Чебоксарский кооперативный институт

Кафедра финансы и кредит

Курсовая работа

                                     На тему: “Налично-денежный оборот.”

                                                                                               Выполнил: студент 3-курса

                                                                                                       факультета финансы и кредит

                                                                                     группы ФК-74Д

                                            Васильев П.В.

                                            Научный руководитель:              

Чебоксары

СОДЕРЖАНИЕ

  Введение…………………………………………….……………………………..….3

Глава 1. Понятие денежного оборота и его виды……………….…..……..……..5

Глава 2. Налично-денежный оборот: понятие и принципы…………….…..…13

   2.1  Понятие и принципы организации налично-денежного оборота…………...13

   2.2 Прогнозирование налично-денежного оборота…………………………….…18

Глава 3.Проблемы и перспетивы развития денежного оборота в РФ в условиях финансово гокризиса……………………………………………………21

Заключение …………………………………………….……………….....................38

Список использованной литературы………………....……………………..…...39

ВВЕДЕНИЕ

Важнейшей составляющей экономики любого государства является денежное обращение. Сложное переплетение разнообразных производственных, инвестиционных и торговых процессов, неразрывно связанные с ними процессы накопления и вложения капитала, формирования и использования кредитных средств обеспечиваются благодаря денежному обращению - движению денег в наличной и безналичной формах. Между наличным и безналичным денежным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной формы обращения в другую, выступая то в качестве наличных денежных знаков, то в виде записей на банковских счетах. Наличные деньги являются важной составляющей денежной системы России, от которой в немалой степени зависит ее устойчивое функционирование.

В начале эпохи бурного развития электронных технологий многие предсказывали быстрый переход к «электронным деньгам» и функционированию платежных систем в электронном виде, однако они были не в состоянии заменить наличный денежный оборот. Поэтому реальных оснований предполагать, что значение денежной наличности в жизни российского общества в обозримом будущем ослабнет, не имеется.

Процессы глобализации в современной мировой экономике затрагивают и сферу денежного обращения, она давно уже стала международной. Вместе с тем состояние экономики любой страны во многом зависит от организации национального денежного обращения. Устойчивое состояние и стабильное развитие сферы денежного обращения являются необходимым условием развития экономики, а нарушение денежного баланса неминуемо приводит к экономическому кризису.

Именно поэтому центральные банки всех государств мира постоянно изучают международный опыт и тенденции развития денежного обращения, стремятся разрабатывать и внедрять новые схемы его организации исходя из национальных особенностей. Данная позиция определила актуальность избранной темы курсовой работы.

Целью данной  курсовой работы является:

      Определить понятия наличного денежного оборота и и его роль в экономике;

      Какие существуют принципы организации наличного денежного оборота и в чем заключается своеобразие и особенности организации наличного денежного оборота в России;

      Выявить основные существующие проблемы денежного обращения в

      Рассмотреть основные тенденции развития наличного денежного оборота.

Глава 1. Понятие денежного оборота и его виды.

  В настоящее время в экономической литературе разграничи­ваются такие понятия, как денежный оборот», «денежное обра­щение», «денежно-платежный оборот», «платежный оборот».

Понятие и составляющие денежного оборота

  Денежный оборот — это процесс непрерывного движения де­нежных знаков в наличной и безналичной формах.

  Платежный оборот — это процесс движения различных пла­тежных средств, применяемых в стране. Данное понятие включа­ет движение денег в налично-денежном и безналичном оборотах, а также движение других платежных инструментов: чеков, вексе­лей, депозитных сертификатов и др., получивших название «об­ращающихся инструментов». Эти платежные инструменты не яв­ляются деньгами в принятом понимании, однако могут выпол­нять функции денег — средства обращения и средства платежа.

  Первоначально переводной вексель был средством перевода денег между банками, а чек представлял собой всего лишь при­каз банку о выдаче наличных денег, но постепенно надежные векселя и чеки превращались в платежное средство и начали об­ращаться наряду с деньгами, что стало возможным с появлением индоссамента — передаточной надписи на обороте векселей и прочих именных ценных бумаг.

  Большинство обращающихся платежных инструментов имеют кредитное происхождение: выпускаются в качестве свидетельства об образовании долга и носят возвратный характер.

  Денежный оборот является частью платежного оборота. В свою очередь, денежное обращение — это часть денежного обо­рота и представляет собой оборот наличных денег, которые уча­ствуют во многих сделках в неизменном виде в отличие от движения денежной единицы в безналичном обороте в виде записей
по счетам в банке.

  Вторая часть платежного оборота получила название денеж­но-платежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа, включая движение наличных и безналичных денег.

Денежный оборот страны, отражая движение денег, состоит щ их обращения между:

      центральным банком и коммерческими банками;

      коммерческими банками;

      коммерческими банками и их клиентами (предприятиями, организациями, населением);

      предприятиями и организациями, между ними и населением;

      физическими лицами;

      банками и различными финансовыми институтами, а также между последними и населением.

Наличный оборот

  Налично-денежный оборот — это движение наличных денежных знаков: бумажных денег, разменной монеты, банкнот. Монету во всех странах, как правило, чеканит государственная казна, а в обра­щение выпускает вместе с банкнотами центральный банк, который покупает их по номинальной, или нарицательной, стоимости у казны.

     Для расчетов наличными используются банкноты, выпускаемые центральным банком, который имеет монопольное право на их эмис­сию. Банкноты имеют принудительный официальный курс и не мо­гут быть отвергнуты при расчетах.

    Современный механизм эмиссии банкнот строится на кредито­вании коммерческих банков, государства и увеличении золотова­лютных резервов страны.

    Выпуск банкнот на современном этапе является фидуциарным, не обеспеченным золотом. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами, при кредитовании государства — государственными долговыми обя­зательствами, а при покупке иностранной валюты обеспечением служат сама иностранная валюта и золото. Таким образом, обеспе­чением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка.   

   В России налично-денежный оборот организуется Центральным банком и берет начало в его расчетно-кассовых центрах (РКЦ). На­личные деньги переводятся из резервных фондов РКЦ в оборотные кассы, затем направляются в операционные кассы коммерческих банков, которые выдают наличные деньги своим клиентам — юри­дическим и физическим лицам, и т.д. (рис. 1).

