Контрольная работа по «Финансы. Денежные обращения. Кредит.»

Эмиссия - это такой выпуск денег  в оборот, когда общая денежная масса увеличивается.

Поскольку прежде чем наличные деньги появятся в обороте, они должны отразиться в виде записей на депозитных счетах коммерческих банков. Главная цель эмиссии безналичных денег —  удовлетворение дополнительной потребности  субъектов рынка в оборотных  средствах.

Кредитование является одним из способов выпуска безналичных денег  в оборот. Кредиты выдаются только в пределах имеющихся у банков ресурсов, которые представляют собой  совокупность собственных, привлеченных и заемных средств. С помощью  этих средств можно удовлетворить  только обычную потребность в  оборотных средствах. С ростом цен  или производства возникает дополнительная потребность в деньгах, и это  вызывает необходимость эмиссии. В  условиях командной экономики эмиссия  осуществлялась на основе кредитных  планов. Увеличение денежной массы  должно осуществляться только тогда, когда  она идет в реальный сектор экономики. Рост эмиссии обусловлен потребностями товарного оборота и государства. В России главной причиной увеличения денежной массы в последние годы является огромный дефицит федерального бюджета, который в 1992-1994 гг. в значительной степени погашался выпуском денег в обращение при одновременном сокращении товарного оборота из-за падения темпов роста производства.

Эмиссионная система — законодательно установленный порядок выпуска  и обращения денежных знаков.

Современная денежная система стран  с рыночной экономикой характеризуется  развитием и преобладанием в  денежном обращении безналичного оборота  при одновременном сокращении наличного.

Денежный оборот состоит из оборота  наличных и безналичных денег. Наличные деньги представлены банкнотами и разменной  монетой. Безналичные деньги — это  средства на счетах в коммерческих банках и центральном банке, т.е. депозиты (вклады) до востребования  или бессрочные депозиты (вклады). Между  наличными и безналичными деньгами существует тесная взаимосвязь, которая  определяется теми функциями, которые  выполняют деньги в хозяйственном  обороте, а также их постоянным превращением (переходом) друг в друга.

Эмиссия денег — это выпуск в  обращение новых денег государством (бумажные деньги) и банками (кредитные  деньги).

Различают два типа эмиссии денег: бюджетную и кредитную.

Эмиссия денег — один из основных элементов денежной системы. Длительное время эмиссия денег  была монополией государства, но с развитием  банковской системы (с конца CIC в.) коммерческие банки стали выпускать кредитные  деньги (векселя и чеки), а центральный  банк через систему переучета  векселей начал выпускать банкноты.

Государственная эмиссия денег называется казначейской или бюджетной, а банковская —  кредитной. Государство выпускает новые деньги для финансирования своих расходов (обычно покрывая дефицит госбюджета), а банки — выдавая кредиты.

Бюджетная эмиссия, не имея под собой  конкретных потребностей финансирования экономического роста, имеет обеспеченный, неинфляционный характер.

Кредитно-банковская эмиссия всегда напрямую связана с потребностями  расширения хозяйства и поэтому неинфляционна (табл. 1).

Порядок эмиссии денег — надо различать  первоначальную и вторичную эмиссию  денег.

Первичная эмиссия — деньги выпускаются  в экономику в безналичной  форме, в виде записей на банковских счетах, при получении клиентом банка  в виде кредита, отсюда следует, что  безналичные деньги равны кредитным  деньгам.

Вторичная эмиссия — выпуск денег  в наличной форме, когда по заявкам  владельцев банковских счетов происходит их обналичивание, т.е. банки преобразуют  безналичные деньги в наличные.

