Эмиссия денег и организация эмиссионных операций. Особенности организации и проведения расчетов с использованием банковских карт

Министерство  образования и науки РФ

 

Федеральное государственное бюджетное образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

«Санкт-Петербургский  государственный

инженерно-экономический  университет»

 

Факультет предпринимательства  и финансов

 

Кафедра финансов и банковского дела

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

 

на тему: «Эмиссия денег и организация  эмиссионных операций.

Особенности организации и проведения расчетов с использованием банковских карт»

 

 

 

 

Выполнила: Коржевина С. Г.

                                                               ^{(Фамилия И.О.)}

студент 3 курса 4г. 10 мес. спец. «Финансы и кредит»

            ^{(срок обучения)}

 

Группа 3394 № зачет. книжки_____________

 

Подпись: _______________________________                                                                                                                 

Преподаватель: Клочкова Е. Н.____________

        ^{(Фамилия И.О.)} 

Должность:  _канд. эк. наук, доц.___________

  ^{уч. степень, уч. звание} 

Оценка: _____________Дата: ______________

 

Подпись: ______________________________ 

 

 

 

Санкт-Петербург 

2012

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ		3
ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ		4
ГЛАВА 1.	ЭМИССИЯ ДЕНЕГ И ОРГАНИЗАЦИЯ ЭМИССИОННЫХ  ОПЕРАЦИЙ	4
1.1.	Понятие эмиссии, факторы, обуславливающие денежную эмиссию, виды эмиссии	4
1.2.	Законодательное регулирование эмиссии  денег в России …………………………………………………...	7
1.3.	Роль Центрального Банка России в проведении денежной эмиссии …………………….………………..	9
ГЛАВА 2.	ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ	13
2.1.	Сущность и необходимость расчетов пластиковыми карточками	13
2.2.	Гражданско-правовое регулирование  операций с пластиковыми карточками в России	16
2.3.	Анализ развития рынка пластиковых карт в России	17
ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ		20
ЗАКЛЮЧЕНИЕ		23
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ		24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Каждая  страна имеет свою денежную систему  и свои денежные единицы, в чем  проявляется один из символов самостоятельности государства. Государство обладает суверенным правом на выпуск собственных платежных знаков в виде бумажных банкнот, казначейских билетов и монет, такой выпуск принято назвать эмиссией.

Денежная  эмиссия означает выпуск в обращение  дополнительного количества денег. Эмиссия бывает наличная и безналичная.

Эмиссия наличных денег проводится только центральным  банком, эмиссия безналичных –  центральным и коммерческими  банками.

Развитие  российского рынка банковских карточек является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей.

Целью данной работы является углубление знаний в области эмиссии денег и организации эмиссионных операций, а так же в области организации и проведения расчетов с использованием банковской карты.

В соответствии в целью работы необходимо:

1. Изучить сущность и виды денежной эмиссии
2. Проанализировать законодательное регулирование денежной эмиссии
3. Раскрыть роль Центрального Банка России в проведении денежной эмиссии
4. Рассмотреть правовые основы систем расчетов по пластиковым картам в Российской Федерации
5. Проанализировать современный рынок пластиковых карт в Российской Федерации

 

 

	ГЛАВА 1.	ЭМИССИЯ ДЕНЕГ И ОРГАНИЗАЦИЯ  ЭМИССИОННЫХ ОПЕРАЦИЙ
	1.1.	Понятие эмиссии, факторы, обуславливающие денежную эмиссию, виды эмиссии

 

 

Для современной экономики характерно расширенное воспроизводство. К тому же наблюдается устойчивая тенденция к росту цен. Поэтому вполне логично, что расширение производства при прочих равных условиях требует увеличения денег в обращении. Оно достигается с помощью эмиссии.

Эмиссия — это такой выпуск новых денег  в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы в обращении. Поскольку деньги выступают в двух формах — наличной и безналичной, то и эмиссия их может осуществиться в любой из них.

Различают четыре вида эмиссии денег: депозитная, бюджетная, банковская, регулирующая¹.

Депозитная  эмиссия представляет собой увеличение центральным банком своих кредитных  вложений путем выдачи ссуд, повышающих остатки средств на счетах — депозитах  коммерческих банков. Безналичные деньги выпускаются в хозяйственный оборот при предоставлении коммерческими банками ссуд своим клиентам.

Бюджетная эмиссия денег имеет место  при выпуске денег на покрытие расходов или дефицита государственного бюджета посредством покупки  центральным банком государственных  ценных бумаг.

Банковская  эмиссия денег (эмиссия банкнот  и монет) осуществляется непосредственно  центральными банками, казначейская эмиссия денег (эмиссия казначейских билетов и монет) — казначействами, обладающими правом эмиссии.

Регулирующая  эмиссия денег осуществляется в  процессе использования инструментов денежно-кредитной политики центрального банка.

Из  двух форм эмиссии денег — наличной и безналичной — первичной  является безналичная. Она осуществляется посредством зачисления дополнительно выпускаемых денег на корреспондентские счета в банках в виде кредитов центрального банка или бюджетных ассигнований.

Наличные  деньги, прежде чем появиться в  обороте, должны быть отражены на депозитных счетах банков. Они завозятся в  территориальные подразделения  центрального банка или непосредственно  в кредитные институты и затем  предоставляются им при одновременном  списании этих сумм безналичных денег  с корреспондентских счетов. Поэтому  можно сказать, что первоначально  эмиссия денег является безналичной  и только в дальнейшем часть ее конвертируется в наличную.