Рис. 1. Оборот наличных денег в хозяйстве

    Выпуск                       Подкрепление                          Изъятие денег            Вывоз излишков

денег в обращение       резервных фондов                      из обращения             резервных фондов

                                                                                                                                   (ветхих денег)

                                         Подкрепление

                                            операционной 

                                                   кассы

  Для коммерческих банков устанавливаются лимиты остатка на­личных денег в оборотных кассах; суммы, превышающие лимит, сдаются в РКЦ, Оборотные кассы РКЦ также имеют лимит, и сум­мы, его превышающие, должны быть переведены в резервные фон­ды. В итоге деньги изымаются из обращения.

      Безналичный оборот

Безналичный оборот преобладает во всех странах и обслуживается чеками, кредитными карточками, жироприказами, платежными по­ручениями, электронными средствами платежа и иными расчетными документами (казначейскими векселями, сертификатами и др.).

   Между налично-денежным и безналичным оборотами имеется тесная взаимосвязь и взаимозависимость, поскольку деньги посто­янно переходят из одной сферы обращения в другую. При этом форма наличных денежных знаков меняется на депозит в банке, и наоборот. Поступление безналичных средств на счета в банке явля. ется необходимым условием для выдачи денег. В связи с этим на­лично-денежный и безналичный обороты и образуют единый де­нежный оборот страны.

    Безналичный денежный оборот находит выражение в безна­личных расчетах, которые представляют собой платежи, осуще­ствляемые путем документооборота в виде материального обраще­ния письменных документов и электронных средств.          Классические средства и способы расчетов в экономически развитых странах — чеки, перечисления, удержания, векселя. Кроме того, в настоящее время широко используются расчеты с помощью карточек и терми­налов для электронных платежей (электронные деньги).

     Вексель — это ценная бумага, которая удостоверяет безусловное денежное обязательство векселедателя (должника) уплатить до насту­пления определенного срока обусловленную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю), или по его указанию другим лицам.

   Вексельное законодательство по форме различает простой (со­ло-вексель) и переводной (тратта) векселя.

  Простой вексель — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму векселедержателю или его приказу в указанный срок.

  Переводной вексель — это ценная бумага, содержащая безус­ловный письменный приказ векселедателя (трассанта), адресован­ный плательщику (трассату) уплатить определенную сумму треть­ему лицу (первому векселедержателю, ремитенту) или его приказу в указный срок.

  В зависимости от сферы применения и характера сделок, лежа­щих в основе выпуска векселей, различают коммерческие и финан­совые векселя.

  Коммерческие векселя возникают на основании сделки по купле-продаже товаров. Покупатель, не имея в момент сделки необходи­мой суммы денег, предлагает продавцу вместо них другое платеж­ное средство — вексель, свой собственный или чужой, но индосси­рованный (имеющий передаточную надпись).

  Ссудные сделки в денежной форме оформляются финансовыми век­селями, к которым относятся банковские векселя, казначейские вексе­ля, векселя местных органов власти, предприятий, частных лиц и др.

  Вексель — один из самых старых и важнейших финансовых ин­струментов активной реализации товарно-денежных отношений и коммерческого кредита. В середине 1990-х гг. за рубежом векселя обеспечивали до 30% денежного оборота.

  Однако в современной хозяйственной практике сфера исполь­зования переводных векселей в качестве платежного средства значительно сузилась в сравнении с началом XX в. Его главное приме­нение в настоящий период — внешняя торговля.

  Чек — это разновидность переводного векселя, где плательщи­ком выступает банк. Это безусловный приказ клиента банку, веду­щему его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявите­лю чек, его приказу или другому лицу, указанному в чеке.

В зависимости от того, в чью пользу выписан чек, различают чеки:

      именные, выписанные на определенное лицо без права пере­дачи другому лицу;

      ордерные, составленные на определенное лицо с правом пере­дачи другому лицу по индоссаменту;

      предъявительские — без указания получателя, обозначенная сумма должна быть уплачена предъявителю чека.

  Чеки выполняют следующие основные функции:

1)     выступают средством получения денег с текущего счета в банке;

2)     являются средством обращения и платежа (при приобретении товаров, погашении долгов);

3)     служат инструментом безналичных расчетов.

    В настоящее время в экономически развитых странах чеки иг­рают значительную роль, особенно в США, Канаде, Великобрита­нии, Франции.

    В 2000 г. в США было написано 70 млрд. чеков, из них более по­ловины являлись персональными, основная цель которых состояла в оплате товаров в розничных магазинах и оплате счетов (за элек­троэнергию, газ, квартиру, страховку и т.п.

   В Европе широкое распространение получили еврочеки, кото­рые оплачиваются в любой стране — участнице соглашения «Евро-чек» (с 1968 г.).

  Особую разновидность представляют дорожные чеки — стандарти­зированные денежные документы, используемые при поездках за ру­беж для получения наличных денег и оплаты товаров и услуг. Основ­ными эмитентами дорожных чеков являются такие международные кредитные организации, как American Express, Visa, Thomas Gook и др.

  Вместе с тем в ряде европейских стран и в Японии преобладают расчеты с помощью дебетовых и кредитовых поручений (авизо). Неук­лонно растет популярность платежей с помощью кредитных карточек.

   На выбор средств платежа могут оказывать влияние также зако­нодательные акты или нормативные ограничения. Кроме того, ис­пользование различных средств платежа требует оплаты услуг по управлению ими, и банки и организации, ведающие, к примеру, карточками, списывают затраты на счет пользователей. В этих ус­ловиях в зависимости от суммы затрат пользователь выбирает более приемлемое для него средство платежа.

  С середины 1950-х гг. в западных странах произошло резкое увеличение бумажного документооборота в связи с ростом хозяйст­венной активности и вовлечением значительной части населения в сферу банковского обслуживания. Это побудило банки применять новейшие методы обработки и передачи информации с помощью электронного оборудования и телекоммуникационных сетей. Банки стремились снизить операционные издержки, уменьшить бумажный документооборот, привлечь новую клиентуру. Применение элек­тронных средств значительно упрощает управление безналичными расчетами. Клиентам предлагаются банковские автоматы, магнит­ные карточки и карточки с микропроцессорами, терминалы элек­тронных платежей и домашние терминалы, работающие по принципу видеографии.

  Следствием успехов в этой области стали проекты организации банковских расчетов без чеков и наличных денег. При этом вместо бумажных носителей информации в платежах используется переда­ча команд по каналам компьютерной связи.

