Организация безналичного денежного обращения

Самыми простыми в изготовлении и использовании являются пластиковые  карточки, а как разновидность  их – магнитная карта. Это наиболее распространенные кредитные карточки. Банк гарантирует открытие кредита  владельцу карточки. Держатель карточки ежемесячно получает сообщение из компании, выдавшей кату. Там подводятся итоги  расходов предыдущего месяца. Оплата долга должны быть произведена до конца месяца, в котором получено сообщение. С владельцев ежегодно взимается  взнос за карточку, некоторые виды карт являются бесплатными. Некоторые  магнитные карты используются как  «дебетовые карты». Они применяются по типу кредитных. Разница в том, что во время покупки плата взимается непосредственно со счета владельца в его банке.

Сейчас процесс развития в нашей  стране пластиковых денег идет все  более стремительными темпами. Но есть и проблемы. Во-первых, потребителю чисто психологически приятнее иметь туго набитый бумажник, а не пластиковую карточку. Во-вторых, - и это очень важно – предоставить гарантии своей будущей платежеспособности клиентам достаточно сложно. Именно поэтому большинство карточек в России работает как дебетовые и по ним нельзя получить в кредит.

В зависимости от степени  индивидуализации владельца, карточки делятся на индивидуальные (предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью и предусматривают множество льгот для пользователей) и корпоративные (рассчитанные на использование некоторым числом уполномоченных лиц, работающих в одной организации). Ответственность перед банком по корпоративному счёту несёт организация, а не  индивидуальные владельцы корпоративных карточек.   

 На российском рынке  в настоящее время представлены  все основные международные карточки, получившие распространение во  всем мире. Российский рынок пластиковых  банковских карточек поделен  между иностранными платежными  системами в следующей пропорции: 

American Express – 47%;

Visa – 27%;

Europay – 19%;

Diner Club – 7%;

JCB – мене 1%.

С учетом всего сказанного можно предположить, что пластиковые  карточки являются самой перспективной  формой безналичных расчетов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.Основные  направления совершенствования  исследуемой проблемы.

Придавая особое значение безналичным денежным расчетам, крупные  банки создают специализированные подразделения для контроля за их ведением и дальнейшим совершенствованием в целях достижения такого уровня их развития, при котором они охватывали бы большую часть расчетов в банке  и способствовали бы росту прибыли. Важнейшим условием эффективной  деятельности этих подразделений является их оперативное взаимодействие с  отделами банков, занимающимися межбанковскими расчетами, расчетами аккредитивами, инкассо и другими формами  расчетов. Принципом безналичных  денежных отношений становится в  первую очередь предоставление банком возможности проведения прибыльных операций.

Основным направлением совершенствования  организации безналичных денежных отношений является аккредитивная  форма расчетов.

Так как в период кризиса очень важны надежность и быстрота проведения платежей. Однако не каждый российский банк в состоянии следовать этим принципам. В условиях кризиса система расчетов здорово притормаживается из-за недоверия банков друг к другу. Это отражается на всех видах безналичных расчетов.  В сегодняшних условиях, когда участники сделок не доверяют друг другу, расчеты с помощью аккредитива являются выходом из тупика. С одной стороны, аккредитив  контролирует выполнение договора поставки товаров, а с другой – гарантирует платежи при выполнении всех условий поставки.

Однако для масштабного внедрения  аккредитива необходима система  кредитных линий между банками. Чтобы аккредитивные операции получили распространение в России, необходимо создание соответствующей инфраструктуры. Ее способны создать наиболее мощные банковские расчетные центры (МРЦ), обладающие современными электронными технологиями обработки финансовых документов и разветвленной системой корреспондентских счетов.

Расчеты с помощью аккредитива  позволяют предприятиям увеличивать  скорость платежей, так как в работу включается сеть банков-корреспондентов, работающих в системе банка-эмитента и обслуживающих выставленные аккредитивы. При наличии высокой степени  защиты электронного формата документов проведение расчетных операций подобного  типа сможет хотя бы частично решить проблему платежей между предприятиями.

Все это может способствовать улучшению  обеспеченности организаций денежных средств за счет безналичных расчетов и как следствие – смягчению  действия платежного кризиса и уменьшению его влияния на национальную экономику.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выводы  и предложения.

В ходе выполнения работы была достигнута ее основная цель и решены все задачи, поставленные во введении. В заключении сделаем несколько  общих выводов по работе.

 Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку  достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты — это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Принципы и формы организации  расчетов, платежные инструменты, способы  платежей и возникающие при их проведении риски представляют собой  отдельные элементы платежной системы. Преимущество той или иной платежной  системы состоит, прежде всего, в  том, насколько быстро, надежно и  экономично проводятся расчеты и  платежи.