Структура процесса эмиссии денег  по эмитентам (кто может создавать  деньги?)Коммерческие банки Центральный банк Казначейство

Кредиты экономическим агентам (предприятиям, частным лицам, государству) Выпуск банковских билетов (банкнот) Учет и переучет векселей коммерческих банков и выпуск против них банкнот Покупка казначейских билетов и выпуск против них банкнот Покупка иностранной валюты и выпуск против нее банкнот Эмиссия казначейских билетов Эмиссия разменной монеты

Выпуск денег в обращение  называется эмиссией. В современных  условиях эмиссией занимается государство  в лице казначейства и центрального банка, а также коммерческих банков и других специальных кредитно-финансовых институтов. Современные деньги характеризуются  многообразием форм, что связано  с множеством товарных, денежных и  финансовых операций, используемых в  хозяйственной жизни. В этой связи  требуется высокая степень дифференциации денег с одновременной их взаимозаменяемостью  и трансформацией друг в друга (например, через механизм учета и переучета  векселей).

Выпуск денег в обращение  — эмиссия, являясь монопольным  правом (вначале государства и  других феодалов, а впоследствии только государства), связан с получением эмиссионного дохода. Такой доход называется «сеньораж». Он имеет солидный исторический стаж, и его привычной формой была порча  монеты в средневековье. Привилегия чеканки монеты была одной из важнейших  в те времена, так как давала большой  доход. Впоследствии выпуск бумажных денег  также сопровождался большим  эмиссионным доходом. Этот доход  возникает и у современного государства  при выпуске разменной монеты.

Госзаймы — современный вариант  денежной эмиссии, когда государство  выпускает свои ценные бумаги, а  против них осуществляется дополнительная эмиссия банкнот.

В связи с инфляционным характером бюджетной эмиссии, осуществляемой в основном для покрытия дефицита госбюджета, в настоящее время  практикуется другой механизм покрытия госрасходов, несбалансированных с  госрасходами: государственные займы. В этом случае эмитированные на сумму  облигаций госзайма центральным  банком банкноты представляют собой  скрытую инфляцию.

Эмиссионный доход

При эмиссии денег у  эмитента возникает эмиссионный  доход, как разница между номиналом  выпущенных денег и затратами  на их производство, эксплуатацию и  ликвидацию (если она необходима).

Виды эмиссии денег 

В рыночной экономике эмиссия делится  на два вида:

эмиссия наличных денег (осуществляется центральным банком);

эмиссия безналичных денег (осуществляется коммерческими банками) — она  является первичной.

Рассмотрим выпуск денег  в оборот и изъятие их из оборота  центральным банком. Его деньги состоят  из наличных денег (банкноты и разменная  монета) и безналичных денег (депозиты коммерческих банков). В основе механизма  выпуска денег в оборот и изъятия  их из оборота лежат операции центральною  банка с коммерческими банками.

Выпуск, или создание, денег  центральным банком происходит в  случае предоставления кредитов коммерческим банкам. Наряду с кредитованием большую  роль в выпуске денег в оборот играют и иные операции центрального банка. Так, в странах с развитой рыночной экономикой к ним следует  отнести покупку государственных  ценных бумаг (США, ФРГ и Великобритания) и покупку (переучет) векселей ведущих  национальных компаний (Япония). Для  России и других стран с развивающейся  экономикой исключительную роль играет приобретение свободно конвертируемой валюты (долларов США и евро) у  предприятий-экспортеров и коммерческих банков.

Следует отметить, что  не происходит выпуска денег в  оборот в том случае, когда коммерческие банки сдают в центральный  банк банкноты и разменную монету в целях увеличения денег на корреспондентском счете для последующего использования денег в безналичной форме — изменяется лишь структура денежной массы. Изъятие центральным банком денег из оборота происходит при продаже его активов или возврате ему выданных ранее кредитов.

В современных денежных системах наряду с деньгами центрального банка большую роль играют безналичные  деньги коммерческих банков. К деньгам  коммерческих банков относятся депозиты небанковского сектора в этих банках. Данные депозиты представляют собой денежные требования клиентов к своим банкам и, соответственно, обязательства банков по отношению  к клиентуре.

