Наличный денежный оборот

     Тем самым, банкнота, оставаясь видом  кредитных денег, приблизилась по характеру  своего обращения к казначейским билетам - бумажным деньгам.

     В настоящее время можно выделить три вида эмиссии банкнот:

     •   банковское кредитование хозяйства;

     •   банковское кредитование государства;

     • прирост валютных резервов в странах с активным платежным балансом.

     Следует отметить, что наличные деньги обладают рядом достоинств. Это достаточно универсальное платежное средство. Они легко могут быть обращены в безналичные (но не наоборот). Наличное денежное обращение менее прозрачно (нет фиксации платежей на счетах) и  т. д. В то же время, наличные деньги - это исторически преходящая форма, уступающая свое место безналичным  денежным средствам.

     Налично-денежный оборот страны – это часть денежного  оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме  за определенный период времени.

     Под безналичным денежным обращением понимают изменение остатков денежных средств  на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельцев счетов в виде чеков, пластиковых  карт, платежных поручений, электронных  средств платежа и других расчетных  документов (т.е. движение стоимости  без участия наличных денег).

     Безналичные деньги - это основная масса денежных средств, в которые входят как  денежные средства предприятий и  организаций, использующих во взаиморасчетах между собой и банками безналичный  денежный оборот, так и личные денежные средства граждан, хранящиеся на банковских счетах.

     Безналичный оборот – сумма платежей за определенный период времени, совершенных без  использования наличных денег путем  перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов.

     Прогресс  денежного обращения в большинстве  стран проявляется в изменении  соотношения между наличным и  безналичным денежным оборотом в  пользу последнего. Кроме того, прослеживается тенденция к объединению способов наличного и безналичного денежного  оборота.

     Наличное  и безналичное денежное обращение  взаимосвязаны, они образуют общий  денежный оборот, в котором действуют  единые деньги. Деньги постоянно переходят  из одной сферы обращения в  другую; в частности, наличные деньги переходят в безналичную форму  при размещении банковских депозитов  и наоборот. Соотношение между  наличным и безналичным денежным обращением определяется уровнем развития платежно-расчетной системы страны. Так, в большинстве развитых стран  сфера наличного денежного обращения  составляет от 10 до 25%, в Российской Федерации – около 35% [14, с.55]. На это соотношение, кроме чисто технических характеристик развития банковской системы, во многом определяющих возможности увеличения скорости прохождения платежей, влияют и такие факторы, как нормативно-правовая система, регулирующая денежное обращение страны (банковское, налоговое законодательство и т.п.); наличие у предприятий и населения свободных денежных средств, которые они могут разместить в виде банковских депозитов (в том числе и долгосрочных) и т. п.; способностью государства эффективно с помощью политики ЦБ воздействовать на состояние денежно-кредитной системы и т. д.

     В то же время, следует отметить, что, несмотря на тесную и неразрывную  связь между наличным и безналичным  денежным обращением, последнее характеризуется  рядом принципиальных особенностей и закономерностей, которые не имеют  места в сфере наличного денежного  обращения.  Эти особенности связаны  со специфическими свойствами кредитных  денег (кредитных орудий обращения) и, в частности, депозитных денег, которые  проводятся операции безналичного оборота, а также с действием принципа банковского мультипликатора.

     В безналичных расчетах принимают  участие так называемые кредитные  деньги (или кредитные орудия обращения), такие как депозитные деньги, чеки, векселя и другие ценные бумаги.

     Наиболее  важным с этой точки зрения является понятие депозитных денег (банковских депозитов), представляющих собой остатки  безналичных денежных средств на банковских счетах.

     Эмиссия депозитных денег может быть осуществлена любым банком. Например, ЦБ, который  создает депозит, кредитует КБ путем  открытия его корреспондентского счета. Основными же эмитентами депозитных денег являются коммерческие банки. Депозитные деньги в настоящее время  составляют основную массу денежных средств.

     Банковские  депозиты могут быть созданы путем  размещения в банке наличных денег  клиента (вклада, депозита). В этом случае происходит замена банкнот на депозит - долговое обязательство банка (пассивная  операция банка).

     Здесь различают вклады до востребования, когда владельцам предоставляется  возможность свободного использования  своих денежных средств. К таким  депозитам относят расчетные  счета предприятий и организаций, открываемые для безналичных  расчетов с клиентами и контрагентами, чековые, бюджетные и внебюджетные счета, текущие счета.

     Депозиты  до востребования наименее прибыльны  для банков, поскольку неопределенность сроков изъятия денежных средств  не позволяет их размещать в высоко прибыльные активы.

     Значительно более выгодными с точки зрения эмиссии депозитных денег являются срочные вклады (особенно долгосрочные - на срок более одного года), а также  накопительные сберегательные вклады (депозиты). Процент по таким вкладам  определяется сроком вклада и его  размером.

     Еще более привлекательными являются депозитные сертификаты - ценные бумаги, которые  банк продает клиенту на определенный срок с обязательством его выкупа под определенный процент.

     При пассивных операциях коммерческих банков не происходит роста денежной массы в целом, а происходит замена наличных денег на безналичные. В  то же время эмиссия депозитных денег  в результате пассивных операций КБ создает предпосылки для эмиссии  новых депозитных денег, а соответственно росту денежной массы в целом. В частности это происходит в  результате активных операций КБ по размещению банковских депозитов. Банк может создать  депозит путем предоставления ссуды (кредита) клиенту, зачислив его на счет должника-заемщика.

