Денежная система и её типы

     Банкноты  превратились в бумажные деньги. Этот процесс в дальнейшем стал типичным для многих государств. В Англии бумажно-денежная система существовала с 1797 г. до 1820 г. В 1797 г. был издан «Рестрикционный акт», согласно которому Банк Англии освобождался от размена банкнот на золото, устанавливался  принудительный курс банкнот, и последние по существу превратились в бумажные деньги. В 1820 г. был восстановлен размен банкнот на золото, банкноты вновь превратились в кредитные деньги.

     В Северной Америке бумажные деньги были выпущены ранее, чем в европейских странах, еще в период существования североамериканских колоний Англии (Пенсильвания, Южная и Северная Каролина и др.). Во время борьбы английских колоний в Америке за независимость Конгресс штатов в 1775 г. принял постановление о выпуске «континентальных денег» на 3 млн долларов. К 1779 г. их сумма превысила 240 млн долларов.

     Темпы обесценения «континентальных денег» опережали темпы их выпуска. Курс бумажных денег быстро падал, 1 серебряный доллар в 1780 г. равнялся 50-60 бумажным долларам.

     «Континентальные деньги» ликвидированы 18 марта 1780 г. путем девальвации (1 доллар в металле обменивался на 40 бумажных долларов) с отсрочкой обмена на 6 лет и использованием 5%-ных облигаций. Правительство США вновь осуществило эмиссию бумажных денег во время гражданской войны 1861-1865 г., выпустив знаки зеленого цвета - «гринбеки».

     Всего было выпущено бумажных денег на сумму 450 млн долларов обесценились они  в 2,5 раза (за 100 золотых долларов давали 262 долларов гринбеками). С окончанием войны избыточная масса денег была изъята из обращения и устойчивость доллара была восстановлена путем ревалоризации. В России бумажные деньги впервые были выпущены в 1769 г. при Императрице Екатерине II в форме ассигнаций, которые принимались в платежи наравне с медными и серебряными монетами. Первоначально было выпущено ассигнаций на сумму 1 млн рублей Екатерина II предполагала ограничить выпуск ассигнаций суммой 100 млн рублей.

     Однако  уже к 1796 г. ассигнаций было выпущено более чем на 150 млн рублей. Ассигнации в России находились в обращении до проведения денежные реформы министром финансов графом Е.Ф. Канкриным 1839-1843 г. В Советской России бумажные деньги существовали в виде т.н. «керенок», выпущенные Временным правительством в августве 1917 г. купюрами 20 и 40 рублей; в 1919 г. Правительство РСФСР выпустило расчетные знаки, позже они были названы «совзнаки». «Совзнаки» дважды были деноминированы: в октябре 1921 г. 1 рубль денежных знаков образца 1922 г. был приравнен к 10 000 рублей всех ранее выпущенных денежных знаков; в ноябре 1922 г. 1 рубль образца 1923 г. был приравнен к 100 рублям образца 1922 г. или к 1 млн рублей всех ранее выпущенных денежных знаков.

     При этих деноминациях обмен денежных знаков не проводился, в обращении находились как вновь выпущенные денежные знаки, так и денежные знаки, подлежащие деноминации, для которых устанавливался определенный срок обращения (до 6 мес. после объявления о деноминации).

     В период проведения денежной реформы 1922-1924 г. Советское правительство в  марте 1924 г. выпустило казначейские билеты достоинством 1, 3, 5 рублей. Устанавливался паритет между червонцем и казначейскими билетами (1:10). Таким образом, золотое содержание рубля определялось в 1/10 золотого содержания червонца, т.е. 0,774234 г чистого золота. Обеспечивались казначейские билеты всем достоянием государства, т.е. конкретного обеспечения не имели.

     Эмитентом казначейских билетов был Народный комиссариат финансов СССР. В 1925 г. выпуск казначейских билетов был передан  Государственному банку СССР. Формально  казначейские билеты в СССР выпускались и находились в обращении до 1991 г.. В 1991 г. денежные знаки достоинством 1, 3, 5 рублей стали называться «Билеты Госбанка СССР». В 1993 г. эти денежные знаки были изъяты из обращения. Независимо от их названия они оставались бумажными деньгами потому, что не имели внутренней стоимости и товарного и золотого обеспечения. 