    Однако опыт показал, что бумажные платежные инструменты (чеки, векселя и др.) остаются привлекательными для пользовате­лей в силу простоты использования и выгодности как средства по­лучения кредита, поскольку возникает отсрочка платежа по чеку в связи с обработкой его в банке, пересылкой в другой город и т.д.

   Одной из форм безналичных расчетов на Западе является сис-тема «жиро», которая может основываться на бумажных носителях и электронных средствах передачи информации. Эта система полу­чила широкое развитие в Германии, во Франции, в Австрии, Бель­гии, Голландии и других странах. Суть ее состоит в том, что пла­тельщик выписывает приказ о снятии денег с его счета и переводе их на счет получателя. Кроме банковских систем «жиро» в Европе существуют почтовые системы жирорасчетов, которые используют для переводов сеть почтовых отделений.

    В Великобритании система «жиро» в банковской системе была создана в 1968 г. по решению парламента.

Глава 2. Налично-денежный оборот: понятие и принципы.

2.1. Понятия и принципы организации налично-денежного оборота.

  Налично-денежный оборот, представляющий совокупность пла­тежей за определенный период времени, отражает движение налич­ных денег как в качестве средства обращения, так и в качестве сред­ства платежа.

  Сфера использования наличных денег в основном связана с до­ходами и расходами населения:

      расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;

      оплата труда предприятиями и организациями, выплата дру­гих денежных доходов;

      внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;

      выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмеще­ний по договорам страхования;

      выдача кредитными организациями потребительского кредита;

      оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;

      платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать;

      уплата населением налогов в бюджет и др.

  Налично-денежный оборот между предприятиями незначителен,так как основная часть расчетов совершается безналичным путем.

  Статьи 140, 861-885 Гражданского кодекса РФ предусматрива­ют применение на территории Российской Федерации платежей в наличной и безналичной формах и раскрывают сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов.

    Установлен различный порядок расчетов с участием граждан в зависимости от того, как связаны эти платежи с их предпринима­тельской деятельностью. С участием граждан, не занимающихся предпринимательской деятельностью, разрешено осуществлять рас­четы как наличными деньгами без ограничения сумм, так и в без­наличной форме. Однако расчеты с гражданами, связанными с предпринимательской деятельностью, должны производиться, как правило, в безналичном порядке.

    В настоящее время юридические лица вправе рассчитываться меж­ду собой наличными деньгами, если суммы по одному платежу не превышают 60 тыс. руб. Платежи между юридическими лицами сверх указанной суммы должны осуществляться в безналичном порядке.

   Важную роль в стабилизации денежного обращения в нашей стране сыграло утвержденное Банком России 5 января 1998 г. Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации», которое обязательно для выпол­нения территориальными учреждениями Банка России, расчетно-кассовыми центрами, кредитными организациями и их филиалами, включая учреждения Сберегательного банка РФ (в дальнейшем — учреждения банков), а также организациями, предприятиями и уч­реждениями на территории Российской Федерации.

    В соответствии с этими правилами организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы (далее -предприятия) хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Налич­ные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, под­лежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счет этих предприятий. Денежная наличность сдается ими непо­средственно в кассы учреждений банков через объединенные кассы при предприятиях. Наличные деньги могут сдаваться предприятиями на договорных условиях через инкассаторские службы учреждений банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих опера­ций по инкассации денежных средств и других ценностей.

   Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются об­служивающими учреждениями банков каждому предприятию по со­гласованию с их руководителями исходя из необходимости ускоре­ния оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых и других сборов, сдаются администрациями и сборщиками этих платежей непосред­ственно в учреждения банков или путем перевода через предпри­ятия Госкомсвязи России.

    Предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банками по согласованию с ру­ководителями предприятий. Лимит остатка наличных денег в кас­се устанавливается учреждениями банков ежегодно всем предпри­ятиям, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты, независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности.

    Для установления лимита остатка наличных денег в кассе пред­приятие представляет в учреждение банка, осуществляющее его расчетно-кассовое обслуживание, «Расчет на установление пред­приятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на рас­ходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу».

   При наличии нескольких счетов в различных учреждениях бан­ков предприятие по своему усмотрению обращается в одно из них с расчетом на установление лимита остатка наличных денег в кассе. После установления лимита остатка кассы в одном из учреждений банка предприятие направляет уведомления об этом в другие учре­ждения банков, в которых у него открыты соответствующие счета. При проверке данного предприятия учреждения банков руководствуются этим лимитом остатка наличных денег в кассе.

   По предприятию, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе ни в одно из обслуживаю­щих учреждений банков, лимит остатка кассы считается нулевым, а несданная денежная наличность — сверхлимитной.

  Лимит остатка кассы устанавливается исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей ре­жима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денеж­ных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и со­кращения встречных перевозок ценностей.

   Этот лимит может пересматриваться в течение года в установ­ленном порядке по обоснованной просьбе предприятия (в случае изменения объемов кассовых оборотов, условий сдачи выручки и т.д.), а также в соответствии с договором с учреждениями банков.

     Предприятия должны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе. Они могут хранить в кассах наличные деньги сверх установленных ли­митов только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендий не более трех рабочих дней.

   По согласованию с обслуживающими учреждениями банков предприятия могут расходовать поступающую в кассу денежную выручку на цели, предусмотренные федеральными законами и ины­ми правовыми актами, действующими на территории Российской Федерации, и принятыми в их исполнение нормативными актами Банка России.

   Важное значение имеет согласование предприятиями с обслу­живающими учреждениями банков сроков выдачи денежной на­личности на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии. Для равномерного использования кассовых ресурсов и упорядочения выдач наличных денежных средств в учреждениях банков ежегодно составляется (по усмотрению их руководителя) ка­лендарь выдач наличных денег на заработную плату, выплаты соци­ального характера и стипендии (по дням) на основании сведений предприятий о размерах и сроках выплаты заработной платы.

   Территориальные учреждения Банка России на основании по­лучаемых от учреждений банков материалов ежегодно составляют календарь выдач наличных денег на заработную плату, выплаты со­циального характера и стипендии по республике, краю, области (по месяцам) и в срок до 29 марта и 29 сентября высылают Банку Рос­сии для свода в целом по Российской Федерации.

  Данные сведения используются также при прогнозировании досрочных выплат по заработной плате и при оценке кассовых обо­ротов по приходу, расходу, эмиссионному результату за месяц в Н лом по территориальному учреждению Банка России.

