История банковской системы Швейцарии

                         Министерство науки и образования РФ

     Читинский институт ГОУ ВПО

     Байкальский государственный  университет

     экономики и права

     Кафедра финансы и кредит 
 
 
 
 
 

     Реферат

     по  дисциплине: История  банковской системы

     на  тему: История банковской системы Швейцарии  
 
 
 

     Выполнил:

       студентка гр.

       Кредит-2008-1

     Петренко  Ксения 

     Проверил:

     доцент  кафедры

     «Финансы  и кредит»,

     к.э.н. Курьянова С.Л. 
 

     Чита, 2011

     Содержание

     Введение…………………………………………………………………….3

1. История становления банковской системы Швейцарии……………..5
2. Современная банковская система Швейцарии………………………..7
1. Швейцарский национальный банк……………………………………7
2. Структура банковского сектора……………………………………...13
3. Основные направления банковской деятельности………………….16

Заключение………………………………………………………………..19

Список  используемой литературы……………………………………….21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Швейцария относится к числу наиболее респектабельных  финансовых центров Европы. Традиционный статус нейтрального государства, местоположение в центре Европы, устоявшиеся демократические  институты обеспечили Швейцарии  особое положение на политической карте  мира. Швейцария - вне военных, политических и расовых конфликтов. Потрясения двадцатого столетия не затронули ее политический и экономический суверенитет. Политическая стабильность и экономическое  процветание обусловили привлекательность  Швейцарии в глазах состоятельных  людей других стран.

     Швейцарию справедливо называют родиной банковского  бизнеса. Швейцарская банковская система, как объект исследования, представляет собой большой интерес, т.к. является одной из старейших и ныне действующих банковских систем, которая базируется на частных коммерческих банках, ведущих свою историю с начала XVIII в. За 150 лет своего существования банковский сектор страны получил всеобщее признание в мире. В настоящее время около 30% мировых активов, принадлежащих частным лицам, размещено на вкладах в швейцарских банках. Совокупные активы банковского сектора превышают 4,1 трлн швейцарских франков. Швейцарский франк является одной из наиболее устойчивых валют мира и полностью обеспечен реальными запасами золота. Банковский сектор имеет высокий уровень достаточности капитала (13,1%), который превосходит международный стандарт, установленный Банком международных расчетов. Отличительная особенность финансовой системы Швейцарии – строгое соблюдение банковской тайны.

     Более 10% постоянных жителей Швейцарии - иностранцы. Со всего мира сюда стекаются банковские вклады. Швейцария является транзитным пунктом международных финансовых потоков. Еще никогда в распоряжении и управлении швейцарских банков не находился такой значительный объем имущества как сегодня. Невероятно громадный рынок, высокий рост, значительный уровень рентабельности характеризуют в настоящий момент этот сегмент мировой экономики. Современная банковская система Швейцарии - это сфера многообразных услуг своим клиентам от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и др.).

     Целью исследования является более глубокое изучение банковской системы Швейцарии.

     Задачами  исследования являются: изучение истории  становления и развития банковской системы Швейцарии, изучение современного банковского сектора, его структуры  и основных направлений деятельности, а также структуры и функций  Швейцарского национального банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. История становления банковской системы Швейцарии

     Современное банковское обслуживание в Швейцарии  исторически восходит к трем видам  финансовой деятельности. Предшественниками  нынешних банкиров были:

• меновщики денег, или менялы;
• торговцы и купцы;
• инвесторы капитала.

     Меновщики денег зарабатывали на разнице как  в стоимости металлов, из которых  были изготовлены монеты (местные  и иностранные), так и в их покупательной  способности. Деятельность меновщиков послужила отправной точкой в  превращении Швейцарии в мировой  центр торговли золотом. Как писал  Т.Р. Ференбах, «в Цюрихе меновщики не только заполнили храм, они сделали  город храмом международных финансов, став в нем наиболее уважаемыми из служителей».

     Торговцы  нуждались в многочисленных поручителях  в разных странах, чтобы, путешествуя, выписывать под их гарантии векселя. Инвесторы, в свою очередь, искали возможность  вложить капитал так, чтобы, не рискуя, получать хороший доход. Именно эти  три типа предпринимателей проводили  операции, отличные от тех, что интересовали финансистов, занятых привлечением и размещением депозитов.¹

     XVI и XVII вв. в Швейцарии – время стремительного накопления капитала. Деньги поступали в страну частично за счет продажи производимых товаров, частично как доход, приносимый торговыми операциями. Оба вида деятельности вели к развитию одной области экономики – финансов. Торговцы становились меновщиками (что было естественно при разнообразии монет, циркулировавших в кантонах). Купцы, возвращаясь с деньгами, искали хранителей для своих сбережений, и меновщики охотно соглашались на эту роль.

     Возникавшие таким образом «банки» становились  хранилищами монет и местами  обмена, их деятельность нередко была связана с торговлей товаром; деньги почти не пускались в оборот. С точки зрения современных финансов, эти учреждения собственно, даже не были банками, поскольку их фонды  не подвергались риску.

