Коммерческий  кредит. Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота. Коммерческий кредит находит свое  практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита – ускорение процесса реализации товаров, а, следовательно, извлечение заложенной в них прибыли. Инструментом коммерческого кредита является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующих порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

     Отличия коммерческого кредита от банковского:

• в роли кредитора выступают юридические лица, связанные с производством или реализацией товара и услуг, а не специализированные кредитно-финансовые учреждения.
• представляется исключительно в товарной форме;
• средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского  % на данный момент времени;
• плата за пользование коммерческим кредитом включается в цену товара, а не определяется специально, через фиксированный процент от базовой суммы.

         В современной практике применяются  в основном три разновидности коммерческого кредита:

• кредит с фиксированным сроком погашения;
• кредит с возвратом после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
• кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей партии.

       Потребительский кредит. Он используется при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Кредиторы – предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования и кредитные организации, представляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости.

       Государственный кредит. Отличительная особенность данного кредита – участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика. Будучи кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему осуществляет кредитование:

• приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах.
• Коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

      Как заемщик государство размещает  государственные займы через  банки или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

     Международный кредит. Это наиболее поздняя форма развития, когда экономические отношения вышли за национальные рамки. Этот кредит классифицируется по нескольким базовым признакам:

• По видам – на товарные, предоставленные экспортерами при отсрочке платежа за товары или услуги, и валютные в денежной форме.
• По назначению – коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые – прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции.
• По валюте займа – в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной счетной денежной единице.
• По обеспеченности – защищенные (товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами) и бланковые – под обязательства должника.

     В экономике страны международный кредит играет двоякую роль: положительную – стимулируя ускорение развития производственных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую деятельность, и отрицательную – обостряя противоречия рыночной экономики, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.

 

  Кредитная активность российских банков

 
 

      Несмотря  на кризисные явления на мировых  финансовых рынках, уже несколько лет в стране продолжается кредитный бум, с каждым годом растет объем ссуд, предоставленных не финансовым предприятиям и населению.

     Суммарный объем кредитов, предоставленных  этим категориям заемщиков, за 2007 год вырос на 53,0%, составив 12 288,3 млрд.рублей.

     В структуре кредитного портфеля банковского сектора основной удельный вес по-прежнему занимают кредиты, предоставленные нефинансовым организациям. Их прирост в 2007 году составил 51,6% (в 2006 году – 39,6%) – до 9046,2 млрд. рублей на 1.01.2008. Основной объем данных кредитов (73,6%) был предоставлен в рублях. Фактором, стимулирующим повышение темпов прироста кредитования нефинансовых организаций, стало дальнейшее улучшение их финансового состояния. По данным отчетности кредитных организаций, наиболее динамично росли объемы кредитования организаций, занятых в следующих видах деятельности: в строительстве (на 85,1%), сельском хозяйстве, охоте и лесном хозяйстве (на 56,4%), транспорте и связи (на 50,8%).

     В 2007 году в структуре кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, доля долгосрочных кредитов (сроком погашения свыше 1 года) выросла с 45,9% на 1.01.2007 до 51,6% на 1.01.2008, в том числе на срок свыше 3 лет — с 18,6 до 23,9%. Темпы прироста данных кредитов продолжают опережать

     прирост общего объема кредитов нефинансовым организациям, что свидетельствует  о растущей роли банковского сектора в поддержании инвестиционной активности в экономике.

     Наиболее  значимую роль в удовлетворении спроса нефинансовых организаций на долгосрочные кредиты играют банки, контролируемые государством, и крупные частные банки. Суммарная доля данных групп банков в общем объеме кредитов сроком свыше 1 года в целом по банковскому сектору на 1.01.2008 составила 80,8% (на 1.01.2007 – 84,2%).

     Банки продолжали активно развивать кредитование физических лиц, хотя темпы прироста указанных кредитов несколько замедлились: объем предоставленных кредитов в 2007 году вырос на 57,0% (в 2006 году — на 75,1%). За 2007 год доля кредитов физическим лицам в суммарном объеме выданных банковским сектором кредитов увеличилась с 21,9 до 22,7%, а в совокупных активах банковского сектора – с 14,7 до 16,0%. В 2007 году количество банков, в активах которых доля кредитов физическим лицам превысила 20%, увеличилась с 295 до 324. Основная часть кредитов физическим лицам (87,3%) выдавалась в рублях.

     По  объемам кредитования физических лиц  с существенным отрывом лидируют банки, контролируемые государством, и крупные частные банки. Их удельный вес в объеме выданных банковским сектором кредитов физическим лицам составляет 41,0 и 33,2% соответственно.

     Активно расширяют свое присутствие на рынке  розничных банковских услуг банки, контролируемые иностранным капиталом. Доля этих банков на рынке кредитования физических лиц за 2007 год выросла с 14,0 до 18,8%.

     В структуре кредитного портфеля по группам банков на 1.01.2008 наибольший удельный вес кредитов, выданных физическим лицам, наблюдался у региональных средних и малых банков – 33,4%, далее следуют банки, контролируемые иностранным капиталом, — 24,8%, банки, контролируемые государством, — 22,1%, крупные частные банки — 22,0% и средние и малые банки Московского региона — 16,2%.

     В 2007 году отмечались высокие темпы  прироста ипотечного жилищного кредитования. Задолженность по данным кредитам повысилась в 2,6 раза. Большая часть (73,0%) ипотечных жилищных кредитов выдана в рублях.

     Основной  объем ипотечных кредитов в 2007 году приходился на банки, контролируемые государством (41,1%), и крупные частные банки (37,5%). В активах данных групп банков на 1.01.2008 удельный вес ипотечных жилищных кредитов был небольшим (около 3,2%).

 

  Заключение

 
 

      Рассмотрев  в данной работе вопросы, связанные  с кредитом, можно сделать следующие  выводы:

      Современная рыночная экономика немыслима без  понятия кредита. Необходимость системы кредитования обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают в роли источника кредита, на других возникает потребность в них.  Достижению эффективных результатов применения кредита способствует последовательное осуществление государственной денежно-кредитной политики.

      Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как большие, так и малые предприятия, как государства, правительства, так и отдельные граждане.

      Анализируя  роль кредита, нельзя не отметить, что  зачастую она недооценивается вследствие того, что современные российские банки, являясь основным источником финансово-кредитных ресурсов для предприятий, сталкиваются с серьезной проблемой недостатка капитала, низкой прибыльностью. Это в свою очередь, отражается на эффективности системы кредитования и не позволяет реализовать заложенный в ней потенциал.

 

  Список литературы

 
 
      

1. Деньги. Кредит. Банки./ под ред. О. И. Лаврушина. – М: Финансы и статистика, 2004.
2. Финансы и кредит:Учебник/ Под ред. М.В. Романовского, Г.Н. Белоглазовой – М.:Высшее образование, 2007.
3. Финансы. Денежное обращение. Кредит: /Под ред. Г.Б. Поляка.– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007г.
4. Годовой отчет банка России за 2007г.
5. Официальный сайт ЦБ РФ (www.cbr.ru)
6. www. bankir.ru