    Выдача наличных денег предприятиям производится, как пра­вило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных организаций. Для обеспечения своевременной выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предпри­ятий, а также со счетов по вкладам граждан территориальные учре­ждения Банка России или по их поручению расчетно-кассовые центры устанавливают для каждой кредитной организации и их фи­лиалов сумму минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня.

  В целях максимального привлечения наличных денег в свои кассы за счет своевременного и полного сбора денежной выручки от предприятий учреждения банков не реже одного раза в два года проверяют соблюдение определенного Банком России порядка ве­дения кассовых операций и работы с денежной наличностью.

  Территориальные учреждения Банка России контролируют работу учреждений банков по организации наличного денежного оборота, соблюдению предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью в соответствии с указанным выше Положением.

2.2 Прогнозирование налично-денежного оборота.

    С 1991 г. в нашей стране осуществлен переход от кредитного и кассового планирования денежного обращения к составлению про­гнозов кассовых оборотов. Основной их целью являются определе­ние потребности в наличных деньгах в целом по Российской Федера­ции, по регионам и учреждениям банков и в соответствии с этим разработка мероприятий по стабилизации денежного обращения. Прогнозы отражают объем и источники поступлений всех налич­ных денег в кассы банков, размеры и целевое направление их выдач предприятиям, организациям, учреждениям и отдельным лицам, а также эмиссионный результат, т.е. сумму выпуска или изъятия их из обращения.

   Основная задача банков всех уровней в работе по прогнозиро­ванию кассовых оборотов заключается в достижении наибольшей достоверности и реальности составляемых расчетов и определении изменения наличной денежной массы в обороте. Важным этапом является и разработка мероприятий по увеличению поступлений наличных денег, их экономному использованию с целью ограниче­ния эмиссии.

   С 1 января 1998 г. Центральным банком РФ вышеуказанным Положением установлен определенный порядок прогнозирования наличного денежного оборота. Для выявления объема источников поступлений количества денег в кассы учреждений банков и на­правления их выдач, а также эмиссионного результата в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составля­ется прогноз кассовых оборотов на квартал.

   Кредитные организации для определения потребности в налич­ных деньгах, необходимых для обеспечения расходных операций своих клиентов, составляют прогнозные расчеты ожидаемых посту­плений наличных денег в кассы и их выдач на основании динами­ческих рядов и «Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций» или на базе кассовых заявок, получаемых от обслуживаемых предприятий.

   Эти расчеты составляются кредитными организациями ежеквар­тально с распределением по месяцам и направляются в расчетно-кассовый центр, где открыт корреспондентский счет данной орга­низации, за 14 дней до начала прогнозируемого квартала. Расчетно-кассовые центры ежеквартально с распределением по месяцам со­ставляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмис­сионному результату в целом по обслуживаемым кредитным орга­низациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и получаемых от кредитных организаций прогноз­ных расчетов. За семь дней до начала квартала данные прогнозы сообщаются территориальному учреждению Банка России.

   Прогнозные расчеты ожидаемой эмиссии денег используются расчетно-кассовыми центрами при составлении заявок на подкреп­ление оборотной кассы. Территориальные учреждения Банка России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, респуб­лике по источникам поступлений наличных денег в кассы учрежде­ний банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал с раз­бивкой по месяцам на основе оценки перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных о кассовых обо­ротах за предыдущие периоды, а также полученных от расчетно-кассовых центров или кредитных организаций сообщений о прогно­зируемых оборотах наличных денег и эмиссионном результате.

   Территориальные учреждения Банка России за три дня до нача­ла прогнозируемого квартала сообщают расчетные данные по обо­ротам в целом по региону по приходу наличных денег в кассы уч­реждений банков и их выдачам Департаменту регулирования де­нежного обращения Центрального банка РФ.

   Прогнозные расчеты эмиссии денег территориальные учрежде­ния Банка России учитывают при разработке мер по организации налично-денежного оборота в регионе, а также при составлении планов завозов наличных денег в резервные фонды расчетно-кас­совых центров.

   Кроме того, территориальные учреждения Банка России и кре­дитные организации составляют и направляют в Центральный банк РФ статистические отчеты о кассовых оборотах за месяц и по пяти­дневкам.

   Ежеквартально территориальные учреждения Центрального банка РФ анализируют состояние наличного денежного оборота в регио­нах. Результаты анализа используются ими для составления прогно­зов кассовых оборотов, а также для разработки и осуществления совместно с учреждениями банков мер по улучшению организации оборота наличных денег и сокращению эмиссии.

Глава 3. Проблемы и перспективы развития денежного оборота в РФ в условиях финансового кризиса.

    Дискуссии о роли наличных денег в эпоху электронных технологий немного поутихли. Несмотря на то, что расчеты наличными деньгами в платежном обороте в той или иной мере замещаются безналичными, функционирование платежной системы исключительно в безналичном виде на данном этапе развития общества представляется нереальным. Наличные деньги остаются одним из главных платежных средств и вряд ли в обозримом будущем будут вытеснены электронными аналогами.

    В развитых странах мира, где безналичные платежи достаточно распространены и развиваются уже на протяжении десятков лет, объем платежей наличными деньгами составляет 70% и более. В Ев­ропе шесть из семи трансакций совершается с наличными деньгами, в России этот показатель состав­ляет около 97%. По прогнозам специалистов в перспективе наличные деньги будут обслуживать не менее 2/3 розничных платежей во всем мире. Дело в том, что осуществление безналичных платежей требует дополнительных затрат. Операции, сумма которых сопоставима или ниже их себестоимости, невыгодно проводить в безналичном порядке.

Основными достоинствами наличных денежных знаков являются:

      универсальность данного средства платежа;

      легкость использования;

      обязательность к приему при всех видах платежей на всей территории государства в любое время суток;

      анонимность;

      оплата наличными во много раз дешевле стоимости платежа с использованием платежных карт.

И, наконец, наличные деньги - это обязательства центрального банка страны, который, по опреде­лению, не может обанкротиться, тогда как электронные средства платежа представляют собой, глав­ным образом, обязательства коммерческих банков или других финансовых структур, банкротство ко­торых не исключено.

   Банк России осуществляет организацию наличного денежного обращения и управление потоками наличных денег с учетом потребностей платежного оборота, а также осуществляет мониторинг основ­ных направлений и тенденций развития современного наличного денежного обращения в мире.