Коммерческие банки  выпускают деньги в оборот при  осуществлении кредитных и кассовых операций. Так, при получении клиентами  банка кредита наличными или  снятия наличных денег со своего депозита происходит выпуск наличных денег в  оборот. Таким образом, происходит регулярное поступление в хозяйственный  оборот и изъятие из него денег  в виде банкнот и бессрочных депозитов (вкладов) центрального и коммерческих банков. Основой этого процесса служат кредитные операции, осуществляемые в связи с удовлетворением  реальной потребности экономики  в средствах обращения и платежа. Поступление денег в каналы обращения, прилив их в оборот называется выпуском денег в оборот, что представляет собой процесс передачи банками  юридическим и физическим лицам  определенных сумм денег в наличной и безналичной формах в результате кредитных операций.

Следует различать такие  понятия, как «выпуск денег» и  «эмиссия денег». Выпуск денег не всегда сопровождается увеличением денежной массы в обороте, так как существуют и обратные процессы — изъятие  денег (погашение кредита, внесение денег на депозитные счета, изъятие  ветхих денег). В этом случае происходит изменение структуры денежной массы.

Эмиссия денег представляет собой выпуск денег, приводящий к  общему увеличению денежной массы, находящейся  в обороте. Денежную эмиссию делят  на эмиссию безналичных и наличных денег. Эмиссия наличных денег —  это эмиссия денег в обращение. Как правило, эмиссией наличных денег  занимаются центральные банки.

Контрольное задание №2

Вариант 1

1. Какое из следующих утверждений верно?

а) деньги - это всеобщий товар - эквивалент;

б) деньги - это продукт соглашения людей;

в) деньги - это все вышеперечисленное.

2.  Для покупки автомобиля Вам нужны деньги и Вы собираетесь продать дачу. В этом случае деньги выполняют функцию:

   а) средства обращения;

   б) средства платежа;

    в) средства накопления;

    г) мера стоимости;

    д) мировые деньги.

3.  Предложение денег в экономике (размер денежной массы) это:

а)     агрегат МО;

б)     агрегат Ml;

в)     агрегат М2;

г)     агрегат МЗ.

4.  Денежный мультипликатор показывает:

а) на сколько изменится  денежная масса в экономике при  изменении денежной базы на единицу;

б) какую часть денег  держать в виде наличности, а какую  в виде депозитов;

в) общий объем денег  в экономике, формируемый под  влиянием действий ЦБ РФ;

г) прочее.

5. Основными элементами денежной системы РФ являются:

а) наименование денежной единицы;

б) эмиссионная система;

в) виды денежных знаков;

г) организация безналичного платежного оборота;

д) курс национальной валюты;

е) ответы а, б, в, г, д – верны.

6.  Инфляция, вызванная повышением заработной платы, является:

а) разновидностью инфляции спроса;

б) разновидностью инфляции издержек;

в) ответы а, б – верны.

7.  Кредит как самостоятельная категория выполняет следующие основные функции;

а) аккумулирование  денежных средств;

б) использование денежных фондов и наличных денежных средств;

в) контроль денежных средств.

8. Банковский вклад за один и тот же период увеличивается больше при применении:

а) сложных процентов;

б) простых процентов;

в) прочее.

9. Банковская  система РФ включает:

а)  Центральный банк, кредитные организации, биржи и инвестиционные фонды;

б) Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации;

в)  Центральный банк, кредитные организации, их ассоциации и страховые компании.

10. Рефинансирование банков - это:

а) предоставление ЦБ РФ кредита коммерческим банкам;

б) предоставление кредита одним коммерческим банком другому;

в) предоставление кредита одним хозяйствующим субъектом другому.

11.  В состав децентрализованных фондов включают:

а) Фонд социального страхования;

б) Финансы муниципальных предприятий;

в) Государственный бюджет.

12.  Проект федерального бюджета рассматривается и принимается:

а) Министерством финансов РФ;

б) Государственной Думой РФ;

в) Президентом РФ.

13. Наибольший удельный вес в налоговых доходах в бюджет РФ составляет:

а) Налог на прибыль;

б) НДС;

в) Акцизы.

14. Какие из внебюджетных фондов не являются социальными:

а) Пенсионный фонд РФ;

б) Дорожный фонд;

в) Медицинский фонд.