     К концу XVII столетия, когда средств внутри страны накопилось больше, чем граждане могли тратить, швейцарские финансисты занялись освоением международных рынков. Излишек национальных денежных средств появился в Швейцарии как результат высокой финансовой обеспеченности правительств кантонов и городов – денежная ситуация здесь выгодно выделялась на фоне вечного дефицита средств, характерного для большинства европейских правительств и королевских фамилий, постоянно ведущих войну. Швейцарские банкиры смогли выделить ссуды на государственные нужды других стран, положив начало сотрудничеству со многими правящими династиями Европы.²

     К середине XVIII в. многие швейцарские города завоевали репутацию влиятельных банковских центров. Именно с тех времен ведут свою историю основные современные женевские банки (самый старый швейцарский банк основан в 1741 г., располагается в Сент-Галлене). В XIX в. к ним присоединилось еще несколько банковских династий. Банки занимались по преимуществу обслуживанием зарубежной клиентуры, в том числе иностранных правительств. Среди прочих услуг они предлагали обмен валют, трансферт фондов и учет векселей, осуществляли управление портфелями.³

2. Современная банковская  система Швейцарии

          Банковский сектор Швейцарии вносит значительный вклад в экономику страны: на его долю приходится 9,4% валового внутреннего продукта. В 2005 г. совокупные банковские активы Швейцарии составили 4,1трлн швейцарских франков, что более чем в 9 раз превышает ВВП страны.

     Банки являются основными налогоплательщиками  в Швейцарии. В 2002 г. они уплатили налоги на прибыль и на капитал в размере 2 млрд франков. Банковский сектор во многом способствует положительному сальдо торгового баланса. В 2004 г. экспорт банковских услуг превысил 11 млрд франков, что составляет около 17% активного сальдо по счету текущих операций.

     В том же году общий доход кредитных  учреждений составил 68,6 млрд франков, затраты – 38,9, прибыль – 29, чистая прибыль – 24,7 млрд франков. Коэффициент затрат по отношению к доходу достиг 56,7, прибыль на активы – 0,9% и прибыль на капитал – 18,3%.

     В стране насчитывается 337 кредитных  учреждений, в том числе 150 иностранных  банков. Филиальная сеть включает 3839 филиалов, из которых 304 находятся за рубежом.

     В банковском секторе занято более 182 тыс. чел., из которых 82 тыс. работают за границей. Производительность на одного работника в банковском секторе  составляет 334 тыс. франков, что в 3 раза больше по сравнению со средней производительностью  труда по стране.⁴

     2.1 Швейцарский национальный банк

     Швейцарский национальный банк (ШНБ) был создан на основании Федерального закона «О национальном банке» в 1906 г. с целью  централизации регулирования денежного  обращения. Новая конституция Швейцарской конфедерации, вступившая в силу с 1 января 2000 г., установила основы функционирования национальной валюты, отменила ее золотое обеспечение, закрепила порядок формирования руководящих органов и функции ШНБ, предоставила право их осуществления независимо от государственных органов власти.⁵

     Организационная структура, капитал. ШНБ представляет собой акционерное общество, что редко встречается в мировой практике. Акционерный капитал ШНБ составляет 50 млн швейцарских франков. Он разделен на 100000 акций номинальной стоимостью 500 франков каждая. Все акции именные и котируются на Швейцарской фондовой бирже. Право владения акциями предоставлено только швейцарским гражданам, публичным корпорациям, полным и коммандитным товариществам, а также юридическим лицам, чьи органы управления расположены в Швейцарии. Около 55% акционерного капитала находится в руках кантонов и кантональных банков. Оставшиеся акции большей частью принадлежат частным лицам. Федеральное правительство не владеет акциями.

     ШНБ имеет 2 отделения, предоставляющие  кассовые услуги, и 4 отделения, оказывающие  другие различные услуги. Кроме того, существует 16 агентств, управляемых кантональными банками. Национальный банк создал широкую сеть корреспондентских отношений с банками страны, которые выступают агентами во внутренних платежных операциях. Центральный аппарат ШНБ разделен на 3 департамента, первый и третий, как офис Совета Банка, находится в Цюрихе, а второй – в Берне.

     В первый департамент входят следующие  отделы: по  международным связям, экономический, юридический и административный, внутреннего аудита и отдел кадров. Второй департамент отвечает за производство и выпуск банкнот в обращение, бухгалтерский учет, контроллинг, управление рисками и занимается вопросами, связанными с поддержанием стабильности банковской системы. Третий департамент  обслуживает клиентов и отвечает за: торговлю национальной и иностранной  валютой, управление и инвестирование активов, операции с ценными бумагами и золотом. В конце 2002 г. В ШНБ работали 574 человека. Все банковские работники должны быть гражданами Швейцарии и ее резидентами.⁶

     Органы  управления. Высший орган управления ШНБ – Общее собрание акционеров. Общее собрание акционеров собирается один раз в год, как правило, в апреле. За ним закрепляется широкая сфера компетенций: утверждение годовых отчетов, принятие решений о распределении чистой прибыли, назначение 15 из 40 членов Совета банка, назначение членов ревизионной комиссии, принятие решений об увеличении уставного капитала, принятии решений о ликвидации Национального банка.

     Особое  место в управлении ШНБ занимает его высший наблюдательный и контрольный  орган – Совет банка, который  осуществляет наблюдение за состоянием рынка, общее руководство банком; определяет основные направления его деятельности; выполняет функции контроля и надзора за исполнительными органами. Совет банка состоит из 40 членов, которые занимают свои должности 4 года. При формировании Совета учитываются требования представительства различных регионов и отраслей экономики. Правительство назначает президента и вице-президента банка. Затем Общее собрание акционеров избирает 15 членов Совета. И только после этого правительство производит назначения на оставшиеся 23 должности членов Совета, в числе которых должны быть не более 5 членов федерального парламента и 5 членов правительств кантонов.⁷