Особенности расследования дел об отдельных видах контрабанды

     Имеются и два особо квалифицированных  вида контрабанды. Во-первых, в соответствии с ч.3 ст.188 УК России особо квалифицированным  видом контрабанды; признается совершение обычной либо квалифицированной  контрабанды неоднократно, должностным лицом с использованием своего служебного положения или с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль. Во-вторых, в соответствии с ч.4 ст.188 УК России особо квалифицированной контрабандой признается любая контрабанда, совершенная организованной группой. Такая контрабанда признается особо тяжким преступлением.

     Наиболее  значимыми элементами криминалистической характеристики контрабанды являются место, способ и характерные следы  совершения данного преступления.²

     Место совершения контрабанды - таможенная граница, которой являются пределы таможенной территории Российской Федерации, а также периметры свободных таможенных зон и таможенных складов. Таможенную территорию РФ составляют сухопутная территория РФ, территориальные воды, воздушное пространство над ними. Она включает в себя также находящиеся в морской исключительной экономической зоне РФ искусственные острова, установки и сооружения, над которыми РФ обладает исключительной юрисдикцией в отношении таможенного дела.

     Способ  перемещения предметов контрабанды через таможенную границу законодательно определяется как совершение незаконных действий по ввозу на таможенную территорию Российской Федерации или вывозу с этой территории товаров или транспортных средств. Уголовный закон содержит исчерпывающий перечень способов перемещения товаров через таможенную границу, квалифицируемых как контрабанда: с сокрытием предметов контрабанды от таможенного контроля, с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, с недекларированием или недостоверным декларированием, помимо мест таможенного контроля.¹

     Способы перемещения контрабанды могут  быть "личными" и "безличными". В первом случае контрабандист лично  перемещает предметы контрабанды через  таможенную границу. Во втором случае контрабанда перемещается через таможенную границу без его непосредственного участия. При этом следует отметить так называемые нетрадиционные способы контрабанды с использованием трубопроводного транспорта и линий электропередач.

     Перемещение товаров признается совершенным помимо или с сокрытием от таможенного контроля, если оно совершено вне определенных таможенными органами мест или вне установленного времени производства таможенного оформления, а также с использованием тайников и иных способов, затрудняющих обнаружение товаров, или путем придания одним товарам вида других. Наиболее типичными местами сокрытия предметов контрабанды являются ручная кладь (например, чемоданы и сумки с двойным дном) и различные бытовые предметы, перемещаемые через таможенную границу, имеющие конструктивные полости или специально оборудованные тайники, а также транспортные средства, где предметы контрабанды прячутся в различных полостях и труднодоступных местах, в грузовых контейнерах. В последнее время зафиксированы случаи, когда предметы контрабанды, как правило наркотики, в фабричных условиях закатываются в консервные банки, тюбики с кремами, помещаются внутрь деревянных деталей мебели. Часто предметы контрабанды вывозятся в одежде. Весьма распространена пересылка предметов контрабанды, особенно наркотиков, по почте с сокрытием в письмах, бандеролях, посылках. Имеет место и сокрытие предметов контрабанды в полостях и внутри организма животных и людей.¹

     Под перемещением с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации понимается представление таможенному органу в качестве документов, необходимых для таможенных целей, поддельных или недействительных документов, а также документов, содержащих недостоверные сведения, и документов, полученных незаконным путем или относящихся к другим товарам, а равно использование поддельных средств идентификации. Таможенным органам могут предоставляться как полностью подложные документы, так и подлинные документы, в которые внесены изменения.

     Перемещение способом, сопряженным с недекларированием или недостоверным декларированием, определяется как незаявление достоверных сведений или заявление недостоверных сведений по установленной письменной, устной или иной форме о товарах и транспортных средствах, их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей.²

     Характерным отличием современных контрабандных  действий является их совершение от имени  юридического лица, участника внешнеэкономической  деятельности.

     Как правило, совершению контрабанды предшествует тщательная подготовка. Приготовление к контрабанде может заключаться в изучении системы пропуска товаров через таможенную границу, подыскании соучастников, подготовке мест сокрытия предметов контрабанды либо их маскировке.