Побудительными  причинами безналичной денежной эмиссии могут быть как внутренние, так и внешние. К числу внутренних причин относятся предоставляемые банковской системой кредиты экономике, государству, иностранным государствам. К числу внешних — покупка центральным банком иностранной валюты, выручка от использования заграничной собственности, иностранные инвестиции, покупка-продажа иностранной валюты населением.

Эмиссия наличных денег проводится только центральным  банком, эмиссия безналичных –  центральным и коммерческими  банками^[17].

Выпуск  наличных денег может преследовать разные цели. Во-первых, надо периодически обновлять старые, изношенные деньги. Банк изымает такие деньги из обращения и выпускает взамен них новые. Такое печатанье бумажных денег или чеканку не следует считать эмиссией, так как суммарная масса денег в обращении остается при этом неизменной. Во-вторых, выпуск денег может быть обусловлен их недостаточным количеством в обращении и необходимостью перехода к более крупным денежным знакам. Это имеет место в случае, если оказывается, что находящаяся в обращении денежная масса не в состоянии обслужить товарооборот в связи, например, с ростом цен, увеличением количества товаров, снижением скорости обращения денег, выпадением части денег из денежного оборота. В-третьих, денежная эмиссия может осуществляться как способ получения недостающих денег с целью возврата внутреннего государственного долга, покрытия бюджетного дефицита, осуществления социальных выплат, финансирования государственных программ сверх имеющихся средств.

Предложение денег в стране зависит от денежной политики государства и центрального банка. Они же в своей политике руководствуются как объективно существующей потребностью экономики, сферы обращения, торговли в деньгах, так и естественным стремлением  сдерживать денежную массу в определенных пределах, опасаясь инфляции, обесценения  денег.

Денежную  эмиссию обусловливают следующие  факторы:

1. Увеличение и расширение товарной  массы, рост товарного производства  под влиянием увеличения числа  субъектов рыночных отношений,  активность и организованность  производства и торговли, увеличивающие  товарное предложение и снижающие  при этом порчу и потерю  товаров, а также другие факторы,  действующие при прочих равных  условиях.

2. Рост цен, не связанный с  изменением свойств и качества  товаров и услуг: спекулятивные  операции участников денежного  оборота, неадекватная налоговая  политика государства при отсутствии  конкретных условий формирования  цен, появление различного рода  посредников, усиление влияния  монопольных цен или криминальной  среды.

3. Снижение скорости обращения денег: увеличение доли наличных денег в структуре денежной массы и сбережений населения, слабая организация производства и торговли, дефицит и неадекватность товарного предложения, политические и административные ограничения, общие и системные риски.

Под действием этих факторов формируются  условия, неизменно вызывающие неоднородность денежной эмиссии и соответственно различные формы денежной эмиссии.

Денежную  эмиссию можно рассматривать  как создание различных платежных  средств в наличной и безналичной  формах.

 

 

1.2.	Законодательное регулирование  эмиссии денег в России

 

 

Монопольное право ЦБ  Российской Федерации  на эмиссию денег  в обращение закреплено в настоящее время в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке  России)»

Денежной  единицей в Российской Федерации является рубль. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются.

Под правовым регулированием денежного  обращения страны понимают совокупность правовых норм, инструментов и методов, их представляющих, обеспечивающих эффективное, безопасное функционирование денежного обращения государства, адекватное потребностям хозяйствующих субъектов национальной экономики. Главными задачами правового регулирования денежного обращения в России являются:

• обеспечение четкого разделения правовых полномочий и ответственности в сфере денежного обращения между Президентом РФ, законодательной и исполнительной властями;
• поддержание необходимого темпа роста денежной массы в обращении и правильного соотношения между наличным и безналичным денежным обращением с целью стабильного и эффективного функционирования экономики страны;
• обеспечение законодательной и исполнительной власти правовыми нормами и инструментами, позволяющими оперативно регулировать и контролировать денежное обращение в стране.

Распределение полномочий в сфере регулирования денежного обращения закреплено в Конституции РФ. Так, в ст. 71, п. «ж» отмечено, что такие вопросы, как «установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки», находятся в ведении Российской Федерации, и самостоятельное решение данных вопросов субъектами РФ рассматривается как нарушение государственной целостности. В ст. 106 Конституции за Советом Федерации и Государственной Думой закреплены их исключительные законодательные полномочия «по вопросам финансового, валютного, кредитного, таможенного регулирования, денежной эмиссии».

Особая  роль в осуществлении денежной политики государства возлагается в соответствии со ст. 75 Конституции РФ на Центральный банк РФ. Данной статьей на ЦБ РФ возложены исключительное право денежной эмиссии, а также основная функция по организации денежного обращения России, которую он должен осуществлять независимо от других органов государственной власти, — защита и обеспечение устойчивости российского рубля.

Банк  России, выполняя установленные ГК РФ строгие разграничения между наличным и безналичным денежным обращением, придает особо важное значение нормативному регулированию наличного денежного обращения. Основными документами, принятыми ЦБ РФ, регулирующими данную сферу, являются:

1. Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 5 января 1998 г. № 14-П;
2. Инструкция по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995 г. № 31;
3. Положение «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25 марта 1997 г. № 56.

 

1.3.	Роль Центрального Банка России в проведении денежной эмиссии

 

 

Монопольным правом эмиссии наличных денег на территории страны обычно наделяется центральный банк государства. В  настоящее время наличная эмиссия  осуществляется главным образом  в форме выпуска в обращение  банкнот, которые являются денежными  знаками, эмитируемыми центральным  банком, и законодательно признанными  в качестве официального расчетного и платежного средства.

Федеральный закон «О Центральном банке (Банке России)» в части регулирования наличного денежного обращения на территории Российской Федерации возлагает на Банк России выполнение следующих функций: