Комиссионные и трастовые операции банка

 

1 ТРАСТОВЫЕ (ДОВЕРИТЕЛЬНЫЕ) ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

       Учредитель траста - физическое или юридическое лицо, основавшее траст и/или передавшее в него определенное имущество.

       Распорядителем траста (трасти) является лицо, назначенное учредителем для управления  имуществом.  Имущества может бытьт движимое и недвижимое имущество, но и денежные средства, драгоценные металлы, акции и другие ценные бумаги. Обязанности и права распорядителя траста определяются законодательством и договором траста.         

       Бенефициаром называется- лицо, в пользу которого был заключен договор об учреждении траста. Им может быть как третье лицо, так и сам учредитель траста.

       Для трастовых компаний, как правило, не характерны чисто банковские услуги (целевые вклады).

        Трастовые компании предлагают:

       регистрацию частных фирм за границей,

       принятие в управление недвижимости и другого имущества в стране и за границей,

       инвестирование средств клиента в операции с высокой нормой прибыли при взаимном разделении риска неполучения прибыли.

       В практике деятельности траст-отделов банков принято разделять доверительные операции в силу их специфики на 2 группы:

1. доверительные операции для физических лиц,
2. доверительные операции для юридических лиц.

        Выделяют и доверительные операции траст-отделов банков для благотворительных компаний, фондов и иных организаций. 

       1.1.2. Трастовые услуги физическим лицам

       К числу трастовых услуг, оказываемых банками отдельным лицам, относятся:

1. распоряжение наследством,
2. управление собственностью на доверительной основе,
3. выполнение роли опекуна и/или хранителя имущества,
4. выполнение агентских посреднических функций.

1.1.3. Трастовые услуги юридическим лицам

       Большое место в деятельности коммерческих банков занимают услуги юридическим лицам, которые олицетворяют фирмы, компании и предприятия. Значительная часть услуг, предоставляемых компаниям банками, включает в себя следующие операции:

1. управление пенсионными фондами корпораций;
2. участие в прибыли;
3. выпуск облигаций;
4. временное управление делами компании в случае ее реорганизации или банкротства;
5. выполнение платежных функций (погашение облигаций, выплата дивидендов акционерам компаний).

       В результате выполнения этих услуг банки по работе с юридическими лицами  создают трасты:

1. корпоративный траст;
2. траст наемных рабочих;
3. институционный траст;
4. коммунальный траст.

       Кроме того, для юридических лиц траст-отделы банков выполняют самые разнообразные посреднические функции. Они выступают в качестве агента по передаче права собственности на акции корпораций.

       Наиболее перспективными для белорусской экономики  являются услуги инвестиционных организаций для частных пенсионных фондов, премиальных фондов - так называемый финансовый траст. При этом различают:

1. публичный траст - образующийся  из пожертвований частных лиц на благотворительные цели;
2. пенсионный траст - учреждающийся для управления фондами компании, из которых выплачиваются пенсии компаниям;
3. дискретный траст - дающий право распоряжаться средствами учредителя с целью получения выгоды, предоставившим траст лицам.

       Основными видами трастов по недвижимости являются:

1. акционерные, образующиеся в результате объединения высокодоходного имущества и выпуска под него акций;
2. залоговые, образующиеся как и акционерные, но получающие доход за счет осуществления операций по покупке и продаже закладных и недвижимости;
3. комбинированные, наиболее устойчивый вид трастовых отношений, т.к. средства инвестируются как в недвижимость, так и в займы под залог.

1.2 1 Проведение трастовых операций коммерческими банками

       Развитие трастовых операций в Беларуси по существу началось с созданием коммерческих банков. Однако такое развитие тормозится отсутствием полного законодательного обеспечения самого института доверительной собственности. Первое появление траста конечно связано с ваучерной приватизацией в стране в 1992-1993 гг., когда физические лица получили в собственность большие суммы средств, которыми необходимо было управлять.

       Первопричинами возникновения спроса и создания рынка доверительных операций в Беларуси явились:

       -изменения, связанные с переходом экономики от плановой к рыночной, и обесценение вкладов населения, средств предприятий на расчетных счетах вследствие гиперинфляции;

       -неподготовленность к таким изменениям большинства граждан, руководителей предприятий.

       Доверительное управление ценными бумагами заявлено в законе «О рынке ценных бумаг»в качестве одного из видов профессиональной деятельности на рынке.

       Центральный банк Республики Беларусь разработал Методические указания по проведению  доверительных (трастовых) операций коммерческими банками на территории Беларуси, включающее в себя следующие разделы:

       -правильное оформление управления имуществом;

       -общие фонды банковского управления;

       -договор о доверительном управлении имуществом в общем фонде банковского управления.

1.2.2. Договор траста

       Основные нормы, определяющие содержание договора доверительного управления, закрепляются в законе «О рынке ценных бумаг». В перечисленных нормативных актах описывается порядок заключения и исполнения договора доверительного управления.

       В ГК РБ определяются условия договора, согласия по которым должны достичь стороны и отразить это в договоре доверительного управления:

1. состав имущества, передаваемое в доверительное управление;
2. наименование юридического лица или имя гражданина, в интересах которого осуществляется доверительное управление;
3. размер и форма вознаграждения управляющему, если выплата вознаграждения предусмотрена договором;
4. срок действия договора.
5. Условия, касающиеся срока договора, определены следующим образом:
6. договор срочный;
7. срок договора не может превышать пяти лет;
8. при отсутствии взаимных претензий возможна автоматическая пролонгация.

2 КОМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА

Комиссионные операции, выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.

       При осуществлении комиссионных операций  банки  не  вкладывают  в  них средства  и  не  предоставляют  ссуды  клиентам,   а   выполняют   платежные поручения, поэтому и доход банков по комиссионным операциям принимает  форму не процента, а комиссии, т.е. вознаграждения за посредничество.

       Банки совершают доверительные операции для частных лиц, предприятий и фирм, благотворительных компаний (фондов) и прочих учреждений. Доверительные операции можно разделить на 3 вида: управление наследством; выполнение операций по доверенности и в связи с опекой; агентские услуги.

       Банк может временно управлять делами компании в случае ее реорганизации, ликвидации или банкротства.

       Существует нескалько видов операции:

1 комиссионные

       2 переводные

       3 ккредитивная

       4 нкассовые 

       5 факторинговые

6 комиссионные.  
3 КОРРЕСПОНДЕТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ МЕЖДУ БАНКАМИ

       При осуществлении корреспондентских отношений банки используют систему шифров. Документом в межбанковских отношениях являются телексные  сообщения. Телексы в Беларуси бывают внутренние и международные.

       Коммерческие банки осуществляют свою деятельность  в  целях  получения прибыли.

       Источники банковской прибыли:

1. превышение получаемых банками процентов  по  выдаваемым  кредитам  над процентами, выплачиваемыми по депозитам;
2. проценты и дивиденды от инвестиций в ценные бумаги;
3. комиссионное вознаграждение по  расчетным,  переводным,  фаторинговым, трастовым и другим посредническим операциям;
4. от биржевых сделок;
5. от валютных операций и др.

       Важное  значение  имеет  ликвидность   банка   -   способность   банка своевременно выполнять свои  обязательства  по  отношению  к  клиентам.  Для обеспечения  ликвидности  должно   быть   определенное   соотношение   между структурой  активов  и  пассивов.  Данное  соотношение  активов  и  пассивов баланса  банка  по  срокам  позволяет  до   некоторой   степени   определить относительную степень устойчивости банка.