     Особая  тщательность подготовки присуща контрабанде, совершаемой организованными преступными группами. Контрабандисты уделяют большое внимание планированию своей преступной деятельности, подбору и распределению функций соучастников (распределению ролей).

     Специалистами, помимо способов, выделяются еще и каналы совершения контрабанды, которые классифицируются по различным основаниям. Например, по виду используемого транспорта, пересекающего таможенную границу, выделяют автомобильную, воздушную (авиационную), железнодорожную, водную (морскую и речную), трубопроводную контрабанду; по различным характеристикам отправлений: почтовую, грузовую, транзитную контрабанду.

     Механизм  следообразования во многом зависит  от канала и способа совершения контрабанды. Материальные следы применительно  к контрабанде - это чаще всего данные, отраженные в различных таможенных документах по которым можно судить о совершении преступления.¹ Иные материальные следы в основном удается обнаружить при осмотре места происшествия (места обнаружения предметов контрабанды, транспортных средств и тайников, использовавшихся контрабандистами), а также непосредственно самих предметов контрабанды. Типичными из них являются следы рук, волосы, микрочастицы. Большое значение для расследования контрабанды имеют идеальные следы, остающиеся в сознании людей, которые выявляются и закрепляются, как правило, путем производства допросов свидетелей.  

     1.3 Понятие, объект и предмет контрабанды

       В современном уголовном праве   контрабанда  относится  к  разделу  преступлений  в сфере   экономической  деятельности.

       Преступлениями в сфере  экономической  деятельности  являются   предусмотренные  Уголовным кодексом  общественно   опасные  деяния, посягающие  на  общественные отношения, складывающиеся  по поводу производства, распределения,  обмена и потребления материальных благ и услуг.¹

       Уголовный кодекс Российской  Федерации устанавливает ответственность  за 32 вида  преступлений в сфере экономической деятельности. Замечу для сравнения, что в Уголовном кодексе 1960г. их было только 11.²

       Контрабанда (ст. 188 УК) наносит вред финансово-экономической системе государства, поскольку  в государственный бюджет не поступают  таможенные  пошлины и сборы, установленные  на ввозимые товары, а также создает угрозу общественной безопасности, если предметом контрабанды является оружие, боеприпасы, наркотики и другие предметы, изъятые  из свободного обращения.

       Общественная опасность контрабанды, как указывается в «Курсе уголовного права» т.4³, определяется тем, что данным деянием причиняется существенный ущерб внешнеэкономической деятельности, имеющей  важное значение для развития экономики Российской Федерации. Кроме того, контрабанда может причинить  большой ущерб  общественной безопасности, нравственности населения, жизни и здоровья человека и иным правоохраняемым интересам при незаконном перемещении через таможенную границу предметов, запрещенных в гражданском обороте, например, наркотических средств, сильнодействующих, ядовитых, отравляющих или взрывчатых веществ, огнестрельного оружия, боеприпасов и т.п.

       В статье 19 ТК указывается на то, что все лица на равных основаниях  имеют право на ввоз в Российскую Федерацию, а также и вывоз из нее товаров и транспортных средств, в том числе при осуществлении внешнеэкономической деятельности. Никто не может быть лишен  этого права или же ограничен в нем, за исключением случаев, предусмотренных Таможенным кодексом  и другими законодательными актами Российской Федерации.

       Статья 20 Таможенного кодекса¹ Российской Федерации указывает на то, что ввоз и вывоз отдельных товаров  и транспортных средств  могут быть  запрещены исходя  из соображений  государственной безопасности, защиты общественного порядка, нравственности населения, жизни и здоровья человека, защиты животных и растений, охраны окружающей природной среды, защиты художественного, исторического и археологического достояния  народов России и зарубежных стран, защиты права собственности, в том числе на объекты интеллектуальной собственности, защиты интересов российских потребителей ввозимых товаров и исходя из других интересов страны на основании актов законодательства Российской Федерации и международных  договоров Российской Федерации.

       Объектом преступления является внешнеэкономическая деятельность.

