Создание торгового предприятия ООО "Совершенство"

     Площадь магазина составит около 65 м². Средняя стоимость аренды торговых площадей в указанном районе Иркутска — около 1500 р.

     Стоимость торгового оборудования (POS-терминалы, оборудование для торгового зала) составит 1900 тыс. р. Монтаж оборудования будет реализовываться 5-7 дней.

     Стоимость реализации проекта — 2,6 млн.р. Численность  планируемого персонала торгового предприятия — 12 чел

     Состав  и количество торговых работников представлены в таблице 4.1. 

     Таблица 4.1

Состав  и количество персонала планируемого предприятия 

 

     Режим работы. Магазин будет открыт с 9.00 до 19.00 часов. Без выходных.

     Порядок расчетов с клиентами и поставщиками устанавливается следующий (также  усредненная характеристика):

• 50% общей суммы приобретения у поставщиков продукции будут поступать по оплате в кредит на срок 14 дней и 30% приобретаться путем авансовых платежей за 5 дней до поставки.
• Для обеспечения бесперебойной работы предприятия и погашения текущей задолженности необходим 7-дневный запас товарных запасов.

     Чтобы начать производство, закупить необходимые  сырье и материалы, нанять работников, а также обеспечить реализацию продукции, предпринимателям необходимо вложить денежные средства в виде учредительного капитала в размере 2000 тыс. руб.,

4.5. Организационный план

 

     Руководство текущей деятельностью общества осуществляет генеральный директор ООО «Совершенство»

     Затраты на оплату труда с учетом ЕСН составят 2124000 р.в год.

      В ООО «Совершенство» будут разрабатываться и осуществляться программы социальной поддержки для отдельных целевых групп работников с учетом требований законодательства по социальной поддержке. Социальные программы Общества дополняют государственные региональные программы, но не заменяют их. 

     Среднемесячная  заработная плата работников по категориям приведена в таблице 4.2. 

     Таблица 4.2

Заработная  плата персонала планируемого предприятия

В рублях

 

     Зарплата  персонала колеблется от 10 000 до 30 000 р.

     Организация оплаты труда осуществляется в соответствии с ТК РФ, выплата заработной платы  производится два раза в месяц.

4.6. Юридический план

     В качестве организационно-правовой формы предприятия было выбрано общество с ограниченной ответственностью (ООО «Совершенство»). Эта форма является одной из наиболее оптимальных для предприятия малого бизнеса. Общество с ограниченной ответственностью представляет собой такую форму, которая учреждается одним или несколькими лицами, уставной капитал которого разделен на доли, определенные учредительными документами. Учредители этого общества не отвечают по его обязательством и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

     Учредителем ООО «Совершенство» является: Логинова Ю.Г.. доля которой в уставном капитале составляет соответственно 100 %.

     Учредительными  документами ООО «Совершенство» является  устав, утвержденный учредителем. Содержание устава определено в Законе об обществах.

     Уставный  капитал предприятия составит 2 млн. р.

     Уставный  капитал  определяет минимальный  размер имущества общества, гарантирующего интересы его кредиторов.

4.7. Оценка рисков

     Мероприятие осуществляется на основе заключаемых договоров и контрактов, в которых предусматривается четкое распределение обязанностей и ответственности исполнителей, а также отражение условий и мер ответственности в случае несвоевременного выполнения контрагентами обязательств по заключенным договорам.

     Вероятность достижения цели мероприятия в рамках предлагаемых бюджета и в указанные  сроки можно оценить как высокую.

     Проведем  оценку отдельным наиболее значимым факторам инвестиционного климата. В процессе осуществления производственной деятельности Общества всегда имеется вероятность возникновения неблагоприятных ситуаций и последствий, которая характеризуется понятием риска.

     По  сферам возникновения все факторы  риска можно разделить на группы:

1. отраслевые риски;
2. страновые и региональные риски;
3. риски, связанные с состоянием внешней среды функционирования Общества;
4. правовые риски.

     Ухудшение экономического состояния ООО «Совершенство», занимающегося продажей косметики и парфюмерии, прежде всего, может быть вызвано сокращением объемов продаж, увеличением себестоимости продаваемой продукции за счет увеличение стоимости на товар от поставщика.

4.8. Стратегия финансирования

      Финансирование  реализации проекта предполагается осуществлять из следующих источников:

• собственных средств учредителей;
• заемных средств;
• доходов от основной деятельности;
• иных источников, не запрещенных действующим законодательством.

     Уставный  капитал предприятия — 2000000 рублей.

     Требуемые кредитные средства на финансирование строительства — 600 тыс. рублей.

     В обеспечение кредита будет оформлено:

     Поручительство  ООО «Совершенство». Залог всего имущества ООО «Совершенство» (объекты торговой, офисной и производственной недвижимости, производственное оборудование, транспортные средства, спецтехника, товары в обороте), а также имущество, приобретенное и оформленное в собственность в процессе кредитования.

     Кредит  предполагается привлекать в ТрастКомБанке под 22% годовых.

4.9. Финансовый план

      Выручка от реализации рассчитана на основе предполагаемого  объема и цены продаж. Исходя из объема производства и реализации продукции рассчитана общая сумма прямых материальных затрат. Данные показатели изменяются в течение периода реализации проекта следующим образом:

     Прямые  материальные затраты меняются в  течение реализации проекта и  представлены в табл. 4.3.

     Проект  финансового плана рассчитан  в постоянных ценах. Инфляция учтена путем введения коррективов на интервал планирования и по каждой составляющей информационной модели в отдельности. Предположительно, финансирование текущих  расходов будет производиться за счет свободных денежных средств, получаемых от продаж, а также за счет кредита. 

     Таблица 4.3

Текущие затраты на реализацию проекта

В рублях

 

     Прямые  материальные затраты за период реализации проекта изменятся с 4 922 033,04 рублей в первый год до 5 527 554,44 рублей.

     Расходы на рекламу — 50 тыс. р. в год.

     Отчет о прибыли ¾ укрупненная структура издержек и чистых доходов, т.е. финансовая оценка проекта, иллюстрирующая расходы, которые будут понесены для получения доходов в процессе реализации проекта. Но при этом не определено действительное движение денежных средств (табл. 4.4). 
 
 
 

     Таблица 4.4

Отчет о  прибылях