Центральный Банк России

1. Центральный банк России: сущность и история создания.

Ключевым элементом финансово-кредитной  системы любого развитого государства  сегодня является центральный банк, выступающий проводником официальной  денежно-кредитной политики.

Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства  определяется уровнем и характером развития экономических отношений.

Государственный банк Российской империи был основан «для оживления  промышленности в торговли» и  открыл свои действия 31 мая 1860 года в  соответствии с указом Александра II на основе реорганизации Государственного коммерческого банка.

3 января 1862 года был утверждён  Устав контор Государственного  банка Российской империи. Была  создана Московская контора Госбанка. Её первым управляющим был  назначен А. Н. Дюклу. Созданная контора Госбанка опиралась на традиции и клиентуру, сложившиеся ещё со времён Московской конторы Государственного банка для дворянства, учрежденного в 1754 году императрицей Елизаветой Петровной.

С момента создания Московская контора Госбанка располагалась  в усадьбе Луниных (Никитский бульвар, 12а) у Никитских ворот.

В 1894 году Московская контора  Госбанка переехала в дом в  Неглинном проезде. Это здание было создано уже специально для банка.

В 1895—1897 годы при министре финансов Витте в России была проведена  денежная реформа. Реформа установила золотой монометаллизм рубля  или свободный обмен рубля  на золото (золотой стандарт рубля). Реформа также означала девальвацию  рубля по курсу «двух третей». В результате реформы Государственный  банк получил эмиссионное право  — 29 августа 1897 года был издан указ об эмиссионных операциях Госбанка, получившего право выпуска банкнот, обеспеченных золотом. Обеспеченные золотой  наличностью кредитные билеты обменивались на золото без ограничений. Чеканились 5-рублёвые и 10-рублёвые золотые монеты.

После Октябрьской революции 1917 г. Государственный банк стал называться сначала Народным банком Российской Республики, затем — Народным банком РСФСР. 14 (27) декабря 1917 г. декретом ВЦИК «О национализации банков» в России была введена государственная монополия  на банковское дело. Все частные  и акционерные банки подлежали  слиянию с Государственным банком.

В 1919 г. в условиях военного коммунизма с натурализацией хозяйственной  жизни, внедрением безденежных расчетов между государственными предприятиями  и учреждениями и обесцениванием денег банковские функции Народного  банка РСФСР были сведены к  минимуму, в результате чего банк превратился  фактически в расчетно-кассовый орган. Деятельность Народного банка РСФСР  стала дублировать деятельность Наркомфина, который также обслуживал в основном бюджетные операции. Поэтому в конце 1919 г. филиалы Банка были реорганизованы в подотделы губернских и уездных финансовых органов, а 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен. Его активы и пассивы были переданы Центральному бюджетно-расчетному управлению (ЦБРУ) Наркомата финансов.

С переходом к НЭПу постановлениями ВЦИК и СНК в октябре 1921 г. банк был восстановлен под названием «Государственный банк РСФСР». Он начал свои операции 16 ноября 1921 года. А в 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.

В 1920-е годы к зданию банка  были пристроены боковые корпуса.

13 июля 1990 года, после принятия  декларации о суверенитете России, на базе Российского республиканского  банка Госбанка СССР был учреждён  Государственный банк РСФСР. Он  был подотчётен Верховному Совету  РСФСР.

2 декабря 1990 года Верховным  Советом РСФСР был принят Закон  о Центральном банке РСФСР  (Банке России), согласно которому  Банк России являлся юридическим  лицом, главным банком РСФСР  и был подотчётен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991 года был утверждён  Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчётного Верховному Совету РСФСР.

В октябре 1991 года в СССР выпущена памятная монета с изображением здания Государственного банка в  Москве.

В ноябре 1991 г. в связи  с образованием Содружества Независимых  Государств и упразднением союзных  структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в своё полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

20 декабря 1991 г. Государственный  банк СССР был упразднён и  все его активы и пассивы,  а также имущество на территории  РСФСР были переданы Центральному  банку РСФСР (Банку России). Несколько  месяцев спустя банк стал называться  Центральным банком Российской  Федерации (Банком России).

В течение 1991—1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчётно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. Банк России начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

Официальной эмблемой Центрального банка стал герб России 1917 года, использовавшийся при Временном правительстве.

