Пассивные операции коммерческих банков

      В международной банковской практике  принята  следующая  классификация,  подразделяющая депозиты на четыре  группы:

1. срочные  депозиты ( с их разновидностью - депозитными сертификатами);

2. депозиты  до востребования;

3. сберегательные  вклады населения;

4. ценные  бумаги.

   Группа срочных депозитов обычно  классифицируется по срокам:

• депозиты со сроком до 3 месяцев;
• депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;
• депозиты со сроком от 9 месяцев до года;
• депозиты со сроком более года;
• депозитные сертификаты. [5; 78]

      Депозиты до востребования классифицируются  в зависимости от  характера  и принадлежности средствё хранящихся  на  счетах:  средства  на  расчетных,  текущих  счетах   предприятий,   организаций,   учреждений;   средства   на специальных  счетах  по   хранению   различных   (по   своему   целевому экономическому  назначению)  фондов;  собственные средства  предприятий, предназначенные для капитальных вложений и хранящиеся на отдельных счетах; средства в расчетах;  кредитовые  остатки средств на  корреспондентских счетах по расчетам  с другими банками;  средства  местных бюджетов; средства на счетах по доходам местных бюджетов; кредитовые остатки средств на счетах иностранных банков корреспондентов.

      Вклады до востребования, а  также на текущие счета   могут  быть  изъяты вкладчиками  по первому требованию. Владелец   текущего  счета  получает  от банка чековую книжку, по  которой он может не только  сам получать деньги, но и расплачиваться  с агентами экономических отношений.

      Срочные вклады – это вклады, вносимые клиентами банка  на  определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом  процентные  ставки зависят от размера и срока вклада. Одним из видов срочных вкладов  являются депозитные  сертификаты,  рассчитанные  на  точно   зафиксированное   время привлечения средств. Впервые их ввел в оборот в 1961г. в США  «Ферст  нешнл сити бэнк» (в настоящее  время  «Сити-бэнк»).  Владельцам  счетов  выдаются специальные именные свидетельства (сертификаты), в которых указываются срок их погашения и уровень процента. Депозитные сертификаты– это  свидетельство о депонировании в банке определенной  достаточно  крупной  суммы  денег  (в практике работы западных банков не менее 50  тыс.  долл.  США),  в  котором указываются  срок  его  обязательного  обратного  выкупа  банком  и  размер выплачиваемой при этом определенной надбавки. [2; 90]

      Сберегательные вклады населения  играют важную роль в ресурсах  банков, в частности вклады целевого  назначения.  Сберегательные  вклады  населения классифицируются в   зависимости  от  срока  и   условий  вкладной  операции: срочные,  срочные с дополнительными взносами, условные, на предъявителя,  до востребования, на текущие счета, депозитные  сертификаты.  Они вносятся  и изымаются в полной  сумме   или   частично   и   удостоверяются   выдачей сберегательной книжки. Банки  принимают  целевые  вклады,  выплата  которых приурочена  к  периоду  отпусков,   дням   рождений,   практикуются   также «новогодние вклады» – в течение года  банк  принимает  небольшие  вклады  на празднование Нового года, а в конце года  банк  выдает  деньги  вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег до  следующего  нового  года. Эти  вклады  пользуются  большой  популярностью   у   рядовых   граждан   в экономически развитых странах.

      Для банков наиболее привлекательными  являются срочные вклады,  которые  усиливают ликвидные позиции  банков.

      Важным источником банковских  ресурсов выступают межбанковские  кредиты, т.е. ссуды, получаемые  у других банков.

      Коммерческие банки получают  кредиты  у  Центрального  Банка  в  форме переучета  и перезалога  векселей,  в   порядке  рефинансирования  и   в  форме ломбардных кредитов.

      Контокоррент –  единый  счет,  посредством  которого  производятся  все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные  периоды этот счет является пассивным, в другие–  активным:  при  наличии  у  клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии,  когда  клиент  все же выставляет на банк платежное поручение или  выписывает  чеки,  этот  счет является активным. Как по дебету, так и по  кредиту  контокоррентного  счета начисляются проценты, причем по дебету, то есть по дебетовому  сальдо  счета корпорации, больше, чем по кредитовому.  Кредит  по  контокоррентному счету предоставляется  под  обеспечение  коммерческими  векселями  либо  в форме необеспеченных  ссуд,  т.е.  ссуд без всякого обеспечения. Начисление процентов по дебету контокоррентного счета может осуществляться  только  в пределах  кредитного  лимита–  кредитной  линии,  которая   определяется   в договоре между клиентом и банком (договор  о  кредитной  линии  и  расчетно- кассовом обслуживании).

      Эмитированные средства  банков.  Банки проявляют особую заинтересованность в изыскании таких средств клиентуры, которыми  они могли бы пользоваться достаточно длительный период. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя и др. [8; 163]

      Облигационные займы эмитируются  в виде облигаций. Выпуск  этих  ценных бумаг является объектом  жесткой  регламентации  со  стороны  государственных органов.

      В современной зарубежной практике  встречаются двухвалютные  облигации,  то есть облигации, выплата  купонного  дохода  по  которым   предусмотрена  по выбору держателя  облигации: в национальной валюте  или в долларах США.

      Одна из разновидностей ценных  бумаг,  эмитируемых  банками,  –  ценные бумаги с «плавающей  процентной ставкой». Например, в  США в  середине  1970-х гг. два крупных коммерческих  банка–  «Ситибэнк»  и  «Чейз  Манхэттен   Бэнк» холдинговые  компании  выпустили  «плавающие  расписки»,  процент  по  таким вкладам  выплачивался на один процент  выше, чем по трехмесячным  казначейским  векселям. Банки обязались дважды  в год по  желанию  подписчиков   производить их погашение. Для  этого клиент за неделю до  назначенного  срока  обязан  был уведомить банк об изъятии  средств.

      Еще одним видом привлеченных  средств являются ценные  бумаги,  которые находятся на балансе  банка и продаются с соглашением  об обратном их выкупе.

       Ценные бумаги как вид депозитов подразделяются на:

• акции и  облигации  предприятий  и  организаций,  акционерных  обществ  и   компаний, принадлежащие данному банку;
• акции и облигации находящиеся на хранении и принятые в обеспечение  ссуд;
• ценности и документы по иностранным операциям (аккредитивы в иностранной валюте).

Заключение.

      Подводя итог сказанному, можно определенно  сделать вывод  о  том,  что  коммерческие банки сегодня – основная  составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и  общие черты:  во  всех  развитых странах  существуют  двухступенчатые  банковские системы – Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков,  то  они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой  страны  поистине  огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через  коммерческие банки.

      Сегодня коммерческий банк способен предложить  клиенту  до  200  видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Следует  учитывать,  что  далеко не  все  банковские  операции  повседневно  присутствуют  и используются в практике конкретного  банковского  учреждения  (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов).

      Поэтому пассивные операции очень важны для КБ. Они делают его ликвидным и денежно способным.

Литература.

1. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. – 1997. - №9
2. Банковские операции  / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Инфра-М . 1995.
3. Костюк В.Н. К определению современного коммерческого банка //

Банковское  дело. – 1996. - №11. – с.20.

4. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г.

Асхауэр. –  М.: 1997.

5. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф.

Жукова. –  М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

6. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.:

Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

7. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.:

Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

8. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд. перераб. и доп../Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – Москва: Финансы и статистика, 2000 г.
9. Официальный сервер Банка России в Интернете (http://www.cbr.ru/).