления этой функции требуется специальное разрешение – лицензия.

        Следующей функцией банков можно смело назвать кредитование предприятий, государства и населения. В современных условиях развития предпринимательства, малого и среднего бизнеса, это очень важная и актуальная функция. Так как для развития частного бизнеса, в развивающейся рыночной экономике, требуются значительные финансовые вложения, которые можно получить либо через банк, либо путем получения иностранных инвестиций. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет банковских кредитов осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, а также обеспечивается расширение производства.

        Банки предоставляют  ссуды потребителям на приобретение товаров длительного потребления, способствуя, тем самым, росту их уровня жизни. И, наконец, так как  государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

        Третья функция  банков – это функция регулирования  денежного оборота. Банки выступают  центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйствующих  субъектов. Благодаря системе расчетов, банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого человека, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

        Следующая функция  банков – это посредническая функция, в соответствии с которой деятельность банков понимается как посредника в  платежах. Через банки проходят платежи  предприятий, организаций и населения. Совершая по их поручению платежи, этим самым банк выполняет посредническую миссию. В руках банков эта функция становится значительно шире, чем элементарная посредническая деятельность. Банк может аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их, направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Также банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, или перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Так как банки находятся в центре экономической жизни, они получают возможность изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства.

        Также имея лицензию Центрального банка на осуществление  банковских операций, банки вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банковские счета. С иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальной лицензии, банки вправе также осуществлять доверительное управление по договору с физическими и юридическими лицами.

        Банки выполняют  и информационно-консультативную функцию. Они оказывают консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг, котировке валют и акций. Банки информируют клиентов и население об изменениях финансового состояния в экономике страны, изменениях процентных ставок и проблем на валютном рынке. Зачастую информацией такого рода владеют только банки и узнать об этом возможно только потому, что банки выполняют информационную функцию.

        Банк может размещать  свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, тогда все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка.

 

        Заключение 
 
 

        Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод  о том, что  банки сегодня –  основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы – Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине  огромны.

        Сегодня коммерческий  банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов  и  услуг. Следует  учитывать,  что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые  операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). И это характерно для всех развитых стран. Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

        Кризисные процессы в сегодняшней российской экономики  существенно осложняют положение  в банковском секторе России. Возможности  получения надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовые затруднения  банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Аферы со средствами населения подрывают доверие к финансовым институтам. Инфляционные всплески, прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не только производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов.

        Крупнейшие  банки  накапливают  определенный   потенциал  для финансирования проектов в приоритетных отраслях, создания стратегических финансово-промышленных альянсов как "локомотивов" российской экономики. Повысился интерес крупных банков к вложениям в экономически необходимые либо оригинальные и конкурентоспособные на мировом уровне производства.

        Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Запада. Нарастает динамизм изменений в банковской сфере, что связано с нестабильностью конъюнктуры кредитного рынка, усилением межбанковской конкуренции, расслоением среди банковских учреждений.

              Практика банковского дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России новой хозяйственной системы. Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстановления принципа функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных банковских структур. Поэтому столь важным представляется изучение зарубежной практики организации банковских систем, которые продемонстрировали свою высокую эффективность.

 

        Список  использованных источников 

        1 Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 476 с.

        2 Введение в банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Г. Асхауера. – М.: Мир и культура, 1997. – 697 с.

        3 Боровиков В.И.  Денежное обращение, кредит и  финансы. – М.: Центр, 2002. – 224 с.

        4 Львов Ю.А. Основы  экономики и организации бизнеса.  – М.: СПб. Формика, 1992. – 383 с.

        5 Тютюнник А.В.  Банковское дело. – М.: Финансы  и статистика, 2005. – 605 с.

        6 Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 667 с.

        7 Банки и банковские  операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити, 1997. – 471 с.

        8 Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: Юнити, 1995. – 50 с.

        9 Усоскин В.М. Современный  коммерческий банк: управление и  операции. – М.: ИПЦ «Вазар –  Ферро», 1994. – 250 с.

        10 Банковские операции / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Инфра-М, 1995. – 240 с.

        11 Антонов Н.Г.  Денежное обращение, кредит и  банки. – М.: АО «Финстатинформ», 1995. – 216 с.

        12 Дмитриев С.Н.  Российские банки накануне финансовой  стабилизации. – М.: СПб.: Норма, 1996. –  129 с.

        13 Лаврушин О.И.  Деньги, кредит, банки. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 312 с.

        14 Финансы, денежное  обращение, кредит: Учебник / Под ред. Г.Б. Поляка. – М.: Юнити, 2002. – 512 с.

        15 Финансы, денежное  обращение и кредит: Учебник / Под ред. Сенчагова В. К., Архипова  А. И. – М.: Проспект, 2001. - 496 с.

        16 Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 592 с.

        17 Экономика: Учебник  / Под ред. А.С. Булатова.-2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство  БЕК, 1997. - 816 с.

        18 Финансы: Учебное пособие / Под ред. А.М. Ковалева. - М.: Финансы и статистика, 1997. – 244 с.

        19 Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. / Под ред. Бабич А.М., Павловой Л.Н  – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. – 687 с.

        20 Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. – М.: Туран, 1996. – 448 с.

        21 Киселева И.А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. – М.: Едиториал УРСС, 2002. – 400 с.

        22 Роджер Л. Миллер  Современные деньги и банковское  дело. – М.: Инфра-М. – 2000. – 856 с.

        23 Гросиан Р.К. Как вести дела с банками. - М.: Инфра-М. - 1996.- 368 с.

        24 Рудько-Силиванов  В.В. // Коммерческие банки на рынке производных финансовых инструментов. – 2004. - №7. – С.8-10.