Контрольная работа по предмету «Деньги, кредит, банки»

По длительности использования кредиты могут  быть краткосрочными (до года) и долгосрочные (свыше года). 

Государственный кредит отражает кредитные отношения  по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов (2,с.6). Кредиторами выступают физические и юридические лица. Заемщиком государство в лице его органов (Министерства финансов Республики Беларусь, других республиканских и местных ор­ганов). Эта форма кредита позволяет заемщику привлечь дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществления денежной эмиссии. 

Государственный кредит используется также в качестве одной из мер стабилизации денежного  обращения. В условиях высокой инфляции государственные займы у населения временно уменьшают его платежеспособный спрос. Из обращения изымается избыточная денежная масса, т.е. происходит отвлечение средств из денежного оборота на заранее оговоренный срок. 

В зависимости  от заемщика государственный кредит бывает централизованный и децентрализованный. В первом случае в качестве заемщика выступает Центральный финансовый орган государства (Министерство финансов Республики Беларусь), во втором местные органы власти. 

По месту  получения кредиты подразделяются на внутренние и внешние займы. 

В зависимости  от формы и порядка оформления кредитных отношений различают: государственные облигационные  и безоблигационные займы. К числу  последних относятся различного рода казначейские обязательства, векселя, кредитование Центральным банком государственного бюджета. 

Характерным для внутреннего государственного кредита Республики Беларусь является такая форма, как кредитование Национальным банком государственного бюджета. Национальный банк может предоставлять правительству  республики, местным органам власти кредиты, обеспеченные долговыми обязательствами на предъявителя. Вместе с тем, если в годовом балансе Националь­ного банка стоимость его активов не соответствует сумме его обязательств, капитала и резервов. Министерство финансов Республики Беларусь представляет Национальному банку РБ долговые обязательства в виде ценных бумаг на предъявителя, выпущенных правительством республики в сумме, необходимой для ликвидации дефицита. Погашение этих долговых обязательств произво­дится за счет прибыли Национального банка. 

Государственный кредит формирует часть государственного внутреннего долга. Значительная доля государственного долга состоит  из внешних займов, которые связаны  с развитием международного кредита (2,с.6). Обслуживание государственного долга поручено Национальному банку. 

Коммерческий  кредит представляет собой кредитную  сделку между двумя предприятиями  продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком). 

Банки играют важную роль в экономике. Они  обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сфере использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производ­ства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительство жилья и др.(5,с.317). Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.). Ве­лика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществля­ется непосредственно через Центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики. 

Банковский  кредит основная форма кредита, при  которой денежные средства предоставляются  банками во временное пользование  и за определенную плату. Этот кредит предоставляется главным образом коммерческими банками для решения следующих задач: 

- увеличения  основного и оборотного капиталов  хозяйствующих субъектов; 

- накопления  сезонных (временных) запасов товарно-материальных  ценностей, незавершенного производства, готовой продукции и товаров; 

- индивидуального  и кооперативного жилищного строительства; 

- учета  (переучета) векселей; 

- удовлетворения  потребительских нужд граждан; 

- выкупа  государственного имущества; 

- для  других целей. 

Кредитором  должно стимулироваться в первую очередь развитие производства и расширение товарооборота, необходимых населению республики промышленных товаров и продуктов питания. 

Использование кредита для выхода из финансовых затруднений, возникших из-за бесхозяй­ственности  и убытков, не допускается. Однако, на практике, к сожалению, часто кредит используют именно на эти цели (2,с.4). 

Банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их в форме  кредита, а также для осуществления иных операций в соответствии с законом. 

Банковская  деятельность особая отрасль предпринимательской  деятельности. Банки сосредотачивают  у себя огромные массы ссудного капитала, управляют им, размещают его в  ссуды и получают плату в виде процента. Банки должны создавать услуги, отличные от других услуг предпринимательства (5,с. 317) 

Для этого  необходимы глубокий анализ потребностей рынка, способность подготовить  требуемые услуги, разработать их перечень и технологию банковских операций. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразен, а с другой быть способным к восприятию и удовлетворению финансовых потребностей рынка, обеспечению максимальной до­ступности их для населения и других потребителей. 

Краткосрочный кредит предоставляется для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирование текущих  активов. Долгосрочный кредит предоставляется  на длительный срок для расширенного воспроизводства долгосрочных активов (2,с.5). 