     Именно  в активных операциях банков проявляется  эффект банковского мультипликатора, то есть многократного расширения или  сокращения депозитов в результате банковских операций. Этот эффект лежит  в основе эмиссии депозитных денег  коммерческими банками. Эффект банковского  мультипликатора связывает кредитные  операции банков с размерами банковских депозитов и банковскими резервами.

     В результате межбанковских операций банки на основе договоров могут  привлекать и размещать друг у  друга денежные средства в форме  депозитов, совершать различного рода взаимные операции. При недостатке кредитных ресурсов банки могут  получать кредиты у ЦБ. В целом  коммерческие банки выдают кредиты  и совершают другие активные операции (в том числе и на фондовом рынке) на денежные суммы во много раз превышающие их собственные ресурсы.

     В случае необходимости оживления  экономической ситуации ЦБ может  снизить учетную ставку по своим  кредитам и норму обязательных резервов для банков. Это приводит к росту  депозитных денег, а, следовательно, и  инвестиций в производственную, социальную и потребительскую сферы. Рост спроса вызывает оживление в экономике. В то же время возможен перегрев экономики, что связано с избытком денежной массы, инфляцией, неуправляемым  ростом цен.

     Налично-денежный оборот, представляющий совокупность платежей за определенный период времени, отражает движение наличных денег как  в качестве средства обращения, так  и в качестве средства платежа.

     Статьи 140, 861-885 Гражданского кодекса РФ [1] предусматривают применение на территории РФ платежей в наличной и безналичной формах и раскрывают сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов.

     Сфера использования наличных денег в  основном связана с доходами и  расходами населения:

     - расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;

     - оплата труда предприятиями и  организациями, выплата других  денежных доходов; 

     -    внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;

     - выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещений по договорам страхования;

     -    выдача кредитными организациями потребительского кредита;

     -   оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;

     - платежи населения за жилищные  и коммунальные услуги, при подписке  на периодическую печать;

     -    уплата населением налогов в бюджет и др.

     Налично-денежный оборот между предприятиями незначителен, т.к. основная часть расчетов совершается  безналичным путем.  

2.4. Прогнозирование наличного денежного оборота 

     В России осуществлен переход от кредитного и кассового планирования денежного  обращения к составлению прогнозов  кассовых оборотов. Основной их целью  являются определение потребности  в наличных деньгах в целом  по Российской Федерации, по регионам и учреждениям банков и в соответствии с этим разработка мероприятий по стабилизации денежного обращения. Прогнозы отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в кассы банков, размеры и целевое направление их выдач предприятиям, организациям, учреждениям и отдельным лицам, а также эмиссионный результат, т. е. сумму выпуска или изъятия из обращения.

     Основная  задача банков всех уровней в работе по прогнозированию кассовых оборотов заключается в достижении наибольшей достоверности и реальности составляемых расчетов и определении изменения наличной денежной массы в обороте. Важным этапом является и разработки мероприятий по увеличению поступлений наличных денег, их экономному использованию с целью ограничения эмиссии.

     С 1 января 1998 г. Центральным банком РФ установлен определенный порядок прогнозирования наличного денежного оборота. Для выявления объема источников поступлений количества денег в кассы учреждений банков и направления их выдач, а также эмиссионного результата в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал.

     Кредитные организации для определения  потребности в наличных деньгах, необходимых для обеспечения расходных операций своих клиентов, составляют прогнозные расчеты ожидаемых поступлений наличных денег в кассы и их выдач на основании динамических рядов и «Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций» или на базе кассовых заявок, получаемых от обслуживаемых предприятий.

     Эти расчеты составляются кредитными организациями  ежеквартально с распределением по месяцам и направляются в расчетно-кассовый центр, где открыт корреспондентский счет данной организации, за 14 дней до начала прогнозируемого квартала.

     Расчетно-кассовые центры ежеквартально с распределением по месяцам составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и получаемых от кредитных организаций прогнозных расчетов. За 7 дней до начала квартала данные прогнозы сообщаются территориальному учреждению Банка России.

     Прогнозные  расчеты ожидаемой эмиссии денег  используются расчетно-кассовыми центрами при составлении заявок на подкрепление оборотной кассы. Территориальные учреждения Банка России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике по источникам поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал с разбивкой по месяцам на основе оценки перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных о кассовых оборотах за предыдущие периоды, а также полученных от расчетно-кассовых центров или кредитных организаций сообщений о прогнозируемых оборотах наличных денег и эмиссионном результате.

     Территориальные учреждения Банка России за три дня  до начала прогнозируемого квартала сообщают расчетные данные по оборотам в целом по региону по приходу  наличных денег в кассы учреждений банков и их выдачам, эмиссионному результату Департаменту регулирования денежного обращения Центрального банка Российской Федерации.

     Прогнозные  расчеты эмиссии денег территориальные  учреждения Банка России учитывают при разработке мер по организации налично-денежного оборота в регионе, а также при составлении планов завозов наличных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров.

     Кроме того, территориальные учреждения Банка  России и кредитные организации  составляют и направляют в Центральный банк РФ статистические отчеты о кассовых оборотах за месяц и по пятидневкам.