История возникновения и сущность Центрального Банка России

Введение

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.

Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что Центральные банки осуществляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровой финансовой основе. Центральный банк выступает в качестве агента правительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Основная функция банка разрабатывать и проводить кредитно-денежную политику. Это самая важная его функция. Как агент правительства в фискальных делах центральный банк дает ему советы, управляет некоторыми депозитными счетами и фондами правительства, от имени правительства выпускает и изымает из обращения деньги, управляет национальными инвалютными резервами и выступает от имени правительства на международном валютном рынке.

Основной целью исследования курсовой работы является определение роли ЦБ РФ в банковской системе страны. Поставленная цель предполагает решение следующих задач:

1. История возникновения и сущность Центрального Банка России

Исследование причины появления банковской системы необходимо начинать  с рассмотрения сущности банка как элемента этой системы, так как именно множество банков формирует единую систему, управление над которой взял на себя Центральный банк как регулятор.

Итак, банк – это финансовый институт, выполняющий одновременно три функции:

а) принятие денег на хранение;

б) размещение денег во временное пользование заемщикам;

в) проведение расчетных операций по счетам клиентов.

Если хотя бы одна из перечисленных функций не выполняется, то данная организация не может считаться банком и будет называться небанковской кредитной организацией.

Рассматривая историю возникновения банков в России, можно сказать, что их корни уходят во времена Великого Новгорода (XII-XV века), когда банками принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и так далее. Первый в России акционерный коммерческий банк начал свои операции в 1864 году в Санкт-Петербурге. Второй коммерческий банк - Московский Купеческий банк - открылся в 1866 году. После отмены крепостного права был создан Государственный банк.

Превращение группы разрозненных банков в банковскую систему стало возможным благодаря появлению центрального банка как особого системообразующего фактора или как органа управления этой системой.

Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров.

Государственный банк Российской Империи был основан в 1860 году в процессе реорганизации российской банковской системы, проводимой  императором Александром II. Целью создания Государственного банка являлось краткосрочное коммерческое кредитование «для оживления торговых оборотов и упрочения денежной кредитной системы». В его функции входили учет векселей и других срочных правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных тратт, покупка и продажа золота и серебра, получение платежей по векселям и другим срочным денежным документам в счет доверителей, прием вкладов, выдача ссуд и покупка государственных бумаг за свой счет.

Вплоть до 1894 года Государственный банк представлял собой надстроечную вспомогательную структуру при Министерстве финансов и занимался финансированием царской казны. 

После Японской войны Госбанк получил эмиссионное право, осуществлял регулирование денежного обращения и валютных расчетов России и через коммерческие банки принимал активное участие в кредитовании промышленности и торговли.

Следует отметить, что на ранних стадиях развития капитализма отсутствовало четкое разграничение между центральным (ЦБ) и коммерческим (КБ) банком. Коммерческие банки широко использовали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала. По мере развития кредитной системы происходил процесс централизации банковской эмиссии в немногих крупных КБ. В результате монопольное право выпуска банкнот закрепилось за одним банком.

Первоначально такой банк называли эмиссионными или национальным, а в дальнейшем – центральным банком, что соответствовало его главному положению в кредитной системе. Первые ЦБ возникли 300 лет назад.

Национализация банковской системы России в 1917 году и слияние коммерческих банков в единый Народный банк оставили за ним лишь одну задачу - эмиссию бумажных денег.

С осени 1918 года Народный банк стал финансировать народное хозяйство и заниматься сметно-бюджетной работой. Таким образом, в течение двух лет изменилась сама сущность Народного банка: из банка он трансформировался в орган, который обслуживал в основном бюджетные операции.

Цель, к которой шли большевики – упразднение денег – привела к тому, что Народный банк потерял свою экономическую целесообразность и 19 января 1920 года был упразднен. Незначительное количество сохранившихся банковских операций стало осуществлять Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

В период НЭПа в 1921 году банк был восстановлен под названием Государственный банк РСФСР (в 1923 году был преобразован в Государственный банк СССР). Он осуществлял свою деятельность как хозяйственная организация, и цель его создания состояла в развитии  промышленности, сельского хозяйства и товарооборота посредством кредита, а также в концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных на установление правильного денежного обращения. Госбанк находился в составе Наркомата финансов и подчинялся непосредственно наркому финансов.

В ноябре 1921 года Госбанку было предоставлено монопольное право на проведение операций с валютой и валютными ценностями. Он должен был также устанавливать официальный курс на драгоценные металлы и иностранную валюту, регулируя разрешенные в 1922 году частные сделки по купле-продаже на бирже золота, серебра, иностранной валюты, а также чеков и векселей, выписанных в иностранной валюте.

11 октября 1922 года Государственному банку было предоставлено право выпуска в обращение червонцев (червонец был бумажным денежным знаком, основанным на золоте, который приравнивался к 7,74232 г чистого золота, то есть к царской монете достоинством 10 рублей), и он превратился в эмиссионный центр.