Выдача  кредитов может производиться за счет: 

- собственных  средств банков; 

- мобилизованных  средств юридических лиц и  граждан за исключением зарезервированных  в фонде обязательных резервов; 

- приобретенных  средств на рынке кредитных  ресурсов. 

В случаях, когда при кредитовании крупных целевых программ банк не может полностью удовлетворить заявку заемщика из-за ограничений, связанных с необходимостью поддержания установленных экономических нормативов, а отказ в кредите невыгоден сторонам, может быть использован принцип консорциального кредитования путем концентрации ресурсов нескольких банков и на условиях солидарной ответственности. Выдача консорциальных кредитов регулируется письмом Национального банка Республики Беларусь от 13 мая 1997г. 

Консорциальные кредиты предоставляются как правило, на долгосрочной основе в сумме не менее 5 млн. долларов в эквиваленте на реализацию инвестиционных программ и проектов. Они могут быть "клубными", когда в состав кредитов входит ограниченный и определенный круг банков, или "открытыми", если привлекаются средства всех желающих банков, т.е. количество банков не ограничивается и зависит от размера предоставляемого кредита, возможностей каждого банка и заинтересованности в сделке. 

Кредиты юридическим и физическим лицам предоставляются в национальной валюте, а при наличии у коммерческого банка лицензии на осуществление валютных операций в иностранной валюте. 

Для уменьшения степени рисков банков и в целях  защиты интересов его кредиторов и вкладчиков при размещении их средств (кредитовании заемщиков), а также осуществлении других активных операций банки должны соблюдать установленные им экономические нормативы и создавать резервы в качестве компенсационных мер на случай будущих потерь от невозврата долгов. 

Задачи  банка как предприятия связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах народного хозяйства и населения (5,с.317). Банковский продукт (услуга) по своей природе относительно не дифференцированный, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, где выпускаются товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т. д.) или сопутствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.)- Им предоставлено исключительное право на осуществление в установленном порядке деятельности от своего имени. 

Банки в отличие от таких отраслей экономики, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства, хотя и воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача, возврат ссуд, процент). 

Банки являются юридическими лицами и функционируют  на принципах хозяйственно-коммерческого  расчета в условиях деловой конкуренции. 

Банковская  деятельность, как и другая предпринимательская  деятельность, сопровождается рисками (5,с.318). Риски в банковской практике это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими, связанными с деятельностью самого банка, так и внешними. Банки должны иметь комплекс мер по их предотвращению. 

К основным функциям коммерческих банков относятся (20,с.266): 

1. Мобилизация  и концентрация свободных денежных средств. Это приоритетная функция и экономический базис деятельности коммерческих банков. От мобилизации и концентрации денежных средств в банке зависит количество средств, которые в основном путем кредита, а также других активных операций включают в процесс воспроизводства. Коммерческий банк, заимствуя свободные средства своих клиентов, сразу берет на себя обязательство по обеспечению своевременного возврата этих средств. Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. 

2. Предоставление  кредита. Это наиболее значимая  банковская функция. Она относится  к традиционным видам банковских  услуг. Банковский кредит представляет  собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы  за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками и субъектами кредитования (заемщиками)). Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств и их перераспределением на условиях возвратности, а также с эмиссией де­нежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма денежных ресурсов создает возможность перераспределить их неоднократно. Необходимость использования бан­ковского кредита обусловливается кругооборотом фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, хозрасчетными интересами кредитора и заемщика. С другой стороны, кредит является основным источником получения банками прибыли. 

3. Денежные расчеты и платежи по хозяйственным сделкам. Они занимают значительную часть операционного времени банковского персонала и являются одной из наиболее значимых функций банковской системы. 

Проведение  расчетов между субъектами хозяйствования играет огромное значение для функционирования экономики. Своевременное проведение расчетных операций позволяет без остановок осуществлять процесс расширенного воспроизводства. Это возлагает на коммерческие банки огромную ответственность за своевременное проведение платежей. 

4. Выпуск  кредитных средств обращения.  Эта функция присуща банкам  развитых капи­талистических стран,  но вполне возможно, что в недалеком  будущем она займет достойное  место в кредитных институтах  Республики Беларусь.