Современные тенденции в наличном денежном обращении

1. Рост количества наличных денег в обращении. В России количество наличных денег в обращении по балансу (с учетом остатков в кассах банков) на 1 января 2008 г. составило в сумме 4,1 трлн. руб. и увеличилось за 2007 г. на 34,5%.

              Т а б л и ц а 2.

Количество банкнот в обращении в отдельных странах,

в национальной валюте

Т а б л и ц а 3.

Количество банкнот, выпущенных в обращение в отдельных странах,

млн. листов

* Необходимо учитывать, что банкноты США циркулируют практически во всем мире.

      При этом доля наличных денег в обращении вне касс банков (по агрегату М0) в общей сумме денежной массы (по агрегату М2) постоянно снижается. За 2007 г. она снизилась на 3 процентных пункта, т. е. темпы роста денежной массы превышали темпы роста наличных денег в обращении. 

Рис3.1.

Доля наличных денег вне касс банков в общей сумме денежной массы

   Уровень достаточности наличных денег в экономике, рассчитанный как отношение наличных де­нег в обращении (вне касс банков) к ВВП[1], за 2007 г., по предварительным данным, составил 11,2% (в 2006 г. - 10,4%), с учетом теневого сектора экономики - 8,6%[2] (в 2006 г. - 8,0%). В развитых странах этот показатель составляет 6 - 8%.

    В 2007 г. изменилась структура распределения количества наличных денег в обращении. Увели­чилась доля наличных денег на руках у населения (исчислена по данным Росстата) - с 57 до 61%. Только 5 - 7% текущих денежных доходов население направляет во вклады и ценные бумаги. Интерес населения к банковским вкладам и депозитам в 2007 г. приостановился в связи с низкими процентны­ми ставками относительно уровня инфляции (свою роль сыграли также слухи о якобы предстоящей деноминации).

     Незначительно возросла доля остатков наличных денег в кассах банков, в основном, в операцион­ных кассах кредитных организаций - с 9 до 10% (выписка из сводного баланса банков России). Поми­мо объективных причин роста, связанных с расширением внутренних структурных подразделений кредитных организаций, привлечением на обслуживание новых клиентов, на рост остатков в операци­онных кассах повлияло накопление ими денежной наличности в целях сокращения своих транспорт­ных расходов (из-за значительной удаленности структурных подразделений).

      Удельный вес остатков наличных денег в кассах хозяйствующих субъектов сократился на 5 про­центных пунктов и составил 29% (исчисляется как разница между общей суммой наличных денег в обращении и деньгами на руках у населения и в кассах банков). Вместе с тем доля наличных денег в кассах хозяйствующих субъектов остается значительной, и зачастую это связано с нарушениями ими правил работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций в целях ускорения рас­четов (и, возможно, уклонения от налогообложения).

   Несмотря на рост безналичных расчетов путем применения различных видов платежных карт, на долю наличных денег приходится подавляющая часть расчетов с населением. По данным Банка Рос­сии на начало 2008 г. на территории Российской Федерации было выпущено 103,5 млн. банковских карт. Подавляющая часть всех платежных карт в России (около 90%) выпускалась в рамках «зарплат­ных» проектов.

Для развития безналичных платежей в сфере личного потребления необходимо:

      совершенствование нормативной базы, регламентирующей операции по выпуску и обращению электронных средств платежа;

      развитие инфраструктуры для совершенствования операций с использованием платежных карт (расширение сети приема платежных карт), оборудование предприятий розничной торговли электрон­ными терминалами и импринтерами для оплаты товаров и услуг посредством платежных карт;

      обеспечение электронных платежей системами безопасности и защиты данных клиентов (по­скольку во всем мире участились случаи взлома банковских информсистем, факты мошенничества, кражи данных держателей карт);

      финансовое образование населения, ознакомление клиентов банков с новыми банковскими продуктами;

      решение вопроса о том, кто будет нести затраты на продвижение безналичных платежей в тех местах, где объем операций незначителен и не дает сравнительно быстрой окупаемости понесенных затрат.

    Несмотря на достаточно высокие темпы прироста количества банковских карт и объема операций, совершаемых с использованием платежных карт (в 2007 г. они составили 38 и 47% соответственно), доля наличных расчетов по оплате товаров и услуг в общем объеме совершаемых операций с использова­нием платежных карт юридическими и физическими лицами составила лишь 10% (в том числе 7% - физи­ческими лицами), остальные 90% - операции по снятию наличных денег. Таким образом, к сожале­нию, в России до сих пор использование банковских карт способствует в основном автоматизации процесса выдачи зарплаты, а не развитию безналичной оплаты товаров и услуг.

    По экспертной оценке, при сохранении текущих тенденций развития экономики, сформировавшихся в последние годы, количество наличных денег в обращении к 2015 г. может увеличиться по сравнению с 2007 г. примерно в 3 раза. Оснований для изменения этих тенденций пока не наблюдается.

2.Централизация обработки денежной наличности с целью сокращения операционных рас­ходов. Рост себестоимости обработки наличных денег, повышение заработной платы, стоимости тех­нических средств, расходных материалов, затрат, связанных с обеспечением безопасности при хране­нии и перевозках вызывают необходимость автоматизации процесса пересчета денег, проверки их подлинности, сокращения доли ручного труда, создания крупных кассовых центров. Сокращение за­трат, связанных с обработкой наличных денег, является важнейшей задачей всех центральных банков мира, а также кредитных организаций.

3.Аутсорсинг в вопросах обработки наличных денег. Многие центральные банки (Австралия, Великобритания, Швеция, Канада, ЮАР, Бразилия) разрабатывают специальные схемы организации наличного денежного обращения, в которых в той или иной степени предусмотрено делегирование ряда «второстепенных» функций по обработке наличных денег коммерческим структурам - банкам, крупным инкассаторским компаниям, либо специально созданным коммерческим структурам, зани­мающимся обработкой денежной наличности в интересах центральных банков. Центральный банк ос­тавляет за собой только контроль за производством, выпуском, определением подлинности денежных знаков и их уничтожением.

4.Повышение качества и защитных свойств банкнот и монеты. В настоящее время основное внимание центральных банков и производителей денежных знаков сосредоточено на:

      дальнейшем улучшении потребительских свойств банкнот путем совершенствования как бу­мажных, так и полимерных видов подложек на основе заимствования лучших качеств тех и других;

      совершенствовании и разработке новых «публичных» (для населения) признаков банкнот с ис­пользованием специального дизайна, специальных красок, технологических процессов (перфорации изображения);

      снижении стоимости изготовления монет;

      разработке новых защитных признаков монет путем совершенствования способов их чеканки.