     2.3 Денежная система,  основанная на  кредитных деньгах  и её виды

     Кредитные деньги —это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. Кредитные деньги появились в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, когда с развитием товарно-денежных отношений купля-продажа стала осуществляться с рассрочкой платежа (в кредит). Изначально экономическое значение кредитных денег выражалось:

     - в создании эластичности денежного  оборота, способности при необходимости  расширяться и сужаться;

     -  в экономии наличных (золотых)  денег;

     -  в развитии безналичных расчетов.

     С развитием кредитных отношений  появляются кредитные деньги - бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита. Различат три основных вида кредитных денег: вексель, банкнота и чек, которые в обращении выступают обязательствами, например, центрального банка. Эти обязательства, обладая силой законного платёжного средства, эмитируются в двух формах - наличных денег и денег на счетах коммерческих банков и других учреждений в центральном банке.

     Исторически первым видом кредитных денег  был вексель.

     Вексель — письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок в установленном месте (простой, переводной, казначейский, банковский). Особенностью является абстрактность (не указан срок сделки), бесспорность (обязательная оплата долга), обращаемость. Он обслуживает только оптовую торговлю, сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц; Он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот. Это ограничение преодолевается путем развития банковского кредита [9, с. 179].

     Также различают:

     -вексель  домицилированный - вексель, на котором  обозначено место платежа иное, чем местожительство векселедателя;

     - вексель казначейский - краткосрочный  вексель, выпускаемый государством  для покрытия своих расходов;

     - вексель коммерческий - вексель, выдаваемый заемщиком кредитору под залог товара;

     - вексель краткосрочный - вексель,  подлежащий оплате по требованию  или в течение самого непродолжительного  времени.

     Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые и гарантируемые центральным банком при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозяйственными процессами. Выпуск банкнот ЦБ увязан с действительными потребностями оборота, т.е. реальными нуждами производства и реализации продукции. Обеспечением банкноты являются определенные виды запасов материальных ценностей. Банкнота ЦБ превратилась в денежную единицу страны, свободно обращающуюся на всей территории и имеющую принудительный курс, установленный властью. Она поступает в обращение путем банковского кредитования государства, хозяйства через коммерческие банки, обмена инвалюты на банкноты данной страны [9, с. 378].

     Основными признаками классической банкноты являются следующие: во-первых, она выпускается  центральным банком взамен коммерческих векселей и, во-вторых, банкнота размена на золото по первому требованию. Можно сказать, что классическая банкнота имела двоякое обеспечение - вексельное (товарное) и золотое (золотой запас центрального банка).

     Хотя  коммерческий вексель служит основой  банкноты, между ними имеются различия по виду должника, гарантии и срокам:

     -должником по векселю является функционирующий предприниматель - торговец или промышленник, по банкноте центральный банк;

     - банкноты имеют общественную  гарантию в виде хранящихся  в банке ресурсов всех предпринимателей, поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью. Вексель имеет лишь частичную гарантию, не является всеобщим платёжным средством;

     - банкнота — бессрочное обязательство. Обращение векселя ограничивается сроком его платежа.

     Банкнота  как вид кредитных денег прошла несколько этапов в своём развитии. Первоначально банкнота имела металлическую  основу, т.е. существовал свободный  обмен банкноты на золото или серебро. В этих условиях обеспечивалась стабильная покупательная способность бумажных денег.

     Но  была и негативная сторона тесной связи кредитных денег с их металлической основой - периодически (особенно в условиях экономического кризиса) возникал дефицит платёжных  средств. В период экономического кризиса  в стране, с одной стороны, резко возрастала потребность в платёжных средствах, с другой стороны, наблюдался отток золота и других драгоценных металлов за рубеж, свёртывание кредита, а, следовательно, сокращение учёта векселей и как результат - нарастал дефицит платёжных средств, углублялись кризисные явления.

