Контрольная работа по "Деньги, кредит, банки"

Задание 8

1. Баланс денежных доходов и расходов населения

    Баланс  денежных доходов и расходов населения  – баланс, определяющий источники доходов, величины, структуру расходов и сбережений населения и показывающий движение средств, которые в виде денежных доходов поступают населению, расходуются на покупку товаров и оплату услуг, платежи, взносы и направляются на все виды сбережений (вклады в банки, покупку валюты, ценных бумаг и т.п.). Денежные доходы состоят из денежных поступлений в виде оплаты труда работающих, пенсий, стипендий, пособий, дивидендов, ренты и т.д. Расходная часть состоит из затрат на покупку товаров и оплату услуг, обязательные платежи и различные взносы, сбережения во вкладах и т.д.

     Баланс  денежных доходов и расходов населения  используется для изучения и прогнозирования темпов роста, пропорций распределения, структуры доходов, расходов населения.

     Баланс  денежных доходов и расходов населения отражает ту часть валового внутреннего продукта, которая поступает в распоряжение населения в форме денежных доходов. С его помощью исчисляются и прогнозируются реальные и номинальные доходы и покупательная способность населения, рассчитывается распределение населения по уровню доходов и доля населения, живущего ниже уровня бедности, социальные стандарты в области уровня жизни, доходов и оплаты труда как на федеральном, так и на региональном уровнях. Баланс позволяет проанализировать основные показатели доходов, расходов и сбережений населения, в том числе по источникам получения средств и направлениям их расходования.

     Баланс  денежных доходов и расходов населения используется для государственного регулирования развития производства товаров потребительского рынка, повышения их качества и расширения ассортимента, для удовлетворения потребностей населения в культурном и бытовом обслуживании, а также для прогноза формирования денежных доходов населения в целом и его отдельных групп.

     Прогнозные  и отчетные балансы денежных доходов и расходов населения разрабатываются соответственно экономическими и статистическими органами как по всему населению в целом, так и по социальным группам населения на федеральном и региональном уровнях.

     Следует отметить, что при нередком сокрытии от налогообложения части доходов  населения, получаемых от индивидуальной предпринимательской деятельности, заработной платы, выплачиваемой в  коммерческих структурах в виде покупки  работникам жилья, садовых участков, предметов длительного пользования  и т.п., вопрос о надежности информации, отражаемой в балансе денежных доходов  и расходов населения, приобретает  особую актуальность. Ведь данные баланса  широко используются для оценки уровня жизни населения и степени  его экономической дифференциации.

     Баланс  доходов и расходов населения составляется по определенной схеме (в табл. 1 приводится в сокращении): 

     Таблица 1. Баланс доходов и расходов населения

     Элементы  баланса

     В доходной части баланса, составляемого  по населению в целом, показываются все номинальные денежные доходы населения — оплата труда, пенсии, пособия, стипендии и другие социальные трансферты в денежной форме, поступления  от продажи продукции сельского  хозяйства, доходы от собственности  в виде дивидендов, процентов по вкладам, выплатам доходов по государственным  и другим ценным бумагам, доходы населения  на вторичном рынке жилья, от предпринимательской деятельности, от продажи иностранной валюты, предварительной компенсации по вкладам, а также страховые возмещения, ссуды и другие поступления. Эта часть отражает поступления денег населению от государственных, коммерческих и общественных предприятий, организаций и учреждений, находящихся на территории республики, края, области, независимо от их подчиненности. При этом учитываются все денежные поступления наличными деньгами и по безналичным перечислениям, а также стоимость продуктов и услуг, предоставляемых населению в денежной форме за счет причитающихся ему социальных трансфертов.

     Доходная  часть баланса дает сведения об общей  сумме денежных доходов населения, позволяет проанализировать их структуру  по источникам получения и динамику. Кроме того, данные баланса используются при прогнозировании распределения  населения страны по уровню дохода, покупательной способности денежных доходов населения, изучении уровня и границ бедности и проведении других экономических расчетов как на федеральном, так и на региональном уровне.

