Банковские риски и их классификация

·  балльная система  — с использованием метода взвешивания (группа риска х значимость показателя);

·  система  скорринга;

·  смешанные  формы.  

   Мониторинг и регулирование риска

   Мониторинг риска — это процесс регулярного анализа показателей риска применительно к его видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности. Процесс мониторинга риска включает в себя: распределение обязанностей по мониторингу риска, определение системы контрольных показателей (основных и дополнительных), методы регулирования риска. Обязанности по мониторингу рисков распределяются между функциональными подразделениями банка, его специализированными комитетами, подразделениями внутреннего контроля, аудита и анализа, казначейством или другим сводным управлением банка, его менеджерами. При этом функциональные подразделения банка отвечают за управление коммерческими рисками, а комитеты и сводные подразделения — фундаментальными рисками.

   Круг контрольных показателей включает финансовые коэффициенты, лимиты по операциям, структуре портфеля активов и пассивов, их сегментов, стандарты для контрагентов банка (например, для заемщиков, эмитентов ценных бумаг, банков-партнеров).

   Регулирование представляет собой совокупность методов, направленных на защиту банка от риска. Эти методы условно можно разделить на четыре группы:

1) методы предотвращения  рисков;

2) методы перевода  рисков;

3) методы распределения  рисков;

4) методы поглощения  рисков.  

К методам регулирования  риска можно отнести:

·  создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок  использования этих резервов;

·  порядок  покрытия потерь собственным капиталом  банка;

·  определение  шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени  риска;

·  контроль за качеством кредитного портфеля;

·  отслеживание критических показателей в разрезе  видов риска;

·  диверсификация операций с учетом факторов риска;

·  операции с  производными финансовыми инструментами;

·  мотивацию  бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;

·  ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;

·  установление лимитов на рисковые операции;

·  продажа  активов;

·  хеджирование индивидуальных рисков.

   Мировой и отечественный опыт коммерческих кредитных организаций позволяет сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками:

·  комплексность, т.е. единая структура системы управления для всех видов риска;

·  дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных  элементов системы применительно  к типам банковских рисков;

·  единство информационной базы;

·  координация  управления различными видами рисков.

   Для построения эффективной системы управления банковскими рисками необходимо:

1) с учетом  вышеуказанных принципов построения  системы управления сформулировать  во внутрибанковских документах  стратегию и задачи управления;

2) установить  принципы определения, оценки  и диагностики риска в качестве  основы при постановке приоритетных  стратегий и задач и обеспечить  сбалансированную защиту интересов  всех лиц, имеющих отношение  к банку; 

3) использовать  данные принципы в качестве  базы для создания важнейших  процедур управленческого контроля, в том числе при создании  схемы организационной структуры, подготовке документов о делегировании полномочий, а также технических заданий;

4) определить  процедуры обеспечения ответственности,  самооценки и оценки результатов  деятельности в соответствии  с принципами управления риском  и системы контроля, использовать  данные процедуры в качестве  факторов совершенствования процесса  управления;

5) ориентируясь  на вышеупомянутые принципы и  процедуры, следует разработать  механизм мониторинга и обратной  связи в целях обеспечения  высокого качества процедур, оценки  и проверки их соблюдения.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

   В заключение данной работы хочется отметить то, что банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

    При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски) необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

   Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Необходима методика анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы фактор неопределённости будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источником получения высоких доходов. Особое внимание необходимо уделять рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом и управлении инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач - максимизации доходов и минимизации риска.

   Банковская деятельность подвержена большому числу рисков, так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты. В исследовании рискацелесообразно разграничить два ключевых направления - распознавание и оценка уровня риска и принятие решений в области риска.

   В условиях кризиса проблема профессионального управления банковскими рисками, оперативный учет факторов риска приобретают первостепенное значение для участников финансового рынка, а особенно для коммерческих банков. Банк по своему определению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представляет основу стабильности экономической системы. При этом профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СПИСОК ЛИЕРАТУРЫ

Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 года.

Федеральный закон  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ

Федеральный закон  «О несостоятельности (банкротстве) кредитных  организаций» № 40-ФЗ от 25.02.1999г. с изменениями 2001г.

Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов  деятельности" от 08.08.2001г. N 128-ФЗ. (ред. от 27.12.2009г.)

Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" от 23.12.2003 г. N 177-ФЗ. (ред. от 25.11.2009г.)

Г.Н. Белоглазова. Банковское дело. Учебник. М. Юрайт-Издат, 2010г.

С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. Основы организации деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. М.КНОРУС, 2009г

И.О. Лаврушина, Н.И. Валенцева. Банковские риски. Учебник. М. КНОРУС, 2007г.

А.В. Печникова, О.М. Маркова. Банковские операции. Учебник. М. Инфра – М, 2007г.

Г.Г Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. Организация  деятельности центрального банка. Учебник. М. КНОРУС, 2008г.

Н.В. Хохлов. Управление риском. Учебник. М. ЮНИТИ – ДАНА, 2009г. 

http://www.cbr.ru Официальный  сайт Банка России.