     В связи с этим размен кредитных  денег на металл стал прекращаться в период войн и других нарушений  стабильной экономической жизни

     Эмиссия современных банкнот не связана  с золотом, но существуют определённые инструменты, сдерживающие эту эмиссию - прежде всего политика центрального банка (подробнее об этом речь пойдёт немного позже).

     Чек — денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодержателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нём суммы (именной, предъявительский, ордерный, расчетный, денежный). Другими словами, чек - это письменный приказ владельца текущего счёта банку оплатить наличными или переведение на текущий счёт другого лица определённой суммы денег. Чек появился в XIV веке в виде квитанции кассиров, взимавших проценты с вкладчика за хранение денег.

     Таким образом, чек служит средством получения  наличных денег с текущего счёта  банка, средством обращения и платежа за купленные товары, погашения долга, безналичных расчётов. Погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы.

     По  своему юридическому характеру, чек  близок к переводному векселю и переводу, но он имеет некоторые существенные от них отличия. Вексель служит, прежде всего интересам кредита и обращения, чек же лишь к облегчению платежей и потому выдается на короткий срок. Перевод (ассигнация) представляет собой единичное обязательство, состоящее в двойном поручении от лица, выдающего перевод: с одной стороны и плательщику, а с другой к получателю перевода. Его цель - облегчить уплату денег из одного места в другое путем устранения пересылки денег. Обязанности же со стороны плательщика по отношению к чекодателю по оплате чека имеют обыкновенно длящийся характер и вытекают из специальных отношений между этими лицами, состоящих в том, что чекодатель вносит в кассу плательщика или получает от последнего в кредит те или другие суммы денег, составляющие его текущий счет, взамен чего плательщик обязывается покрывать из этого счета платежи чекодателя, обозначенные в чеке и написанные на бланке, выданном плательщиком. По самому свойству этих отношений они могут устанавливаться только или по преимуществу между лицами, занимающимися хранением и помещением чужих денег, т. е. банкирами и банками с одной стороны, и частными лицами с другой, отношения по векселям и переводам могут быть установлены между частными лицами, не имеющими никакой связи с банками. Обычай заменять платежи деньгами выдачей чека на имя лиц и учреждений, хранящих или распоряжающихся деньгами чекодателя, очень раннего происхождения, но в средние века ими пользовались только короли, государственные и городские учреждения. С XV в. в Италии, несколько позднее в Нидерландах, а затем в особенности в Англии чек получает все большее и большее развитие распространяясь по всей Европе и Америке. В настоящее время в культурных государствах, при широко распространенном обычае держать деньги на текущем счету в банках и у банкиров, платежи чеком получили всеобщее распространение и в значительной мере вытеснили денежные. Система взаимного зачета чеков, выданных на разные банки и учреждения, возникшие для этого зачета еще более содействовали замене денежного обращения чековым. Экономические выгоды чека состоят во всех тех удобствах, которые доставляются частным лицам безденежным платежом. Сберегая время, труд и расходы, связанные с домашним хранением денег, чек также оберегает от краж, потерь и прочетов. Будучи связан с взаимным зачетом, чековой оборот избавляет от необходимости и сами банки держать в кассах большие и непроизводительные запасы наличных денег. При чековой системе все излишнее количество денег уходит в торговлю и промышленность, оживляя эти отрасли и вызывая к жизни новые предприятия, вместе с чем исчезает потребность в излишнем выпуске бумажных денег и следующую опасность денежного кризиса. Злоупотребления, связываемые с чековым обращением, представляются тем не менее очень значительными. Поскольку оплата чеков обеспечивается не денежной наличностью чекодателя, а кредитом его в банке, или поскольку банк обращает эту наличность на кредит другим лицам, благодаря чему в кассе банка вместо денег имеются лишь долговые претензии, - опасности денежного кризиса представляются очень большими, хотя и не столь значительными как при выпуске бумажных денег со стороны государства, ничем не обеспеченных. Сравнительно легко совершаемая подделка чека, наносит большие убытки банкам или чекодателям, смотря по тому, на чей счет ставит закон и обычай потери, связываемые с уплатой по подложным чекам [10,с. 235].