Кредитная система государства и ее организация

 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 
 

на  тему: Кредитная система государства и ее организация 
 
 
 
 

Дисциплина: Финансы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2010 г.                       

 

    СОДЕРЖАНИЕ 

 

Введение 

    За 10 лет коренного реформирования общественно-экономического строя  в нашей стране была создана трехуровневая  кредитная система рыночного  типа.

    Кредитная система - совокупность кредитно-финансовых организаций, учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности.

    Целью контрольной работы является ознакомление с понятием кредитной системы. Для выполнения поставленной цели необходимо выполнить ряд задач:

• Раскрыть структуру кредитной системы.

• Рассмотреть функции и операции, выполняемые центральным банком.

• Раскрыть основные функции коммерческих банков.

    Рассмотрение этого вопроса, поможет в целом, сформировать мнение о сложившейся кредитной системе государства и понять ее особенности.

 

    

1. Структура и принципы организации кредитной системы РФ

 

    Кредитная система – совокупность кредитно-финансовых организаций, учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях платности, срочности и  возвратности.

    В современной кредитной системе выделяются 3 основных звена.

    1. Центральный банк, который выделился из коммерческих банков еще в 18-19 века на ранних стадиях капитализма.

    Функции Центральных банков:

1. эмиссия банкнот;
2. хранение государственных золотовалютных резервов;
3. хранение резервного фонда других кредитных учреждений;
4. денежно-кредитное регулирование экономики;
5. кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений;
6. проведение расчетов и переводных операций;
7. контроль - деятельности кредитных учреждений.

    2.Коммерческие банки - главные центры кредитной системы. Современные коммерческие банки - это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Банк не только принимает вклады населения, предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов.

    3.Особое место в современной рыночной экономике занимают специализированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании, инвестиционные банки, ипотечные банки, судосберегательные ассоциации). Аккумулируя громадные денежные ресурсы институты активно участвуют в процессах накопления и эффективного размещения капитала.

    При кредитных сделках должны соблюдаться  важнейшие принципы, т. е. главные  правила, которые позволяют обеспечивать возвратное движение средств. На основе этих принципов устанавливаются  порядок выдачи и погашения ссуд, их документальное оформление. Эти  положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита  и теми конкретными общественными  условиями, в которых они проявляются.

    Банковское  кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также  требования основных экономических  законов в области кредитных  отношений.

    Принципами  кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность.

    Возвратность  означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой  возвратности является кругооборот  средств и их обязательное наличие  к сроку возврата ссуды.

    Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимую норму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств у заемщика. Если срок пользования ссудой нарушается, то искажается сущность кредита, он утрачивает свое подлинное назначение. Практика длительного нарушения принципа срочности в кредитовании предприятий и отдельных отраслей оказывает отрицательное воздействие на состояние денежного обращения в стране.

    Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны одинаково подходит к решению вопроса о выдаче претендующим на получение кредита клиентам. Банки стремятся предоставлять кредит лишь тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

    Обеспеченность  ссуд как принцип кредитования означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют  кредитору быть уверенным в том, что возврат ссуженных средств  будет обеспечен в срок. Этот принцип  предполагает реальное обеспечение  предоставленных заемщику ссуд различными видами имущества или обязательствами  сторон.

    Принцип платности кредита означает, что  предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное  заимствование у него денежных средств. На практике этот принцип осуществляется с помощью механизма банковского  процента.

 

2. Роль  и функции Центрального банка России

 

    Ключевым  элементом финансово-кредитной системы  любого развитого государства сегодня  является центральный банк, выступающий  проводником официальной денежно-кредитной  политики.

    Особое  место и роль центрального банка  в финансовой системе современного государства определяется уровнем  и характером развития экономических  отношений.

    В большинстве стран эти банки  были созданы как акционерные  компании, за исключением России, где  Центральный банк всегда находился  в руках государства. Постепенно центральные банки монополизировали функцию эмиссии банкнот и  другие специфические функции и  утверждались в качестве центров  национальных кредитных систем.

    Сущность  Центрального банка заключается в посредничестве между государством и экономикой, в регулировании кредитных потоков.

    Какие бы функции не возлагались на Центральный банк, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

    Традиционно перед Центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

    -эмиссионным  центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

    -банком  банков, т.е. совершать операции  не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками  данной страны: хранить их кассовые  резервы, размер которых устанавливается  законом, предоставлять им кредиты, осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

    -банкиром  правительства, для этого он  должен поддерживать государственные  экономические программы и размещать  государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золото-валютные резервы;

    -главным  расчетным центром страны, выступая  посредником между другими банками  страны при выполнении безналичных  расчетов, основанных на зачете  взаимных требований и обязательств (клирингов);

    -органом  регулирования экономики денежно-кредитными  методами.

    Центральный банк, прежде всего посредник между  государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и  кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в государственном  порядке.

    Государственный банк России был учрежден в 1860 году еще при Екатерине II. В 1914 году сеть Госбанка включала 10 контор и 125 отделений. Наряду с этим Госбанк управлял деятельностью системы сберегательных касс. Их общее количество превышало 8 тысяч.

    Значение  Госбанка как эмиссионного резко  возросло в конце XIX века в результате денежной реформы 1895-1897 годов, когда в обращение были выпущены монеты достоинством 5, 7, 10 и 15 рублей. Государственному банку разрешалось выпускать обеспеченные золотом бумажные деньги лишь в пределах твердого лимита – 300 млн. рублей.

    Началом нового, „рыночного“ этапа деятельности Центрального банка России можно  считать 1990 год, когда в России была ликвидирована государственная  монополия в банковском деле и  банковская система законодательно стала двухсторонней.

    В 1992 году в связи с распадом СССР функции Госбанка СССР на территории России принял на себя Центральный  банк Российской Федерации (Банк России). Статус, задачи, функции, полномочия и  принципы организации деятельности Банка России определяются конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом „о Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)“  от 12 апреля 1995 года и другими федеральными законами.

    В законе зафиксировано, что имущество  банка находится в собственности  государства и в своей деятельности он подчинен законодательным и исполнительным органам государственной власти.

    Наряду  с этим Банк представляет собой юридическое  лицо, самостоятельно выполняет свои функции и в текущей деятельности не зависит от органов государственного управления экономикой.

    Банк  России участвует в разработке экономической  политики правительства. Председатель Банка России или один из его заместителей (по поручению Председателя) участвуют  в заседаниях Правительства России.

    Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических  лиц, занятых управлением или  хозяйственной деятельностью. Представляя  орган государственного управления, Центральный банк выступает и  как коммерческий банк, хотя получение  прибыли не служит целью деятельности Центрального банка РФ.

    50% прибыли Банка России после  направления ее на увеличение  ресурсов банка перечисляется  в доход федерального бюджета.

    Банк  России и его учреждения освобождаются  от уплаты налогов, сборов пошлин и  других аналогичных платежей. Центральный  банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он: