Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Марта 2012 в 22:55, творческая работа
Маркетинг частного предприятия заключается в деятельности (управленческой и организационной) по производству и предоставлению услуг на основе предварительного изучения рынка. Таким образом, для успешной деятельности фирмы необходимо изучить рынок: потребности (нужд в оказании услуг, которые планирует предоставлять предприятие), спрос населения на ремонтно-строительные услуги, потенциал рынка (максимальное количество предоставления определенного вида услуг за конкретный период), конкуренты (иные строительные фирмы), количество и степень заинтересованности потребителей.
Таблица 3. Численность и заработная плата (Вариант 1)
Наименование категории персонала | Квартал 2002 г. | Квартал 2003 г. | Год | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
I | II | III | IV | I | II | III | IV | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | |
Расходы на содержание основного производств. персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | - | 4 500 | 9 720 | 32 580 | 62 400 | 62 400 | 62 400 | 249 600 | 249 600 | 249 600 | 249 600 | 249 600 | |
Расходы на оплату труда, $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
одного работника | 250 | 250 | 250 | 250 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 |
инженерного персонала | 350 | 350 | 350 | 350 | 380 | 380 | 380 | 380 | 380 | 380 | 380 | 380 | 380 |
технического персонала | 270 | 270 | 270 | 270 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 |
Численность работников |
|
| 6 | 8 | 28 | 39 | 39 | 39 | 39 | 39 | 39 | 39 | 39 |
Численность инженеров |
|
|
| 2 | 4 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 |
Численность техников |
|
|
| 2 | 5 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 |
Расходы на содержание вспомог. производств. персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | - | 1 500 | 2 250 | 5 040 | 15 120 | 15 120 | 15 120 | 60 480 | 60 480 | 60 480 | 60 480 | 60 480 | |
Расходы на оплату труда, $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
одного работника | 250 | 250 | 250 | 250 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 |
Численность |
|
| 2 | 3 | 6 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
Расходы на содержание адм.- упр. персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | - | 3 900 | 3 900 | 6 750 | 9 150 | 9 150 | 9 150 | 36 600 | 36 600 | 36 600 | 36 600 | 36 600 | |
Расходы на оплату труда, $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
топ-менеджеров | 350 | 350 | 350 | 350 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 |
Служащих | 300 | 300 | 300 | 300 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 |
Численность менеджеров |
|
| 2 | 2 | 3 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
Численность служащих |
|
| 2 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
Расходы на содержание |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сбытового персонала | - | - | 1 860 | 2 760 | 5 070 | 6 120 | 6 120 | 6 120 | 24 480 | 24 480 | 24 480 | 24 480 | 24 480 |
Расходы на оплату труда, $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Менеджеров | 320 | 320 | 320 | 320 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 |
Служащих | 300 | 300 | 300 | 300 | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 |
Численность менеджеров |
|
| 1 | 1 | 3 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
Численность служащих |
|
| 1 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
Расходы на содержание |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочего персонала | - | - | 1 500 | 2 250 | 2 520 | 7 560 | 7 560 | 7 560 | 30 240 | 30 240 | 30 240 | 30 240 | 30 240 |
Расходы на оплату труда, $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
одного работника | 250 | 250 | 250 | 250 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 |
Численность |
|
| 2 | 3 | 3 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
Всего работающих, чел. |
|
| 16 | 25 | 57 | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 |
Всего затраты, тыс.долл.США | - | - | 13,3 | 20,9 | 52,0 | 100,4 | 100,4 | 100,4 | 401,4 | 401,4 | 401,4 | 401,4 | 401,4 |
Таблица 4. Численность и заработная плата (Вариант 2)
Наименование категории персонала | Квартал 2002 г. | Квартал 2003 г. | Год | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
I | II | III | IV | I | II | III | IV | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | |
Расходы на содержание основного производств. персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | - | 4 500 | 9 720 | 32 580 | 62 400 | 62 400 | 62 400 | 249 600 | 249 600 | 249 600 | 249 600 | 249 600 | |
Расходы на оплату труда, $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
одного работника | 250 | 250 | 250 | 250 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 |
инженерного персонала | 350 | 350 | 350 | 350 | 380 | 380 | 380 | 380 | 380 | 380 | 380 | 380 | 380 |
технического персонала | 270 | 270 | 270 | 270 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 |
Численность работников |
|
| 6 | 8 | 28 | 56 | 56 | 56 | 56 | 56 | 56 | 56 | 56 |
Численность инженеров |
|
|
| 2 | 4 | 17 | 17 | 17 | 17 | 17 | 17 | 17 | 17 |
Численность техников |
|
|
| 2 | 5 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
Расходы на содержание вспомог. производств. персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | - | 1 500 | 2 250 | 5 040 | 15 120 | 15 120 | 15 120 | 60 480 | 60 480 | 60 480 | 60 480 | 60 480 | |
Расходы на оплату труда, $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
одного работника | 250 | 250 | 250 | 250 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 |
Численность |
|
| 2 | 3 | 6 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
Расходы на содержание адм.- упр. персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | - | 3 900 | 3 900 | 6 750 | 10 350 | 10 350 | 10 350 | 41 400 | 41 400 | 41 400 | 41 400 | 41 400 | |
Расходы на оплату труда, $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
топ-менеджеров | 350 | 350 | 350 | 350 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 |
Служащих | 300 | 300 | 300 | 300 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 |
Численность менеджеров |
|
| 2 | 2 | 3 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 |
Численность служащих |
|
| 2 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
Расходы на содержание |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сбытового персонала | - | - | 1 860 | 2 760 | 6 030 | 10 230 | 10 230 | 10 230 | 40 920 | 40 920 | 40 920 | 40 920 | 40 920 |
Расходы на оплату труда, $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Менеджеров | 320 | 320 | 320 | 320 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 |
Служащих | 300 | 300 | 300 | 300 | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 |
Численность менеджеров |
|
| 1 | 1 | 3 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
Численность служащих |
|
| 1 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
Расходы на содержание |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочего персонала | - | - | 1 500 | 2 250 | 2 520 | 13 440 | 13 440 | 13 440 | 53 760 | 53 760 | 53 760 | 53 760 | 53 760 |
Расходы на оплату труда, $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
одного работника | 250 | 250 | 250 | 250 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 |
Численность |
|
| 2 | 3 | 3 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 |
Всего работающих, чел. |
|
| 16 | 25 | 58 | 156 | 156 | 156 | 156 | 156 | 156 | 156 | 156 |
Всего затраты, тыс.долл.США | - | - | 13,3 | 20,9 | 52,9 | 142,6 | 142,6 | 142,6 | 570,2 | 570,2 | 570,2 | 570,2 | 570,2 |
Таблица 5. Накладные расходы
№ | Наименование статей расходов | Процент | Вариант 1, тыс. USD/ год | Вариант 2, тыс. USD/ год |
|---|---|---|---|---|
1 | Общехозяйственные (цеховые, заводские) | 34,84% | 61,2 | 97,8 |
1.1 | постоянные |
| 33,0 | 53,0 |
| содержание и ремонт зданий и сооружений |
| 18,0 | 28,0 |
| санитарно-профилактические мероприятия |
| 15,0 | 25,0 |
| охрана труда |
| 4,0 | 6,0 |
| подготовка и переподготовка кадров |
