МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РФ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ  ГОУ ВПО 
 
 
 
 

Кафедра Денег, кредита и ценных бумаг 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

На  тему: «Центральные банки»

по дисциплине «Деньги, кредит, банки» 
 
 
 
 
 

Выполнила:  

Проверила:  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

Москва, 2010 г. 

Содержание 

 

Введение

     Актуальность  темы контрольной работы определяется тем, что ключевым элементом финансовой системы любого развитого государства сегодня является центральный банк, выступающий официальным проводником денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная деятельность центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.

     Таким образом, целью данной работы является раскрыть место центрального банка в банковской системе страны, определить его роль в экономике.

     Задачи  работы: проанализировать деятельность центральных банков, их структуру, функции  и правовой статус; раскрыть содержание пассивных и активных операций банка, проанализировать их структуру.

     Объектом  исследования контрольной работы является центральный банк.

     Предметом исследования является роль и место  центрального банка в кредитно-денежной системе.

     Из  определения предмета и сформулированных задач вытекает структура данной контрольной работы, которая состоит из введения, трёх глав и заключения. В первой главе контрольной работы рассматриваются цели, задачи деятельности, функции центрального банка. Реализация функций центрального банка обеспечивается путем проведения им пассивных и активных операций. Их рассмотрение представлено во второй и третьей главе.

 

1. Цели, формы  организации и  функции центральных  банков

     Банковская  система как элемент рыночной экономики двухуровневая. Первый, верхний, уровень – Центральный банк. Второй, нижний, уровень – коммерческие банки и кредитные учреждения.

     Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Он – посредник между государством и экономикой. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом.

     С точки зрения собственности на капитал  центральные банки бывают:

• Государственные, капитал которых принадлежит государству (Австралия, Аргентина, Великобритания, Германия, Индия, Испания, Канада, Новая Зеландия, Россия, Финляндия, Франция, Швеция);
• Акционерные, капитал которых принадлежит акционерам (США, Италия);
• Смешанные – акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству или местным органам государственного управления (Австрия, Бельгия, Греция, Мексика, Турция, Чили, Швейцария, Япония).

     Некоторые центральные банки были сразу  образованы в качестве государственных (в Германии, России); другие создавались  как акционерные, а затем национализировались (Великобритания, Испания, Канада, Франция).

     Центральные банки независимо от принадлежности его капитала является юридически самостоятельным: его имущество обособлено от имущества государства, ЦБ распоряжается им как собственник. Степень независимости центрального банка от исполнительной власти в разных странах различна. Большей самостоятельностью пользуются банки, по закону подотчетные парламенту (в США, Швейцарии, Голландии, России), меньшей – подотчетные министерству финансов. Таких банков большинство.

     В большинстве промышленно развитых стран центральный банк выполняет пять основных функций: проведения денежно-кредитной политики (денежно-кредитного регулирования), монопольной эмиссии банкнот, банка банков, банка правительства и внешнеэкономическую.

     Совокупность мер воздействия государства на состояние денежно-кредитной сферы называется денежно-кредитной политикой, главными целями которой являются достижение стабильного экономического роста, низкого уровня безработицы и инфляции. Проводником денежно-кредитной политики является центральный банк. Для достижения своей конечной цели  ЦБ выбирает промежуточную цель, которой может быть уровень процентной ставки, объем денежной массы, уровень валютного курса.

     Для воздействия на денежно-кредитную  сферу центральный банк использует прежде всего механизм банковского мультипликатора, под которым понимается процесс многократного увеличения средств на депозитных счетах коммерческих банков в результате расширения их кредитов. Центральный банк воздействует на динамику банковских ссуд и депозитов через систему обязательных резервов. Регулируя резервную позицию банков, он может вызвать цепную реакцию сокращения или увеличения кредитов и соответственно депозитов.

     За  центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств в стране.  Эмиссионная монополия превратила ЦБ в эмиссионно-кассовый центр банковской системы, поскольку обязательства центрального банка служат кассовым резервом любого коммерческого банка.

     По  своему положению в кредитной  системе центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчётные палаты.

     ЦБ  осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению  текущих счетов правительства, надзору  за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

     Важная  роль ЦБ в решении таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует  его функции кредитора государства. Основная форма государственных заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета - государственные займы.

     ЦБ  является органом валютного контроля, проводником государственной валютной политики.  Он определяет режим обменного курса национальной валюты, проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами, регулирует международные расчеты, организует составление платежного баланса.

     Все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, он одновременно создает кредитные орудия обращения, осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, воздействуя на уровень ссудного процента. Это определяет особое положение, которое занимает центральный банк в банковской системе, и создает объективные предпосылки для выполнения им своей важнейшей функции – функции денежно-кредитного регулирования.¹

 

2. Пассивные операции центральных  банков.

      Перечисленные выше функции центрального банка  проявляются в его операциях, которые делятся на пассивные – операции по созданию ресурсов банка и активные – операции по их размещению.

      К пассивным операциям относятся:

• Эмиссия банкнот;
• Прием депозитов коммерческих банков и казначейства (минфина);
• Получение кредитов;
• Выпуск собственных долговых и ценных бумаг;
• Операции по формированию собственного капитала и резервов.

     Эмиссия банкнот – является главным источником ресурсов (от 54 до 85% всех пассивов). На современном этапе выпуск банкнот  полностью фидуциарный, т.е. не обеспечен  золотом. Золотое обеспечение банкнот отменено, хотя в некоторых странах формально продолжают действовать законы, ограничивающие пределы фидуциарной эмиссии. Повсеместно отменено официальное золотое содержание денежных единиц.

     Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами; при кредитовании государства – государственными долговременными обязательствами, а при покупке золота и иностранной валюты – соответственно золотом и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы ЦБ. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной операции ЦБ «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (министерству финансов), покупки ценных бумаг, иностранной валюты и золота.

     Источником ресурсов центральных банков служат вклады казначейства и коммерческих банков. Коммерческие банки могут помещать на беспроцентные счета в центральных банках часть своих кассовых резервов, в том числе обязательные. В ряде стран обязательные резервы зачисляются на специальные счета, как правило, беспроцентные. Такой порядок действует, в частности, в России. Центральные банки могут открывать коммерческим банкам и срочные счета с фиксированной процентной ставкой.²

Обычно  не более 4% пассива приходится на долю собственного капитала банка.

     Структура пассивных операций представлена в  таблице 1.

     Таблица 1³. Пассивные операции Банка России по состоянию на 1 декабря 2010 г.

 

     Как видно из данных таблицы 1, количество банкнот и монет в обращении составило на 1 декабря 2010 г. 5 952 151 млн. руб.

 

3. Активные  операции центральных  банков

     К основным активным операциям центральных банков относятся учетно-ссудные операции, вложения в ценные бумаги, операции с золотом и иностранной валютой, вложения в основные средства (здания, оборудование).

      Учетно-ссудные  операции представлены двумя видами:

      а) ссудные операции – к ним относят ссуды коммерческим банкам и государству под залог коммерческих векселей, казначейских векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг;

      б) учетные операции – покупка ЦБ векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так как при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Разница между суммой, которую центральный банк платит коммерческому банку при покупке векселя, и суммой, которая будет получена с должника по векселю при наступлении срока его погашения, образует доход банка.