     Расходная часть баланса состоит из затрат на покупку товаров и оплату услуг, обязательных платежей и взносов, выплачиваемых  населением, на прирост сбережений населения во вкладах, на приобретение государственных и других ценных бумаг, на покупку недвижимости, на приобретение иностранной валюты.

     Структура баланса денежных доходов и расходов населения показана в табл. 2.

     Таблица 2. Структура баланса денежных доходов и расходов населения (без денежного оборота между общественными группами населения)

     Баланс  денежных доходов, расходов и сбережений составляется также по социальным группам  населения (предприниматели, работники, государственные служащие, занятые  в домашнем и личном подсобном  хозяйстве и др.) и служит для  исчисления и прогнозирования покупательных  фондов и реальных доходов этих групп. Баланс в разрезе общественных групп  населения включает также денежный оборот между этими группами, связанный  с продажей населением продуктов  на рынке и предоставлением услуг.

     Таким образом, баланс отражает объем и  структуру легальных (официальных) доходов населения и основные направления их использования по статьям расходов и сбережений. 
 
 
 
 
 
 

    2. Особенности деятельности  коммерческих банков

     По  Закону РФ "О банках и банковской деятельности в РФ" банк это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим Законом и на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ (в дальнейшем по тексту - Банк России) предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции.

     Банки образуются на основе любой формы  собственности, предусмотренной законодательством России. Большинство коммерческих банков представляют собой по организационно-правовой форме товарищество с ограниченной ответственностью или акционерное общество. Однако порядок создания коммерческого банка, как части единой банковской системы России, имеет ряд особенностей.

     Во-первых, коммерческий банк считается созданным  и приобретает права юридического лица после регистрации его устава в Центральном банке России. Юридическим документом на совершение круга банковских операций является лицензия, выдаваемая Центральным банком России.

     Во-вторых, число учредителей коммерческого  банка не может менее трех.

     В-третьих, нельзя использовать для формирования уставного капитала банка средства органов власти всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов. Не могут быть участниками банка предприятия и организации, имеющие неликвидный баланс или объявленные несостоятельными (банкротами) или неплатежеспособными.

     В-четвертых, уставный капитал банка формируется  за счет собственных (а не привлеченных) средств участников. В частности, не допускается формирование уставного капитала банка за счет банковских кредитов.

     В-пятых, доля любого из участников в уставном капитале не должна превышать 35 процентов.

     Для создания и дальнейшей деятельности коммерческого банка разрабатывается его устав. Этот процесс начинается после подписания учредителями коммерческого банка договора о порядке осуществления ими совместной деятельности по созданию банка.

     Учредительный договор подписывают учредители - юридические и физические лица, выступившие инициаторами создания коммерческого банка. В учредительном договоре определяются:

• характер банка (паевой, акционерный) и т.д.;
• предполагаемый размер уставного капитала и доля учредителей в уставном капитале. (Доля учредителей не должна быть менее 25% величины уставного капитала в течение первых двух лет после его создания);
• ответственность сторон за выполнение принятых по этому договору обязательств;
• стороны, рассматривающие споры, вытекающие из этого договора (арбитраж, третейский суд и т.д.), а также другие вопросы, существенные с точки зрения лиц его подписавши.

     В том случае, когда взносы учредителей покрывают лишь часть уставного капитала, в учредительном договоре обговариваются условия, на которых предполагается привлекать акционеров (пайщиков) банка. В этом случае учредительный договор дополняется подписными листами, на основе которых акционеры или пайщики сообщают о своем решении участвовать в учреждении коммерческого банка. Подписные листы служат основанием для перечисления акционерами (пайщиками) банка установленного в учредительном договоре взноса средств на временный расчетный счет учредителей.

     После регистрации банка остаток средств  с этого счета перечисляется  в уставный капитал коммерческого  банка. Основанием для этого служит открытие банку корреспондентского счета в Центральном банке РФ. В случае отказа в выдаче лицензии и регистрации банка, остаток средств со временного расчетного счета возвращается участникам банка по их заявлению.

     Многие  коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам до 300 разнообразных видов услуг, в основу классификации которых могут быть положены различные критерии.