5.Соответствие купюрного ряда банкнот и монеты потребностям наличного денежного обращения. Основное внимание центральных банков сосредоточено на разработке оптимальных вариантов банкнотно-монетных рядов, определении границ между номиналами, представленными монетой и банкнотами, эффективности использования монеты низких номиналов.

   В этих целях проводятся различные исследования, в том числе социологические, использования различных номиналов денежных знаков в платежном обороте (Нидерланды, Австрия).

Основные задачи, стоящие перед Банком России в области организации и управления наличным денежным обращением.

    Банк России в настоящее время оценивает действующую (традиционную) модель организации на­личного денежного обращения и, изучая мировой опыт, работает над созданием оптимальной модели управления наличным денежным обращением.

    Кредитные организации, как правило, подкрепляют друг друга денежной наличностью. Развитием этого направления может стать создание межбанковских кассовых центров, которые организуют сами кредитные организации, кооперируясь между собой. Часть запаса наличных денег кредитных органи­заций может в перспективе депонироваться на счетах Центрального банка с возможностью подкон­трольного подкрепления ими своих операционных касс.

К преимуществам такого подхода относятся:

      отсутствие необходимости регулярной перевозки наличных денег для подкрепления касс кредитных организаций (особенно в условиях затруднений в транспортном сообщении);

      снижение объемов денежной наличности, хранимых в учреждениях эмиссионного банка;

      возможность контроля эмиссионным банком качества сортировки банкнот в кредитных орга­низациях.

   Такой подход к решению проблемы хорошо себя зарекомендовал в ряде государств (Канада, Бра­зилия, Польша и др.).

   Во многих странах центральные банки осуществляют кассовое обслуживание кредитных органи­заций на возмездной основе. Существуют варианты взимания платы с кредитных организаций за кас­совое обслуживание их внутренних структурных подразделений в учреждениях центральных банков.

   Имеет место платная подготовка учреждениями центральных банков денежной наличности по за­явкам кредитных организаций в разрезе их филиалов и внутренних структурных подразделений, при­меняются меры к кредитным организациям, получающим и сдающим в учреждения центральных бан­ков банкноты одного номинала в течение одной рабочей недели.

   Советом директоров Банка России была рассмотрена Концепция совершенствования и развития наличного денежного обращения в среднесрочной перспективе (на 2007 - 2011 гг.), преду сматриваю-щая следующие основные мероприятия:

      совершенствование методологии наличного денежного обращения;

      преобразование (оптимизацию) сети учреждений Банка России, осуществляющих кассовое об­служивание;

      модернизацию технологических процессов работы с денежной наличностью в учреждениях Банка России;

      оптимизацию перевозок ценностей резервных фондов Банка России;

      повышение качества банкнот;

      оптимизацию структуры наличных денег.

Организация наличного денежного обращения, эмиссионно-кассовые операции и перевозка цен­ностей - дело дорогостоящее. Вопросы снижения издержек Банка России по организации наличного денежного обращения, сокращения времени и уменьшения трудоемкости цикла обработки денежной наличности являются в настоящее время весьма актуальными. Банк России рассматривает вопросы сокращения расходов по этому направлению своей деятельности не как самоцель. Выполнение возло­женных на него задач по обеспечению бесперебойного функционирования наличного денежного обо­рота в стране является безусловным. Для нашей страны характерна модель организации наличного де­нежного оборота, при которой обработка наличности на всех этапах движения денег находится под контролем Центрального банка.

Проблемы разработки новых схем наличного денежного обращения, совершенствования органи­зационной структуры и технической базы обработки денег с целью снижения операционных расходов находятся в центре внимания специалистов Банка России. При решении вопросов оптимизации систем управления наличным денежным обращением центральными банками ряда стран привлекаются специализированные организации. Изучение такого опыта представляется весьма полезным.

Совершенствование методологии наличного денежного обращения

Основной целью Банка России, как известно, является защита и обеспечение устойчивости рубля. Достижение этой цели невозможно без рациональной организации наличного денежного обращения. Банком России проводится работа по правовому регулированию порядка ведения кассовых операций в учреждениях Банка России, кредитных организациях и хозяйствующих субъектах, а также правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций.

Банк России разрабатывает новые и совершенствует действующие нормативные акты Банка России, что позволяет: создать необходимую правовую основу для оптимизации внебанковского оборота наличных денег; содействовать ускорению оборота наличных денег; способствовать обеспечению сохранности наличных денежных средств; внедрять передовые технологии при работе с денежной наличностью.

Так, в нормативном акте Банка России, определяющем порядок ведения эмиссионных и кассовых операций для учреждений Банка России, установлен порядок обработки, формирования и упаковки денежных знаков с учетом внедрения современного высокоскоростного счетно-сортировального оборудования, включая агрегатированные комплексы обработки банкнот, а также предусмотрено применение кассетно-контейнерных технологий работы с наличными деньгами, технологического телевидения при совершении операций с денежной наличностью, автоматизированной системы эмиссионно-кассовых работ, системы учета ценностей, программно-технических средств.

Кредитные организации при организации порядка ведения кассовых операций и правил хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России руководствуются нормативным актом Банка России, предметом регулирования которого является совершение операций с банкнотами и монетой Банка России, как единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. В целях обеспечения сохранности перевозимой денежной наличности и жизни инкассаторских работников определены требования к автотранспорту, используемому для перевозки и инкассации наличных денег, а также предусмотрены возможность страхования наличных денег, перевозимых или инкассируемых в автотранспорте. С учетом опыта зарубежных банков предусматривается использование при перевозке и инкассации наличных денег специальных устройств для упаковки наличных денег, в случае несанкционированного вскрытия которых происходит окрашивание банкнот Банка России специальной краской. Кроме того, расширены возможности применения программно-технических средств, работающих на прием и выдачу наличных денег, а также установлены требования к счетно-сортировальной технике в части наличия функции распознавания машиночитаемых защитных признаков.