Основной формой расчетов в РФ являются в настоящее время кредитные переводы с использованием платежных поручений. Их применение может быть связано как с товарными, так и нетоварными операциями.

К средствам обусловливающим  развитие системы безналичных денежных расчетов предприятия, относятся расчеты чеками, аккредитивами и по инкассо. Во многих случаях они могут оказаться более эффективными по сравнению с предварительной оплатой.

Для совершенствования организации  безналичных денежных расчетов необходимо усовершенствовать компьютерную систему “клиент – банк”, которая позволяет формировать, модифицировать и использовать базы данных, формируемые на основе платежных документов, и каналы связи для ускорения операций и улучшения банковского обслуживания.

Чтобы преуспеть в бизнесе, руководители банка, предприятия, хозяйствующего субъекта должны понимать и принимать в расчет все преимущества и издержки внедрения автоматизированных платежных систем.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список  используемой литературы.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изменениями от 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта 2003 г.)- М.: Экзамен, 2001 – 3044с.
2. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ. Часть вторая (под ред. проф. Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина) - Юрайт-Издат; Право и закон, 2003г. - 48с.
3. Российская Федерация. Законы. Положение "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 3 октября 2002 г. N 2-П
4. Российская Федерация. Законы. Положение “О банках и банковской деятельности” от 3.06.1996г.// Деньги и Кредит. – 1996 - №2.
5. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями от 10 января 2003 г.)
6. Федеральный закон  "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня 2003 г.)
7. Вестник экономики.-2000,№3.- 23-24с.
8. Абрамова М.А., Александрова Л.С. «Финансы, денежное обращение и кредит»М.: Институт международного права и экономики, 2006г. 144с.
9. “Банковское дело” под редакцией проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой.- М.: Финансы и статистика, 2005.-480 с.
10. «Деньги, кредит, банки» Под редакцией О.И. Лаврушина.-2-е изд., перераб. и доп. М.:Финансы и статистика, 2000.-464 с.
11. Ивасенко А.Г. «Безналичные расчеты: сущность, проблемы, перспективы развития». НГАЭиУ.- Новосибирск,2006г. – 243с.
12. Колпакова Г.М. «Финансы. Денежное обращение. Кредит.»М.: Финансы и статистика, 2000.-368 с.
13. Михайлов Д.М. «Международные расчёты и гарантии».-М.: ФБК-ПРЕСС, 1998.-368 с.
14. Нестерова Т.Н. «Банковские операции. Часть VI: Банковское обслуживание внешнеэкономической деятельности.»- М.: Инфра-М, 1996.-96-98с.
15. "Общая теория денег и кредита" под редакцией Е.Ф. Жукова.- М.: Юнити, 2005.С.85
16. Ривкин К.С. Основные направления использования банковских пластиковых карточек// Финансы и кредит.-1998.- № 3.
17. Шеленков В.Г. Учёт и организация работы с пластиковыми картами в коммерческом банке// Финансы и кредит.-2000.- № 8,9,10,12.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

¹ "Общая теория денег и кредита" под редакцией Е.Ф. Жукова.- М.: Юнити, 2005.С.85

² Ивасенко А.Г. «Безналичные расчеты: сущность, проблемы, перспективы развития». НГАЭиУ.- Новосибирск,2006г.С.243

³  "Банковское дело" под редакцией проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой.- М.: Финансы и статистика, 2005.-480 с.

⁴ Абрамова М.А., Александрова Л.С. «Финансы, денежное обращение и кредит»М.: Институт международного права и экономики, 2006г. 144с.

⁵ «Деньги, кредит, банки» Под редакцией О.И. Лаврушина.-2-е изд., перераб. и доп. М.:Финансы и статистика, 2000.-464 с.

⁶ Колпакова Г.М. «Финансы. Денежное обращение. Кредит.»М.: Финансы и статистика, 2000.-368 с.

⁷  Михайлов Д.М. «Международные расчёты и гарантии».-М.: ФБК-ПРЕСС, 1998.-368 с.

⁸  Вестник экономики.-2000,№3.- 23-24с.

⁹ Нестерова Т.Н. «Банковские операции. Часть VI: Банковское обслуживание внешнеэкономической деятельности.»- М.: Инфра-М, 2006.-96 с.

¹⁰ Нестерова Т.Н. «Банковские операции. Часть VI: Банковское обслуживание внешнеэкономической деятельности.»- М.: Инфра-М, 2006.-98 с.