Денежная система России

СОДЕРЖАНИЕ 

Введение            3

1 Денежная единица и денежное обращение      4

2 Особенности денежного обращения       8

3 Платёжная система и пути её совершенствования            10

Заключение                  12

Библиографический список                13 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

     Денежная система Российской Федерации функционирует в соответствии с Федеральным законом о Центральном Банке РФ, определившем ее правовые основы. Денежная система – устройство денежного обращения в стране, закрепленное национальным законодательством.

     Денежная  система представляет собой исторически  сложившуюся в данной стране группу денежных знаков, с помощью которой  государство организует денежное обращение. В современном обществе огромное количество товаров производится для продажи на рынке, а каждый работающий гражданин становится своего рода купцом: он реализует произведенные им товары или услуги, принимая участие в денежном обращении в качестве покупателя или продавца. Но участие в денежном обращении невозможно без наличия денежной системы.

     В основе любой денежной системы лежат  деньги или денежные знаки, которые  используются в качестве всеобщего  эквивалента, универсального товара. Происхождение денег связано с VII-VIII тыс. до н.э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие продукты. В качестве средства обмена использовались: скот, сигары, раковины, камни, куски металла. Деньги являются существенной частью финансовой системы каждой страны.

     Целью данной работы является рассмотрение денежной системы России. Задачами работы являются: рассмотрение понятий денежной единицы и денежного обращения, особенностей денежного обращения, изучение платёжной системы и путей её совершенствования.

 
 
 
 
 
 
 
 

     1 ДЕНЕЖНАЯ ЕДИНИЦА И ДЕНЕЖНОЕ  ОБРАЩЕНИЕ 
 

     Денежная система России состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему страны.

     Денежная единица страны – законодательно установленный в стране денежный знак, основной элемент денежной системы страны, являющийся единицей денежного измерения. Официальной денежной единицей Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О центральном банке Российском Федерации (Банке России)», является рубль. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Виды денег – банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. Они являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуется по закону. Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

     Денежное  обращение – движение денег в наличной и безналичной формах. Такое движение возможно благодаря тому, что у кого-либо есть избыток (предложение) денег, а кто-то ощущает потребность (спрос) в них. Денежное обращение обслуживает поток товаров, работ и услуг, и именно через него осуществляется функционирование финансовой системы.

     Денежное обращение, как указывалось выше, имеет две основные формы: наличную и безналичную.

     Безналичные расчеты имеют ряд преимуществ, в том числе сокращение издержек обращения за счет уменьшения расходов на печатание, транспортировку, пересчет денежных знаков, охрану.

     Между наличным и безналичным оборотами существует тесная взаимосвязь и взаимозависимость, то есть деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую.

     Безналичное денежное обращение в России характеризуется: предприятия независимо от организационно-правовой формы обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банка на расчетном, текущем, бюджетном и прочих счетах; большинство расчетов выполняется в безналичном порядке путем перечисления средств со счета плательщика на счет получателя. При этом банки производят записи на счетах предприятий, уменьшая или увеличивая сумму денежных средств.

     За  Центральным банком РФ закреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения на территории РФ.

     Совет директоров Банка России принимает  решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает образцы новых денежных знаков. При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядке предварительного информирования.

     В Федеральном законе «О Центральном банке РФ» установлены правовые основы функционирования денежной системы РФ, задачи, функции и полномочия Банка России в организации денежного обращения.

     В России, как и во всех странах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного.

     Организация налично-денежного обращения включает:

• прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

     Кассовое  обслуживание – одна из важных функций банков. Банк является начальным и конечным пунктом движения денег, обеспечивающих товарообмен. Наличные деньги попадают в сферу обращения из банка в форме выплаты наличными (например, заработной платы, денег на командировочные расходы, на осуществление хозяйственных расходов и т.д.) и возвращаются в банк в виде дохода.

     Зачисление  денежного дохода на счета в банке и выдача наличных средств на различные цели определяются как кассовые операции, которые делятся на приходные и расходные. Банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк данного предприятия.

     Основным  принципом организации денежного  обращения является целевое использование наличных денежных средств.

     Безналичный платежный оборот в России составляет более 60%, а в экономически развитых странах – до 90%. Безналичный платежный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств. Именно широкое развитие безналичных расчетов обусловило необходимость установления связей между банками и превращения их в банковскую систему.

