Понятия денежного и платежного оборотов

 Последние получили название «обращающихся инструментов». Они не являются деньгами в точном понимании этого термина, но могут выполнять некоторые функции денег. Очевидно, что основной характеристикой таких инструментов является их способность более или менее регулярно замещать наличные и безналичные деньги (законные и общепризнанные платежные средства), т. е. участвовать в нескольких (многих) сделках в качестве средства обращения и средства платежа, — их способность к перемещению между хозяйствующими субъектами (обращению). Важным отличием обращающихся инструментов является то, что они имеют ограниченный срок использования и не обладают мгновенной ликвидностью, т. е. в конечном итоге должны замещаться (погашаться) деньгами.

Способность обращающихся инструментов выступать  в роли платежного средства определяется двумя моментами. Во-первых, для обслуживания хозяйственного оборота в качестве платежного средства документ должен содержать определенные признаки. Одним  из самых важных является содержащееся в документе указание на то, что  платеж осуществляется в пользу указанного в нем лица или предъявителя, т. е. указание на возможность передачи собственности (титула). При этом титул  может передаваться путем вручения документа или передаточной надписью (индоссаментом), которая делается на документе непосредственно при его вручении.

К важнейшим  признакам обращающихся инструментов следует отнести следующие:

 а)  в нем должны содержаться безусловный  приказ или обещание уплатить  определенную сумму денег;

 б)  оплата должна производиться  по требованию или на определенную  дату. Указанные признаки инструментов делают их потенциально передаваемыми (переуступаемыми), но не могут превратить их в обязательные к приему для осуществления платежа доку-

1 Индоссамент  (от лат. in — на и dorsum — спина) — надпись на обороте векселей или именных ценных бумаг, свидетельствующая о передаче их другому лицу. менты. Поэтому следует обратить внимание на такой момент: способность выполнять функции платежного средства зависит от уверенности субъектов хозяйственного оборота в том, что, принимая его в уплату, они смогут, в свою очередь, расплатиться этим инструментом по другой сделке или получить платеж деньгами в будущем.

К основным типам обращающихся инструментов относят: простые векселя; переводные векселя, включая чеки; государственные (казначейские) векселя; депозитные сертификаты с  правом переуступки; различные предъявительские ценные бумаги (государственные облигации  на предъявителя, корпоративные ипотечные  облигации.

Важно отметить кредитное происхождение  большинства обращающихся инструментов. Они:

 а)  выпускаются в качестве свидетельства  об образовании долга и, соответственно, содержат обещание оплаты или  приказ об оплате; юридически  представляют собой «имущество  в требованиях». Этим они очень  похожи на банкноты;

 б)  носят погашаемый (возвратный) характер  — в последнем акте своего  обращения инструменты заменяются  деньгами, иногда ценными бумагами или другими инструментами.

Таким образом, к категории обращающихся инструментов относят платежные  документы, находящиеся в хозяйственном  обороте, принимаемые взамен денег  и свободно переходящие от одного экономического агента к другому.

__________________________________________________________________

Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых ресурсов. – М.: Аспект-пресс, 2005г.

3.Принципы организации денежного оборота. 

Современная организация безналичных расчетов основывается на следующих принципах: унификации и регламентации расчетов; свободы выбора формы расчетов; срочности  расчетов; акцепта (согласия) на осуществление  расчетов; свободы распоряжения денежными  средствами; обеспеченности расчетов; независимости исполнения обязательств банка по расчетам; документарного оформления расчетных операций.

1. Принцип  унификации и регламентации расчетов. Выполнение средствами, находящимися  на депозитных счетах, функций  общепринятых средств платежа предполагает установление и поддержание единообразного порядка выполнения расчетных операций всеми участниками расчетов в пределах национальной банковской системы. В противном случае различные формы денег будут иметь различную «силу» в экономике и, следовательно, не смогут обеспечить единство и надежность (регулярность и скорость) платежно-расчетного оборота.

Закономерно, что потребность хозяйственного оборота в надежном осуществлении  платежей привела к созданию международных  правил, детально регламентирующих порядок  выполнения расчетов.

В России расчеты регламентируются Гражданским  кодексом (гл. 46 «Расчеты») и нормативными документами Центрального банка. Положение  ЦБР «О безналичных расчетах в  Российской Федерации» регулирует осуществление  безналичных расчетов в рублях на территории страны в формах, предусмотренных  законодательством, определяет форматы  и порядок оформления используемых расчетных документов, устанавливает  правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам кредитных  организаций и счетам межфилиальных  расчетов.

2. Принцип  свободы выбора формы расчетов. Хозяйствующие субъекты могут  выбирать любую форму расчетов, предусмотренную законом и установленными  в соответствии с ним банковскими  правилами, и закреплять Их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные от ношения. Последние не вправе отказать клиентам в совершении операций, определенных законом для счетов того типа, которые открыты клиентами в банках.

3. Принцип  срочности расчетов. Своевременное  и полное перечисление средств  со счетов клиента-плателыцика на счет клиента-поставщика является необходимым условием функционирования экономики. Использование безналичных денег вместо наличных не должно создавать трудностей при осуществлении хозяйственной деятельности. Поэтому хозяйствующие субъекты должны иметь возможность влиять на скорость осуществления расчетов в пределах реальных возможностей банков, национальной и международной платежно-расчетных систем. Договорные отношения с обслуживающими их банками должны предусматривать ответственность банков за задержку расчетов. В России в интересах хозяйственного оборота сроки проведения расчетов законодательно регулируются. Так, установлен максимальный срок выполнения одногородних (2 дня) и иногородних расчетов (5 дней). Эти сроки отражают современные технические и организационные условия осуществления расчетов.

