Кредит, его основные виды и функции

       Срочность кредита

      Он отражает необходимость его  возврата  не  в любое приемлемое  для заемщика время, а в точно определенный  срок,  зафиксированный в кредитном договоре  или  заменяющем  его  документе. 

       Нарушение   указанного   условия является для кредитора достаточным  основанием  для  применения  к  заемщику экономических  санкций  в  форме  увеличения взимаемого  процента,  а   при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше  трех  месяцев)  —  предъявления финансовых требований в судебном порядке.  Частичным  исключением  из  этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок  погашения  которых  в кредитном  договоре  изначально  не  определяется. 

      Платность кредита (ссудный процент)

      Этот  принцип   выражает  необходимость  не  только  прямого   возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты  права на  их использование.  Экономическая  сущность  платы  за   кредит   отражается   в фактическом   распределении   дополнительно  полученной   за    счет    его использования прибыли между заемщиком и кредитором. 

      Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал,  к  сумме  предоставленного кредита,  выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

      Выражая роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке  товаров,  платность  кредита  стимулирует  заемщика  к  его  наиболее продуктивному использованию.

     

       Обеспеченность кредита

      Этот принцип выражает необходимость обеспечения  защиты  имущественных интересов кредитора при  возможном  нарушении  заемщиком принятых  на  себя обязательств и находит практическое выражение в таких  формах  кредитования, как ссуды под залог или под  финансовые  гарантии. 

       Особенно  актуален  этот принцип в период экономической нестабильности.

       Целевой характер кредита

     Распространяется на  большинство видов  кредитных операций,  выражая необходимость  целевого  использования  средств,  полученных  от  кредитора. Находит  практическое  выражение  в   соответствующем   разделе   кредитного договора, устанавливающего конкретную  цель  выдаваемой  ссуды,  а  также  в процессе  банковского  контроля  за  соблюдением  этого  условия  заемщиком. Нарушение  данного  обязательства  может  стать  основанием  для  досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

      Дифференцированный характер кредита

      Этот  принцип определяет  дифференцированный  подход   со   стороны кредитной  организации  к  различным  категориям  потенциальных   заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от  индивидуальных  интересов конкретного  банка,  так  и  от  проводимой  государством   централизованной политики.

 

 

V. Формы кредита

       1. Коммерческий кредит

      Кредит выступает в различных формах; главные  из  них  —  коммерческий кредит  и   банковский.   Коммерческий   -   это   кредит,   предоставляемый юридическими лицами, связанными либо с  производством  товаров,  либо  с  их реализацией друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты  денег  за проданные  товары.  Орудием  этого  кредита  служат  коммерческие   векселя.

Наибольшее распространение  получили две  формы  векселей:  простой  вексель, содержащий прямое обязательство  заемщика  на  выплату установленной суммы кредитору, и переводной вексель (тратта), представляющий в письменной  форме, приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы  третьему лицу либо предъявителю векселя.

     Коммерческий  кредит  является   основой   всей   кредитной   системы. Необходимость его вытекает из самого процесса воспроизводства. В силу  ряда причин одни производители уже выступают со своими товарами на рынке, а у  других  товары еще не реализованы, и потому они пока не располагают наличными  деньгами.  В этих условиях первые могут реализовать свои товары лишь путем продажи  их  в кредит. Коммерческий кредит  ускоряет  реализацию  товаров  и  весь  процесс кругооборота капитала.  Он  необходим  также и во  взаимоотношениях  между промышленными и торговыми организациями.

      Однако коммерческий кредит  ограничен  определенными  рамками.  Прежде всего, размерами резервных капиталов, имеющихся  у  сторон:  каждый  из  них может продавать товары в кредит лишь в той мере, в      какой  у  него  имеется излишек капитала. Далее, размеры коммерческого кредита  зависят  от  степени популярности обратного притока  капитала. 

И,  наконец,   коммерческий   кредит   имеет   строго ограниченное направление: он может предоставляться отраслями,  производящими средства  производства,  отраслям   потребляющим   их,   но   не   наоборот.    

       2. Банковский кредит

      Банковский кредит — это кредит, предоставляемый  банками  заемщикам  в виде  денежных  ссуд.  Между  коммерческим  и  банковским  кредитом  имеются следующие существенные различия.

      Во-первых, объектом коммерческого кредита является  товарный  капитал, тогда  как  объектом  банковского   кредита  —   денежно-ссудный   капитал. Коммерческий   кредит    предоставляется    юридическим  лицам  связанным  с производством  и  торговлей  при  реализации товаров и   обслуживает   эту реализацию. Здесь ссудный капитал еще слит с промышленным (или  торговым)  — предприниматели  ссужают  капитал,  находящийся  на  одной  из  стадий   его кругооборота, капитал в  товарной  форме.  При  банковском  кредите  ссудный капитал обособлен от промышленного и торгового.

      Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского по субъектам, т. е. участникам кредитных сделок. При коммерческом кредите,  как  кредитор, так и заемщик   выступают   в   качестве  юридических  лиц.  При  банковском кредите только один из участников кредитной сделки  -  заемщик  действует  в качестве юридического лица,  другой  ее  участник  -  кредитор  —  выступает только финансово-кредитная организация.

     В-третьих, неодинакова и динамика коммерческого и банковского кредита. Что касается коммерческого кредита, то  его  движение  параллельно  движению промышленного капитала: с ростом промышленного производства и  товарооборота увеличиваются как предложение коммерческого кредита, так и  спрос  на  него. Иначе  обстоит  дело  с  банковским  кредитом.  Рост   предложения   ссудных капиталов, передаваемых посредством банковского кредита, не всегда  отражает рост производства.