Банк России является юридическим  лицом. Уставный капитал и иное имущество  Банка России являются федеральной  собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые  установлены Федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Изъятие  и обременение обязательствами  имущества Банка России без его  согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка  России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных  доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том  числе в международных судах, судах иностранных государств и  третейских судах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так  же, как и Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли  на себя такие обязательства или  если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные  организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные  организации принимают на себя такие  обязательства.

Высшим органом банка  является Совет директоров, который  руководит деятельностью банка  по реализации денежно-кредитной политики правительства. Это коллегиальный  орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющий ею. В совет директоров входят: Председатель Банка России и 12 членов Совета. Члены Совета директоров работают на постоянной основе. Они утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка, который является одновременно председателем Совета директоров. Председатель банка назначается Государственной Думой сроком на 4 года по представлению Президента.  Одно и тоже лицо не имеет права занимать свою должность более трех сроков подряд.

Председатель банка и  члены совета освобождаются от занимаемых должностей по истечении срока полномочий, при не возможности исполнения служебных  обязанностей по состоянию здоровья, подаче заявления об отставке, совершении уголовных преступлений и нарушении  федерального законодательства в области  банковской деятельности. Банк России участвует в разработке экономической политики правительства. Председатель Банка России или один из его заместителей (по поручению Председателя) участвуют в заседаниях Правительства России.

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение  среди всех юридических лиц, занятых  управлением или хозяйственной  деятельностью. Представляя орган  государственного управления, Центральный  банк выступает и как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка РФ. 50% прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка перечисляется в доход федерального бюджета.

 Основной источник  ресурсов Центрального банка  - деньги в обращении и средства  коммерческих банков. Выпуск денег  в обращение, то есть создание  ресурсов путем их эмиссии,  осуществляется в процессе кредитования  правительства и коммерческих банков. Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства.

Эмиссия также производиться  для закупки золота и иностранной  валюты. 
        Важнейшей функцией Центрального банка, является разработка и осуществление совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля. 
       Деньги выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей и сами должны иметь материальные формы. Такими формами могут быть: 
         1. металлические монеты и бумажные купюры;

2. записи на банковских счетах;

3. записи на магнитных носителях, когда денежные остатки и переводы отражаются на компьютерных счетах (электронные деньги). 
         Чтобы деньги выполняли свою роль как средства платежа и обращения, необходимо их реальное присутствие в одной из перечисленных форм. 
Центральный банк осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах. Государство не отвечает по обязательствам ЦБР и ЦБР не отвечает по обязательствам государства. Центральный банк России создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. По вопросам отнесенным к его компетенции, он имеет право издавать нормативные акты, которые являются обязательными для всех юридических и физических лиц. Ежегодно Банк России отчитывается за свою деятельность перед Государственной Думой. В данный отчет входят: годовой баланс, счет прибылей и убытков, распределение прибыли, отчет о состоянии банковского дела в стране, аудиторское заключение по годовому отчету Банка России и др.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Прибыль Центрального банка после  направления ее в различные резервы  и фонды перечисляется в доход  федерального бюджета. Кроме того, Банк России и его учреждения освобождаются  от уплаты всех налогов, сборов, пошлин и других платежей на территории России.

Таким образом, Центральный  Банк действует только в рамках интересов общества, экономики и государства. ЦБ обязывается широко и регулярно информировать государство и общество о своём финансовом состоянии, состоянии денежного обращения, кредитов, иностранного капитала, государственных ценных бумаг и т.п.

2.  Цели и задачи  Центрального банка

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана  с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и  ее курса по отношению к иностранной  валютам; развитием и укреплением  банковской системы; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления  их расчетов.

Капитал центрального банка  полностью принадлежит государству, но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые институты. Центральные банки по сравнению  с коммерческими банками стали  скромными по масштабам капиталов, операций и балансов, их функции  и методы воздействия на банковскую систему модифицировались. Вместе с  тем их сущность в принципе осталась неизменной и заключается в посредничестве между государством и экономикой, регулировании кредитных потоков.

Какие бы функции не возлагались  на центральный банк, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства

Перед Центральным банком ставятся основные задачи:

• усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
• повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;
• повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;
• предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);
• развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;
• укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

 Центральный банк призван  быть:

-  эмиссионным центром  страны, т.е. пользоваться монопольным  правом на выпуск банкнот;