4. Принцип  акцепта (согласия) на осуществление  расчетов. Списание средств со счета при выполнении расчетов происходит по распоряжению владельца счета. Его воля должна быть выражена: 1) либо в форме прямого указания банку о перечислении средств, оформленного в виде определенного расчетного документа (платежного поручения, чека) или платежного инструмента (вексель); 2) либо в форме письменного согласия на такое перечисление по требованию, предъявленному третьим лицом напрямую в банк плательщика в документарном виде. Письменное согласие может быть оформлено в виде специального заявления или путем акцепта документов, выписанных получателями средств (отметка об акцепте на переводном векселе и т. п.). Вместе с тем в России законодательством предусмотрены некоторые случаи списания со счета средств в бесспорном (списание со счета сумм недоимок по налогам, некоторых штрафов и т. п.) и безакцептном (списание со счета сумм за тепловую и электрическую энергию, коммунальные и некоторые другие услуги, оказываемые юридическим лицам) порядках.

5. Принцип  свободы распоряжения денежными  средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств со счета клиента, ограничивать его права на распоряжение денежными средствами, за исключением случаев, предусмотренных законодательством или договором с банком. Например, клиент не может потребовать от банка вернуть на свой счет средства, ранее выделенные им для обеспечения операций по аккредитиву в соответствии с заключенной с банком аккредитивной сделкой до истечения ее срока или без согласия поставщика. Наложение ареста на денежные средства на счете или приостановление операций по счету может происходить исключительно на законных основаниях.

6. Принцип  обеспеченности расчетов тесно  связан с принципом срочности  платежа, так как его исполнение  в определенный срок предполагает  наличие у плательщика и, соответственно, у обслуживающего его банка  ликвидных средств, которые могут  быть использованы для перечисления  в счет погашения обязательств  перед поставщиком. Расчеты должны  производиться и в пределах  остатка средств на счете плательщика  или за счет кредита, представленного  па эти цели банком. Недопустимо  использовать средства, попавшие на счет клиента по ошибке банковских служащих. Такое в отличие от расчетов наличными деньгами иногда случается при безналичных расчетах. Договор с банком призван урегулировать такие ситуации в интересах настоящего получателя денег. Таким образом, указанный принцип призван обеспечить гарантию исполнений платежа, укрепить платежеспособность и кредитоспособность всех участников расчетов, а следовательно, и надежность всего платежно-расчетного оборота.

7. Принцип  независимости исполнения обязательств  банка по расчетам от исполнения  обязательств клиентов по контрактам. Свобода выбора формы расчетов должна дополняться ответственностью клиентов за результаты их исполнения. Действительно, незнание некоторых правил проведения расчетов, в первую очередь международных документарных, которые требуют детальной регламентации отдельных операций и установления точных сроков их исполнения, может поставить как поставщиков, так и покупателей в очень сложное положение и даже привести к значительным убыткам. При этом обслуживающие их банки, точно исполняя полученные от клиентов инструкции, не всегда могут оперативно исправить положение8. Принцип документарного оформления расчетных операций. Все расчетные операции выполняются исключительно при условии предоставления в банк расчетных документов, оформленных в соответствии с установленными банковскими правилами.

Кроме того, использование документов установленной  формы позволяет автоматизировать расчетные операции, унифицировать  документооборот и благодаря  этому достичь высокой скорости и надежности расчетов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

__________________________________________________________________

Дурович А.П. Маркетинг в предпринимательской деятельности. - Мн.: НПЖ «Финансы, учет, аудит», 2006г.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

Из сказанного становится ясно, что денежный оборот выступает в качестве сложного структурного образования. Он включает в себя две составляющие: одну часть оборота, в котором происходит движение обращающихся инструментов, и другую — движение наличных и безналичных денег в качестве средства платежа. Вторая часть платежного оборота получила название «денежно-платежный оборот», включающий в свой состав оборот наличных денег — денежное обращение.

Понятие «обращение» используется для характеристики движения наличных денег вместо близкого по значению термина «оборот». Такое  разграничение вызвано особенностями  движения наличных денег, которые, подобно  обращающимся инструментам, физически  передаются (перемещаются) из рук в  руки хозяйствующими субъектами и поэтому  участвуют во многих сделках в  неизменном виде.

Центральное место, отведенное денежному обращению, очень хорошо характеризует соотношение  между приведенными выше понятиями, их «экономическую субординацию». Так, несмотря на то, что в современных  условиях денежное обращение по своим  масштабам значительно уступает безналичному денежному и платежному оборотам, в условиях гиперинфляции  и особенно при наступлении кризисных ситуаций в экономике и банковской сфере хозяйствующие субъекты и население стремительно переходят к наличной форме платежей. Всеми средствами они стараются превратить безналичные деньги в наличные. Это же касается и платежного оборота. Обращающиеся инструменты также теряют свою привлекательность. По мере углубления кризиса процесс вытеснения платежных средств идет дальше — происходит отказ от законных средств платежа в пользу более надежных средств, таких, как иностранная валюта и даже золото. В итоге простые и исторически более древние формы денег «торжествуют». Сказанное подтверждает тезис о необходимости внимательного отношения к организации денежного обращения и контроля за эмиссией наличных и безналичных денег для защиты и обеспечения устойчивости национальной валюты даже для стран с развитой рыночной экономикой. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.

1. Банковское дело: / Учебник под ред.В И Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2006.

2. Березин И.С. Маркетинг и исследования рынков. - М.: Русская Деловая Литература, 2009г.