     Во исполнение проводимой Банком России последовательной политики развития банковского сектора, направленной в том числе и на сокращение наличного денежного оборота, в настоящее время Банком России подготовлен нормативный акт, регламентирующий порядок ведения кассовых операций для хозяйствующих субъектов, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в соответствии с законодательством Российской Федерации частной практикой, а также кредитных организаций, не имеющих лицензии на осуществление банковской операции по инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, и у которых отозваны (аннулированы) лицензии на осуществление банковских операций с момента исключения их из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Указанный нормативный акт устанавливает отдельные нормы, детализирующие порядок приема и выдачи наличных денег, применения перечисленными субъектами платежных терминалов, работающих на прием наличных денег от населения в качестве платы за коммунальные и другие услуги.

   Вышеназванные хозяйствующие субъекты должны хранить наличные деньги в технически укрепленных и оборудованных помещениях согласно требованиям законодательства Российской Федерации, предусматривающим соответствующие стандарты к средствам хранения наличных денег.

   В случае перевозки или инкассации наличных денег хозяйствующими субъектами собственными силами руководитель этого хозяйствующего субъекта должен обеспечить сохранность перевозимых наличных денег и предоставить охрану при транспортировке наличных денег.

   Нормативным актом Банка России, устанавливающим правила организации наличного денежного обращения, на кредитные организации возложено не реже одного раза в два года проведение проверок соблюдения хозяйствующими субъектами порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью.

    Поскольку согласно ст. 58 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, а также требовать предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц, Банк России совместно с заинтересованными министерствами и ведомствами принимает участие в работе по освобождению кредитных организаций от такой функции контроля.

    С учетом вышеизложенного, а также с целью актуализации, систематизации и унификации правил работы с наличными деньгами для банков, хозяйствующих субъектов и индивидуальных предпринимателей Банком России ведется усовершенствование нормативного акта Банка России, устанавливающего правила организации наличного денежного обращения.

Преобразование (оптимизация) сети учреждений

Банка России, осуществляющих кассовое обслуживание

   В Российской Федерации учреждения Банка России с небольшим объемом обрабатываемой денежной наличности закрываются. За период 2003 – 2007 гг. было закрыто 389 расчетно-кассовых центров. На 1 января 2008 г. действовало 781 учреждение Банка России, на кассовом обслуживании которых находилось 7037 кредитных организаций и их подразделений и 129 568 организаций, не являющихся кредитными.

      Решения о ликвидации расчетно-кассовых центров принимаются на основе проведенного анализа экономических, географических, политических, социальных и других характеристик регионов. Анализируется структура и количество обслуживаемых клиентов, разветвленность сети кредитных организаций, объем обрабатываемой денежной наличности, учитывается значимость расчетно-кассовых центров для региона, а также их рентабельность. По нашему мнению, учреждения Банка России на низовом уровне должны присутствовать только в тех местах, где кроме них никто не может обеспечить организацию наличного денежного оборота. Во всех других случаях это обязаны делать кредитные организации.

В настоящее время большое значение придается созданию крупных кассовых подразделений, наделяемых также правом уничтожения ветхих банкнот и применения кассетно-контейнерной технологии при работе с денежной наличностью. Такое решение позволяет организовать эмиссионно-кассовую работу в регионах Российской Федерации на качественно новом уровне, более рационально и менее затратно.

Модернизация технологических процессов работы

с денежной наличностью

    Проводятся мероприятия по модернизации технологических процессов работы с денежной наличностью в учреждениях Банка России с применением счетно-сортировальных машин (ССМ) высокой и средней производительности, внедрением технологии уничтожения ветхих банкнот в процессе обработки денег на ССМ, цифровой телевизионной системы наблюдения и регистрации, автоматизированного учета эмиссионно-кассовых операций.

     В Банке России на базе Межрегионального хранилища в Санкт-Петербурге создан Сервисный центр, целью которого является: тестирование для внедрения в Банке России наиболее точных, производительных и надежных образцов средств автоматизации кассовых операций; рассмотрение и упорядочение предложений на рынке кассовой техники, предназначенной для кредитных организаций. Результаты деятельности Сервисного центра должны стать для кредитных организаций своего рода ориентиром в выборе оборудования.

  Основными задачами Сервисного центра являются:

      проведение работ по проверке функциональных и технических характеристик оборудования, предполагаемого для применения при совершении операций с денежной наличностью, в том числе агрегатированных и аппаратно-программных комплексов на базе счетно-сортировальных машин и специализированного программного обеспечения, модулей уничтожения банкнот счетно-сортировальных машин, телевизионных систем наблюдения и регистрации технологического процесса обработки ценностей, систем отвода, сбора и брикетирования обрези ветхих банкнот;

      отработка новых методов и технологий обработки денежной наличности;

      оценка возможности применения моделей контрольно-кассовой техники кредитными организациями при совершении банковских операций и сделок.

Повышение качества банкнот, оптимизация структуры наличных денег.

Основными направлениями этой деятельности Банка России являются:

      защита платежного оборота от фальшивомонетничества;

      оптимизация структурных затрат, связанных с производством денежных знаков;

      улучшение потребительских свойств банкнот и продление срока их жизни;

      оптимизация структуры наличных денег.

  Для реализации этих задач Банком России предприняты следующие шаги:

1. Предъявление требований к кредитным организациям по поддержанию чистоты находящейся в обращении денежной наличности.

    За последние два года, количество поддельных денежных знаков Банка России, выявляемых в банковской системе России, остается практически постоянным и вдвое превышает уровень 2005 г. (число выявленных подделок: в 2007 г. – 109 105 шт., в 2005 г. – 54 556 шт.). Следует отметить, что поддельные банкноты высокого качества (а это в основной массе – модифицированные банкноты Банка России выпуска 2004 г. номиналом 1000 руб.) не всегда выявляются кредитными организациями. Поэтому следует еще раз подчеркнуть не только целесообразность, но и необходимость использования инфракрасных визуализаторов при проверке подлинности денежной наличности и обязательность машинной обработки банкнот на ССМ с датчиками подлинности (одновременная проверка не менее четырех машиночитаемых признаков).

2. Плановая модернизация защитного комплекса банкнот Банка России.

  Учитывая возросшее за последнее время количество подделок банкнот, Банк России интенсифицировал работы по поиску новых защитных признаков для денежных знаков. Основной задачей в этом плане является подбор таких элементов защиты банкнот, которые могли бы противостоять современному уровню фальшивомонетничества, но при этом оставляли себестоимость изготовления денежных знаков на приемлемом уровне.

3. Проведение широкомасштабной информационно-просветительской кампании по разъяснению населению признаков подлинности банкнот и монеты Банка России – сюжеты по телевидению, буклеты, плакаты, статьи в прессе и т. д.