       Объективная сторона контрабанды заключается в перемещении через таможенную границу Российской Федерации товаров либо указанных в ст. 188 УК иных предметов и веществ при наличии хотя бы одного из указанных в данной статье  признаков: помимо или с сокрытием от таможенного контроля  либо  с обманным использованием документов или средств  таможенной идентификации либо сопряженное с недекларированием  или  недостоверным  декларированием.

       Статья 3 ТК указывает на то, что  таможенную территорию Российской Федерации составляют  сухопутная ее территория, территориальные и внутренние воды  и воздушное пространство над ними.

       Таможенная территория Российской Федерации включает в себя и находящиеся в морской исключительной экономической ее зоне искусственные острова, установки и сооружения, над которыми Российская  Федерация обладает исключительной  юрисдикцией в отношении таможенного дела.

       Однако, на территории Российской  Федерации могут находиться и свободные таможенные зоны, а также свободные таможенные склады. Их территории рассматриваются как находящиеся вне таможенной территории Российской Федерации, за исключением случаев, определяемых  Таможенным кодексом и иными законодательными актами по таможенному делу.

         Непосредственный объект контрабанды - общественные отношения, регулирующие товарооборот через таможенную границу и обеспечивающие  внесение в бюджет таможенных  пошлин и сборов.¹

       Дополнительные  объекты: при контрабанде вооружения – общественная безопасность; при контрабанде наркотиков-, радиоактивных и других  сильнодействующих веществ- здоровье населения.

       Предметом контрабанды (ч.1 ст. 188 УК) являются товары  (продукты питания, одежда, обувь, транспортные средства), российская или иностранная валюта, за исключением предметов, указанных в ч.2 данной статьи (наркотические и другие сильнодействующие  и отравляющие  вещества и т.п.)

       Состав преступления имеет место, если перемещение товаров или иных предметов осуществлено в крупном размере, т.е. если их стоимость превышает пятьсот минимальных размеров оплаты труда.¹

     1.4   Признаки контрабанды

       Объективная сторона контрабанды заключается в перемещении через таможенную границу Российской Федерации товаров либо указанных в ст. 188 УК иных предметов и веществ при наличии хотя бы одного из указанных в данной статье признаков.

       Объективная сторона преступления характеризуется следующими признаками:

     деяние – перемещение предметов или товаров контрабандой через таможенную границу;

       место совершения  преступления- таможенная граница Российской Федерации;

     способ  перемещения –сокрытие от таможенного контроля предмета контрабанды, обманное использование  документов и др.¹

        Таможенной границей Российской Федерации являются пределы таможенной  территории России, а также периметры свободных  таможенных зон и свободных складов (п.4 ст.3 Таможенного кодекса РФ.²)

       Под перемещением предметов контрабанды, совершенным помимо таможенного контроля, понимается их транспортировка вне определенных таможенными учреждениями Российской Федерации мест- таможен, таможенных постов.

       Понятие «перемещение» содержится в п.5 ст. 18 ТК. Перемещение через таможенную границу Российской Федерации товаров или иных предметов- совершение действий по ввозу на таможенную территорию  Российской Федерации или вывозу с этой  территории товаров или транспортных средств любым способом включая пересылку  в международных почтовых отправлениях, использование трудопроводного  транспорта и линий электропередачи.

       Под перемещением товаров через  таможенную границу помимо таможенного контроля понимается их перемещение, осуществляемое вне определенных таможенными органами России мест  или вне  установленного времени производства таможенного оформления. Если же перемещение товаров встречается с сокрытием от таможенного контроля, то оно значит использование тайников либо других способов, затрудняющих обнаружение товаров, или же придание одним товарам вида других.

       В случаях, когда таможенному органу Российской Федерации в качестве документов, необходимых для таможенных целей, предоставляются документы поддельные, недействительные, полученные незаконным путем и содержащие недостоверные сведения, происходит перемещение товаров, совершенное обманным путем. А перемещение товаров, которое сопряжено с некдекларированием или же недостоверным декларированием, значит незаявление  по установленной письменной, устной или же иной форме достоверных  сведений, либо заявлений недостоверных сведений о товарах, их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей (ст. 276-279 ТК.)¹