     2.1.Классификация банковского кредита

       Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 3х месяцев), среднесрочные (больше 3х месяцев), долгосрочные (свыше 5 лет).          Эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капитала. 

- Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило,  на  восполнение временного   недостатка   собственных   оборотных   средств   у    заемщика. Совокупность подобных операций образует  автономный  сегмент  рынка  ссудных капиталов — денежный рынок. Наиболее   активно   применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере  услуг,  в  режиме межбанковского кредитования.

- Среднесрочные ссуды, предоставляемые на цели как производственного,  так  и   чисто   коммерческого   характера.   Наибольшее распространение получили  в  аграрном  секторе,  а  также  при  кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

- Долгосрочные ссуды,  используемые,  как правило,  в инвестиционных целях.  Как  и  среднесрочные  ссуды,  они  обслуживают  движение   основных средств,  отличаясь  большими  объемами  передаваемых  кредитных   ресурсов. Применяются при  кредитовании  реконструкции,  технического  перевооружения, нового  строительства  на  предприятиях  всех  сфер   деятельности.  

Особое развитие  получили  в  капитальном  строительстве,   топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики.

       Средний срок их погашения обычно  от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при  получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.  

      3. Ссуда денег и ссуда капитала

     Деньги,  полученные  в ссуду,  расходуются  в  периоды  промышленного подъема, как правило,  на  покупку  дополнительных  средств  производства  и рабочей силы, а в  периоды  экономических  кризисов  — на  погашение ранее выданных долговых обязательств в целях предотвращения банкротства. В  первом случае  ссуда  обслуживает   увеличение   действительного   капитала,   т.е. расширение производства, во -втором — она вызывает лишь движение  денег  как платежных средств, без всякого роста  действительного  капитала.  Исходя  из этого  двойственного  назначения  банковского  кредита,  можно разграничить ссуду капитала и ссуду денег. Ссуда  капитала  — это ссуда,  в результате использования которой совершается рост действительного капитала. И  наоборот ссуда денег — это ссуда, на основе которой происходит только движение  денег как платежных средств, не сопровождающееся расширением производства.

      Деление банковского кредита на ссуду денег и ссуду капитала важно  для понимания  роли  этого  кредита  в   воспроизводстве   всего   общественного капитала. Те же понятия употребляются для выяснения  влияния  той  и  другой ссуды на воспроизводство индивидуального капитала заемщика.

 

       Различают две формы банковских ссуд:

     1) ссуды под  залог определенных ценностей  (векселей, товаров и т.д.);

     2) бланковые  ссуды, не обеспеченные специальным  залогом.

     Когда заемщик получает ссуду в банке передавая  в  залог  какие-либо ценности, то общая сумма его  капитала  не  увеличивается,  происходит  лишь превращение части его капитала в денежную  форму. 

Когда  же  заемщик  берет ссуду  в  банке  не  обеспеченную  залогом,  то  в  результате  он  получает дополнительный капитал, которым ранее не располагал. Таким  образом,  ссудой  денег  для  заемщика  служит  всякий  кредит, обеспеченный реальным залогом, ссудой капитала  —  кредит,  не  обеспеченный залогом.

     В свою очередь ссуда капитала может осуществляться путем:

     1) долгосрочного кредита,  используемого  заемщиками  для  вложения  в основной капитал;

     2) краткосрочного кредита, предназначенного заемщиками для

вложений в оборотный капитал.

      4. Потребительский кредит

      Потребительский кредит выражается  главным  образом  в  предоставлении кредиторами отсрочки платежа  за  товары  лицам,  купившим  эти  товары  для потребления.  Продажа  в  рассрочку,  с   предоставлением   потребительского кредита, практикуется большей частью  в  отношении  так  называемых  товаров длительного  пользования  —  мебели,  легковых  автомобилей,  холодильников, телевизоров  и  т.п.  

 

       5. Ипотечный кредит

       Ипотечный кредит — это кредит, обеспеченный определенной недвижимой собственностью, соответственно ипотечное кредитование— это предоставление кредита под залог недвижимого имущества. Создание действенной системы ипотечного кредитования возможно на базе развития первичного и вторичного рынков ипотечного капитала. Основанием возникновения ипотеки может являться закон либо договор. По договору залогодатель (в том числе и не являющийся должником) добровольно отдает в залог любое принадлежащее ему недвижимое имущество, гарантируя тем самым удовлетворение требований кредитора в случае неисполнения обязательства, обеспеченного залогом.

       6. Государственный кредит

      Особое место занимает кредит, получаемый государствами  путем  выпуска займов.   Поскольку   государственные   займы   размещаются   через   банки, государственный   кредит   переплетается   с   банковским.   Причина   роста государственного кредита  -  дефицитность  бюджетов  государств,  ставшая  в современных  условиях  хронической.  

Для   покрытия   бюджетных   дефицитов государства прибегают к выпуску займов.

      Характерная  черта  государственного  кредита   —   непроизводительное использование  государством  мобилизованных  путем   займов   средств.   Эти средства расходуются в основном на содержание чиновничьего аппарата,  армии, а также на экономические и социальные цели.

 

      Временно давая государству дополнительные доходы,  займы,  в  конечном счете, влекут за  собой  рост  государственных  расходов,  так  как  по  ним выплачиваются  проценты  и  погашения.  Для  выплат  по  займам  государство повышает налоги с населения, и в первую очередь с трудящихся. Сумма процентных платежей по государственным займам  растет  вместе  с разбуханием государственных долгов. Средства для уплаты процентов по  займам черпаются главным образом из сумм, полученных за счет  налогового  обложения трудящихся. Основным получателем  этих  процентов  являются  крупные  банки, сосредоточившие в своих руках подавляющую часть облигаций займов.