Современное состояния и развития ипотечного кредитования в Республике Казахстан

     В течение 2009 года ожидание структурных  преобразований в результате продажи  государственного пакета акций Национального  Банка Казахстана обусловили снижение темпов развития основных направлений бизнеса АО «Темирбанк».

     Консолидированный бухгалтерский баланс на конец 2008 года представлен в таблице 2.1 

     Таблица 2.1 - Консолидированный бухгалтерский  баланс на конец 2008 года, в тыс. тенге

 

     Проанализируем  основные показатели консолидированного бухгалтерского баланса.

     Рассматривая  показатели активов за два отчетных года можно сделать вывод, что  происходит уменьшение активов банка  на 471980 тыс. тенге.

     Итог  обязательств также имеет тенденцию  к уменьшению на 874690тыс. тенге или на 1% по сравнению с 2007 годом.

     Доля  меньшинства, наоборот, увеличивается  в 2008 году почти в 2 раза или на 52 %.

     Итого капитала также имеет возрастающий показатель в 2008 году, увеличиваясь на 4% по сравнению с 2007 годом.

     Итого обязательств и капитала в 2008 году уменьшается на 471980 тыс. тенге по сравнению с 2007 годом.

     Консолидированный отчет о прибылях и убытках  АО «Темірбанк» представлен в таблице 2.1 

     Таблица 2.2 - Консолидированный отчет о  прибылях и убытках АО «Темірбанк», в тыс. тенге

 

     Рассматривая  таблицу 2.1 можно сделать вывод, что  процентные доходы увеличиваются на 4,6% и составляют к 2008 году 13530962 тыс. тнг. Процентные расходы также имеют тенденцию к увеличению, возрастают в 1,2 раза или 16 %.

     Чистый  процентный доход к 2008 году уменьшается  на 5% к 2008 году.

     Чистый  процентный доход после учета  обесценивания также имеет тенденцию к уменьшению на 599553 тыс. тенге или на 5%.

     Чистые  расходы/доходы в виде комиссионных и сборов уменьшаются в 2008 году в 5 раз, непроцентные расходы/доходы уменьшаются  в 17,5 раз.

     Непроцентные  расходы увеличиваются на 3%.

     Прибыль до расходов по налогу на прибыль уменьшается к 2008 в 4 раза.

     Прибыль за отчетный год к 2008 году также имеет  тенденцию к уменьшению, убывая в 5,8 раз.

     Несмотря  на рост активов, кредитного портфеля и депозитной базы по сравнению с 2008 годом, темпы роста основных показателей банка значительно уступали банкам-конкурентам. В результате по итогам года АО «Темирбанк» уступил позиции по ряду показателей, и доля банка на основных финансовых рынках снизилась.

     Так за январь-декабрь 2009 года совокупные активы банковской системы выросли на 55%, а доля АО «Темирбанк» в совокупных активах БВУ снизилась с 19,6% до 15,9%. (см. Рисунок 2.1) 

     

     Рисунок 2.1 – Активы АО «Темирбанк» 

     Активы  АО «Темирбанк» выросли за отчетный год на 26% и составили на конец декабря 130 млрд. тенге. Рост активов происходил главным образом за счет роста объема кредитного портфеля клиентам (на 31,8 млрд. тенге).

     К концу года объем кредитного портфеля нетто вырос до 82,7 млрд. тенге, что  на 62% больше показателя прошлого года.

     При этом последовательно росла доля кредитного портфеля в активах банка  с 50% до 64%. Однако по итогам года АО «Темирбанк»  несколько уступил позиции на рынке банковского кредитования, за январь-декабрь его доля снизилась  с 18,6% до 17,2% от общего объема выданных кредитов клиентам банков на конец года. (Доля АО «Казкоммерцбанк» возросла с 24,4% до 29,2%; АО «Банк ТуранАлем» - с 20,3% до 23,2%).

     Одновременно  наблюдалась обратная тенденция  снижения вложений в ценные бумаги (на 14,9 млрд. тенге или 49%), что в отчетном году было характерно для банковской системы в целом и связано с общей тенденцией снижения уровней доходности по государственным ценным бумагам.

     Их  доля в активах АО «Темирбанк»  снизилась с 29% до 12%, причем весь последний  квартал нарушался пороговый нижний предел 10% по этому показателю.

     Обязательства АО «Темирбанк» указаны на рисунке 2.2. 