     Движение  наличных денег осуществляется через кассу предприятия и оформляется в виде кассового плана. Кассовый план составляется на квартал. Он обеспечивает своевременное получение наличных денег в банке и эффективный контроль за их использованием.

     Наличные деньги выдаются предприятию в банке по денежным чекам. Прием наличных денег кассами предприятия – по приходным кассовым ордерам. О приеме денег выдается квитанция к приходному ордеру за подписью главного бухгалтера, кассира и заверенная печатью кассира.

     Наличные деньги выдаются из кассы предприятия по расходным ордерам, платежным ведомостями и заявлениям на выдачу денег.

     Все поступления и выдача наличных денег  оформляются в кассовой книге  предприятия.

     На  ЦБ РФ как главный регулирующий орган  платежной системы возложены обязанности установления правил, сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдением следующих принципов их организации:

• соблюдение правового режима осуществления расчетов и платежей. Режим включает соответствующие нормы гражданского законодательства, отдельные федеральные законы и подзаконные акты.
• осуществление расчетов по банковским счетам, которые должны быть у получателя и плательщика. Для расчетного обслуживания заключается договор банковского счета между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учреждения открывают корреспондентские счета друг у друга для проведения расчетов между собой.
• обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений как необходимого условия своевременного выполнения долговых обязательств.
• наличие согласия плательщика на платеж (оформление соответствующего платежного документа – чека, векселя, платежного поручения и т.д.).
• соблюдение срочности. Этот принцип относится не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени выполнения расчетных операций банками.
• контроль субъектов расчетных отношений за своевременностью и правильностью совершения расчетов. С этим принципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблюдение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени в случае нарушения договорных обязательств.

     Самой распространенной формой безналичных  расчетов в России в настоящее  время являются платежные поручения.

     За  нарушение правил расчетных операций банки, предприятия, учреждения, организации и граждане несут ответственность в соответствии с действующим законодательством. 
 

2. ОСОБЕННОСТИ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ

 
 

     Особенности денежного обращения в условиях административно-распределительной модели экономики:

• как наличный, так и безналичный обороты обслуживали распределительные отношения в хозяйстве. Весь общественный продукт в виде средств производства и в виде продуктов и услуг распределялся: в первом случае – через систему материально-технического снабжения; во втором – через систему государственных торговых точек в соответствии с заработной платой, получаемым членами общества;
• законодательно делился на безналичный и наличный обороты, причем государство устанавливало, какие отношения должны обслуживаться безналичным, а какие – наличным оборотом. При этом безналичный оборот преимущественно обслуживал распределение средств производства, а наличный оборот – распределение предметов потребления;
• служил объектом директивного планирования государством;
• функционировал в рамках единой государственной формы собственности;
• был централизован – его исходный и завершающий этапы были сосредоточены в государственном банке;
• существовала монополия государственного банка на эмиссию как безналичных, так и наличных денежных знаков;
• не существовал механизм банковского мультипликатора.

     В условиях рыночной модели экономики особенности денежного оборота следующие:

• обслуживает преимущественно рыночные отношения в хозяйстве и только в незначительной части – распределительные отношения;
• служит объектом прогнозного планирования государством, коммерческими банками, юридическими и физическими лицами;
• функционирует в условиях существования различных форм собственности;
• децентрализован – его исходный и завершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственных банках;
• безналичный и налично-денежный обороты тесно связаны друг с другом – налично-денежный оборот совершается только на базе безналичного оборота;
• эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, эмиссию наличных денег – государственный банк.

     Особенности наличного и безналичного денежного обращения:

1. У наличных и безналичных денег разная циркуляция. Наличные деньги бывают в обороте много раз и выбывают из него, когда они физически изнашиваются. Безналичные деньги циркулируют единожды в форме списания с одного счета на другой.
2. У наличного и безналичного оборота разные контрагенты (участники). Наличный оборот всегда связан с населением, а у безналичного оборота контрагентами выступают субъекты, которые осуществляют предпринимательскую деятельность (предприятия, компании и т. д.).
3. Наличные и безналичные деньги выполняют разные функции. Наличные деньги: функция платежа, обращения, сбережения и накопления. Безналичные деньги: платежа и накопления (в виде остатка на счетах).
4. Безналичные расчеты легче контролировать.

 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3 ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА И ПУТИ ЕЁ  СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ 
 

     Платёжная система – это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.

     В качестве элементов платёжной системы можно выделить:

• институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;
• финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;
• контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.