Во второй половине 20-х годов функции и направления деятельности Госбанка коренным образом изменились. Это было связано в основном с ускоренными темпами проведения индустриализации, которые требовали крупных финансовых вложений в тяжелую промышленность в течение короткого времени.

И лишь к лету 1927 года Госбанк получил функции, аналогичные функциям современного Центрального банка, куда входило руководство всей кредитной системой. Это означало, что Госбанк должен был наблюдать за деятельностью остальных кредитных учреждений, в то время как прочие банки должны были хранить свободные средства и кредитоваться только в Госбанке. Кроме того, Госбанк должен был увеличить свою долю в акционерных капиталах спецбанков.

В июне 1929 года был принят первый Устав Госбанка, согласно которому банк являлся органом регулирования денежного обращения и краткосрочного кредитования в соответствии с общим планом развития народного хозяйства СССР.

В марте 1931 года были определены функции Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования, расчетного и кассового центра хозяйства.

В результате кредитной реформы деятельность Госбанка окончательно утратила коммерческий характер и сформировались основные функции Госбанка советского типа:

       плановое кредитование хозяйства;

       рганизация денежного обращения и расчетов;

       кассовое исполнение государственного бюджета;

       осуществление международных расчетов.

В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к внедрению новых форм планового кредитования хозяйства и банковских расчетов, а также методов контроля над расходованием средств на выплату заработной платы (80% налично-денежного оборота) и сбором торговой выручки.

В 1939 году Госбанк начал осуществление инкассации наличных денег.

Во время Великой Отечественной войны Госбанк для покрытия дефицита госбюджета производил эмиссию наличных денег.

В 1965-1969 годах в ходе проведения хозяйственной реформы в деятельности Госбанка произошли изменения, связанные с кредитованием и расчетами, с планированием и регулированием денежного обращения, финансированием капиталовложений и организацией сберегательного дела. Основными видами кредитования промышленности стали кредитование по обороту материальных ценностей, затрат на заработную плату и по простым ссудным счетам.

В июле 1987 года в связи реорганизацией кредитной системы, в результате которой были образованы новые спецбанки (Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сбербанк СССР), Госбанк стал выполнять функции главного банка страны. На него возлагалась функции разработки сводного кредитного плана и планов распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам. В сентябре 1988 года после окончания реформирования кредитной системы Госбанк СССР стал  главным банком страны, единым эмиссионным центром, организатором кредитных и расчетных отношений в народном хозяйстве.

С марта 1989 года в связи с переходом спецбанков на полный хозяйственный расчет и самофинансирование на Госбанк была возложена обязанность доводить до них контрольные цифры по объему кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств населения, объему поступлений и платежей в иностранной валюте по банковским операциям.

В январе 1990 года Госбанку был передан Сберегательный банк СССР.

13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР был создан подотчетный Верховному Совету РСФСР Государственный банк РСФСР (Банк России).

2 декабря 1990 года был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В ноябре 1991 года в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур Центральный банк РСФСР был объявлен единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него были возложены функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля.

20 декабря 1991 года Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР переданы Центральному банку РСФСР (Банку России).

Такая краткая эволюция возникновения Банка России позволяет определить следующие основные этапы его развития:

1 этап (1860 –1900): функционирование Государственного банка как структуры Минфина для финансирования царской казны и поддержки прочих коммерческих банков;

2 этап (1900 –1917): Государственный банк как эмиссионный центр и кредитор коммерческих банков;

3 этап (1917 –1920): организация Народного банка, обслуживающего бюджет (утеря банком своих функций) – упразднение банка;

4 этап (1921 – 1926): формирование Государственного банка СССР для целей развития промышленности, сельского хозяйства и товарооборота через кредитование;

5 этап (1927 – 1969): получение Государственным банком функций руководства кредитной системой, назначение его органом денежно-кредитного регулирования (денежного обращения и краткосрочного кредитования);

6 этап (1970 – 1990): в связи с образованием спецбанков Госбанк СССР стал выполнять функции банка банков, назначен единым эмиссионным центром страны;

7 этап (1990 – настоящее время): образование Банка России, которому были переданы активы и пассивы Госбанка СССР и определены функции в области организации и регулирования денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности, эмиссии денег и определения курса рубля.

Таким образом, наблюдается переход деятельности Центрального банка России с коммерческой основы, когда он был вынужден кредитовать юридических лиц с целью развития секторов экономики, к исключительно регулятивной и контрольно-наблюдательной функции.

2 Иерархическая структура банковской системы

Банковская система, как и любая отрасль народного хозяйства, нуждается в соответствующей организации звеньев, иерархичности структуры составляющих ее элементов выделение центрального управляющего звена и низовых (функциональных) органов.