4. Совместная работа с ФГУП «Гознак» по оптимизации технологии изготовления монет (сокращение издержек); применению новых материалов для производства банкнот (продление срока их жизни).

       В условиях существенного роста цен на сырье растут расходы Банка России на чеканку монеты. Положение усугубляется значительной потребностью денежного обращения в разменной монете: только за 2007 г. в обращение выпущено 35 монет на каждого жителя нашей страны. Попадая в обращение, монета быстро из него уходит, оседает в кошельках и копилках, или просто выбрасывается. Такое положение обусловлено многими факторами. Отсутствие экономических стимулов приема монеты в розничной торговле, существенные издержки на обработку монеты создают препятствия на пути ее возврата от населения в банки. В итоге коммерческие банки обращаются за подкреплением монетой в территориальные учреждения Банка России.

    Особенно сложная ситуация сложилась с монетами номиналом 1, 5 и 10 коп, возврат которой в Банк России в настоящее время составляет менее 3% количества выданной монеты. Расчеты показывают, что при современном уровне цен и условии, что в день человек совершает одну-две транcакции, для него не является существенной величиной изменение суммы платежа в пределах 37 коп. Вычисления дают повод задуматься об экономической обоснованности поддержания в обращении монеты номиналом 1 и 5 копеек.

Монеты 1, 2 и 5 руб. относительно хорошо возвращаются из обращения, что свидетельствует о том, что они достаточно активно в нем используются. Здесь основным направлением совершенствования должно стать снижение себестоимости производства монет. По заданию Банка России ФГУП «Го-знак» ведется разработка технологии монетного производства с использованием заготовки с уменьшенным содержанием цветных металлов.

В рамках оптимизации затрат Банка России на обслуживание наличного денежного обращения продолжается совершенствование банкнот. Совместно с ФГУП «Гознак» проводятся работы по повышению стойкости банкнот к загрязнению и износу.

5. Проведение социологического исследования, направленного на определение востребованности различных номиналов денежных знаков в платежном обороте.

Результаты исследования с привлечением сторонней организации будут учтены при выработке предложений по оптимизации структуры номинального ряда банкнот и монеты Банка России.

Своевременное и полное удовлетворение потребностей платежного оборота в денежной наличности – масштабные цели, стоящие перед Банком России по организации наличного денежного обращения и поддержанию бесперебойного его функционирования. Решение актуальных вопросов и задач должно привести к сокращению времени и уменьшению трудоемкости цикла обработки денежной наличности, повышению производительности и улучшению условий труда кассовых работников, оптимизации их штатной численности, снижению издержек по организации наличного денежного обращения. Решение поставленных задач направлено на соответствие современным требованиям организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации с оптимальными издержками для субъектов наличного денежного оборота.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение хотелось бы отметить, что наличный денежный оборот остается важнейшей составляющей частью экономики страны и основой социальной стабильности. Налично-денежный оборот является непрерывным процессом движения наличных денег, призванным обслуживать получение и расходование денежных доходов населения. Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов: все предприятия и организации должны хранить наличные деньги  в коммерческих банках; банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности; обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования; управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке; организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения; наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

   Увеличение наличного денежного оборота носит объективный характер и зависит от динамики основных макроэкономических показателей: ВВП, денежных доходов населения, оборота розничной торговли, индекса потребительских цен, обменного курса; а также связано с изменением Банком России методов регулирования количества наличных денег в обращении. В условиях развития информационных технологий возможности для расширения безналичных расчетов в сфере личного потребления имеются. Однако внедрение электронных средств платежа для оплаты товаров и услуг происходит постепенно, исходя из потребностей хозяйствующих субъектов. Таким образом, как свидетельствует анализ, наличные деньги в обозримом будущем сохранят свое доминирующее положение при расчетах населения за товары и услуги.

Список использованной литературы

1.      Денежно - кредитная политика. // Российская экономика: прогнозы и тенденции. - 2008 - № 9

2.      Ионов В.М. Наличное денежное обращение: основные тенденции развития. // Деньги и кредит. - 2007 - № 4

3.      Общая теория денег и кредита: Учебное пособие под ред. / Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.

4.      Лаврушин О.И . Деньги. Кредит. Банки : экспресс-курс : учебное пособие для вузов - 3-е изд., перераб. и доп . - М. : КноРус , 2009. - 319 с

5.      Е. Ф. Жуков . - 4-е изд., перераб. и доп . - М. : ЮНИТИ-ДАНА , 2009. - 783 с Деньги. Кредит. Банки : учебник для вузов.

6.      Финансовый бизнес: ежемесячный аналитический журнал для работников банков. Финансовый бизнес №6,2008

7.      КУЗНЕЦОВА, Е. И. Деньги, кредит, банки : учебное пособие для ВУЗов; ред. Н. Д. Эриашвили . - М. : ЮНИТИ-ДАНА , 2007. - 527 с

8.      Семенов С.К. Организация налично-денежного обращения. // 2007 - № 4В. И. Рыбин . - М. : ИНФРА-М , 2009. - 527 с Национальные банковские системы : учебник для вузов.

9.      Иванов В.В. ; ред. Б. И. Соколов . - 2-е изд., перераб. и доп . - М. : Проспект , 2008. - 848 с. Деньги. Кредит. Банки : учебник.

10. Банковские услуги: ежемесячный специализированный журнал, Банковские услуги №7,(2007)

11. Банковские услуги: ежемесячный специализированный журнал, Банковские услуги №5,(2007)

12. Банковское дело: / Учебник под ред. В И Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2004.

13. Юров А.В. Наличные деньги и электронные средства платежа:оценка перспектив. // Деньги и кредит. - 2008 - № 7

14. Шохин С.О. Финансовое право для экономических специальностей : учебник для вузов - М. : КноРус , 2006. - 544 с.

15. ЩЕГОЛЕВА, Н. Г. Деньги и денежное обращение : учебное пособие для вузов ; А. И. Васильев . - М. : Маркет ДС , 2007. - 143 с

16. Web-сайт Центрального Банка РФ http://www.cbr.ru/

17. Web-сайт РосБизнесКонсалгтинг http://top.rbc.ru/economics/

18. Web-сайт www.cfin.ru/

19. Web-сайт www.finansy.ru/

20. Web-сайт  http://www.opec.ru/comment_doc.asp?d_no=58891

10