     

     Рисунок 2.2 – Обязательства АО «Темирбанк» 

     Обязательства банка достигли 121,9 млрд. тенге (рост 28%), за счет увеличения депозитной базы – средств и депозитов клиентов до 97,2 млрд. тенге (рост на 25%), межбанковских депозитов (рост в 10 раз или на 5,4 млрд. тенге) и займов банков и финансовых организаций (рост в 3,3 раза или на 5,2 млрд. тенге).

     В структуре обязательств наблюдается увеличение доли депозитов банков (с 0,6% до 4,9%) и межбанковских займов (с 2,4% до 6,2%).

     Собственный капитал на конец 2009 года составил 8 053,6 млн. тенге, увеличившись на 2,7%. Размеры  уставного капитала сохранились  на уровне 2009 года (5 422,6 млн. тенге). Низкие темпы роста капитала банка в течение всего года являлись ограничительным фактором роста активов банка и объемов привлечения ресурсов.

     Собственный капитал банков второго уровня за 2009 год вырос на 24%, в итоге доля АО «Темирбанк» в совокупном капитале банковской системы снизилась с 8,3% до 6,6% на конец года. (Доля АО «Казкоммерцбанк» возросла с 14,9% до 17,8%; доля АО «Банк ТуранАлем» возросла с 11,2% до 14,4%) Доходы АО «Темирбанк» выросли на 42,3% по сравнению с 2009 годом (22,2 млрд. тенге).

     Размеры отчислений в резервы увеличились  в 2,3 раза и составляли на конец 2009 года 37,8% получаемого процентного дохода. Поэтому чистый операционный результат (прибыль до формирования резервов) вырос в 2,2 раза, тогда как размер чистой прибыли за 2009 год после отчислений в резервы составил 233,7 млн. тенге, оставшись практически на уровне предшествовавшего года (рост на 1,4%).

     Исполнение  пруденциальных нормативов можно рассмотреть  в таблице 2.3. 

     Таблица 2.3 – Исполнение пруденциальных нормативов АО «Темирбанк»

 

      Пруденциальные нормативы. Значительный рост активов усилил напряженность  в показателях достаточности  капитала.

     Предельного значения достигли К1 - коэффициент достаточности капитала первого уровня (0,053 при нормативном значении 0,06), К2 - коэффициент достаточности собственного капитала (0,113 при нормативном значении 0,12).

     Имеется достаточный запас ликвидности  по показателю К4 (0,581 при нормативном значении 0,3). После продажи в конце июля 2009 года основных средств на сумму 2 млрд. тенге АО «Темирбанк» исполняет норматив К5 - инвестиции в нефинансовые активы к капиталу.

     При росте общего размера полученного  дохода более быстрыми темпами росли  доходы от кредитования (на 88%). Но доходность кредитного портфеля клиентам брутто продолжала снижаться - с 17,3% до 15% годовых  на конец года.

     Рост  размеров кредитного портфеля АО «Темирбанк» сопровождался некоторым увеличением объема просроченной и блокированной задолженности, однако, ее доля в портфеле-брутто оставалась в пределах допустимых значений – 2,6%. Долги, списанные в убыток, выросли за год на 2,67 млрд. тенге (рост на 43%).

     Удельный  вес стандартных кредитов в портфеле банка за год снизился с 88,9% до 82,6%. В 2,6 раза вырос объем безнадежных  кредитов, достигнув 1,345 млрд. тенге, значительно  увеличились объем и доля сомнительных кредитов (рост в 11,4 раза). Долги, списанные в убыток, выросли за год на 2,67 млрд. тенге (рост на 43%).

     На  конец 2009 года портфель проблемных кредитов АО «Темирбанк» составлял 10,5 млрд. тенге (основного долга), из них 5,6 млрд. тенге  – задолженность юридических  лиц на внебалансовых счетах, 4,5 млрд. тенге – на балансовых (просроченных) счетах, 5,5 млн. тенге – задолженность частных лиц и 361,5 млн. тенге – долги 2003-2005 гг.

     Для решения возникших проблем АО «Темирбанк» в 2007 году создал Департамент  проблемных займов, оценки и реализации залогового имущества. По итогам года было проведено погашение по проблемным кредитам в общей сумме 3,016 млрд. тенге, в том числе по балансовым (просроченным более 10 дней) счетам 2,73 млрд. тенге и по внебалансовым счетам 287 млн. тенге. От реализации имущества во внесудебном порядке поступило 96,3 млн. тенге.

     В результате интенсивного наращивания  кредитного портфеля к концу 2009 года валовые процентные доходы достигли 12 млрд. тенге и стали преобладать  в общем объеме валовых доходов. Их удельный вес вырос с 46% до 54%.