| 2,0 | 2,0 |
| содержание лаборатории |
| 12,0 | 15,0 |
1.2 | переменные |
| 28,2 | 44,8 |
| годовой расход топлива иГСМ |
| 6,0 | 11,5 |
| материалы и энергоресурсы |
| 12,0 | 18,0 |
| техническая профилактика, ТО и ремонтный фонд |
| 10,2 | 15,3 |
| мало- и быстроизнашивающиеся предметы |
| 7,7 | 11,5 |
2 | Административные | 36,14% | 63,5 | 76,4 |
2.1 | постоянные |
| 22,5 | 31,4 |
| средства коммуникации |
| 10,5 | 15,8 |
| охранные мероприятия |
| 12,0 | 15,6 |
| аренда земли |
| 14,0 | 20,0 |
2.2 | переменные |
| 41,0 | 45,0 |
| оплата и отчисления за лицензионную деятельность |
| 5,0 | 5,0 |
| службы технического обеспечения |
| 12,0 | 16,0 |
| представительские и командировки |
| 24,0 | 24,0 |
3 | Сбытовые | 29,02% | 51,0 | 53,4 |
3.1 | постоянные |
| 35,9 | 38,3 |
| аренда офиса |
| 12,0 | 12,0 |
| средства коммуникации |
| 10,0 | 10,0 |
| информационная поддержка |
| 1,3 | 1,3 |
| рекламные мероприятия |
| 12,6 | 15,0 |
3.2 | переменные |
| 15,1 | 15,1 |
| транспортные расходы |
| 2,8 | 2,8 |
| тара и упаковочные материалы |
| 6,0 | 6,0 |
| комиссия и услуги сторонних орг. по сбыту |
| 15,0 | 13,7 |
| представительские и командировки |
| 6,3 | 6,3 |
| Всего | 100% | 175,7 | 227,6 |
Таблица 6
| Вариант 1 | Вариант 2 | ||||||
Отчет о прибылях и убытках | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 |
Выручка от реализации (без Н.Д.С.) | 0 | 2547237 | 3396315 | 3396315 | 0 | 5350690 | 7134253 | 7134253 |
Себестоимость реализации | 154684 | 1385821 | 1679766 | 1676196 | 184107 | 2068202 | 2578295 | 2573238 |
Коммерческие расходы | 18015 | 48494 | 84179 | 84179 | 18273 | 67302 | 108872 | 108872 |
Управленческие расходы | 141439 | 390695 | 113130 | 113130 | 163056 | 401769 | 132538 | 132538 |
Прибыль / убыток от реализации | -314137 | 722 227 | 1 519 241 | 1 522 811 | -365436 | 2 813 417 | 4 314 548 | 4 319 605 |
Проценты к уплате | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прибыль / уб. от финансово-хозяйственной деятельности | -314137 | 722227 | 1519241 | 1522811 | -365436 | 2813417 | 4314548 | 4319605 |
Налоги на прибыль | 0 | 173334 | 364618 | 365475 | 0 | 675220 | 1035492 | 1036705 |
Чистая прибыль | -314137 | 548892 | 1154623 | 1157336 | -365436 | 2138197 | 3279057 | 3282900 |
Отчет о валовом доходе | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 |
Выручка от реализации (без Н.Д.С.) | 0 | 2547237 | 3396315 | 3396315 | 0 | 5350690 | 7134253 | 7134253 |
Переменные производственные затраты | 0 | 526433 | 701911 | 701911 | 0 | 851402 | 1135202 | 1135202 |
Переменные налоги | 36553 | 198808 | 227733 | 227733 | 36553 | 286900 | 346618 | 346618 |
Валовая маржа | -36553 | 1821995 | 2466671 | 2466671 | -36553 | 4212388 | 5652433 | 5652433 |
Постоянные производственные затраты | 76068 | 429561 | 522674 | 522674 | 80301 | 587809 | 759440 | 759440 |
Коммерческие расходы | 18015 | 48494 | 84179 | 84179 | 18273 | 67302 | 108872 | 108872 |
Управленческие расходы | 141439 | 390695 | 113130 | 113130 | 163056 | 401769 | 132538 | 132538 |
Амортизация | 0 | 178520 | 178520 | 178520 | 0 | 252838 | 252838 | 252838 |
Постоянные налоги | 42063 | 52499 | 48928 | 45358 | 67253 | 89254 | 84198 | 79141 |
Проценты к уплате | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прибыль до уплаты налогов | -314137 | 722227 | 1519241 | 1522811 | -365436 | 2813417 | 4314548 | 4319605 |
Налоги на прибыль | 0 | 173334 | 364618 | 365475 | 0 | 675220 | 1035492 | 1036705 |
Чистая прибыль | -314137 | 548892 | 1154623 | 1157336 | -365436 | 2138197 | 3279057 | 3282900 |
Таблица 7
| Вариант 1 | Вариант 2 | ||||||
Баланс предприятия, $ | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 |
Основные средства | 2103155 | 2624935 | 2446415 | 2267895 | 3362658 | 4462720 | 4209883 | 3957045 |
Производственные запасы | 0 | 67926 | 90568 | 90568 | 0 | 142685 | 190247 | 190247 |
Незавершенное производство | 0 | 17406 | 23208 | 23208 | 0 | 36563 | 48751 | 48751 |
Готовая продукция | 0 | 23716 | 31622 | 31622 | 0 | 64938 | 86585 | 86585 |
Товары | 0 | 25472 | 33963 | 33963 | 0 | 53507 | 71343 | 71343 |
Расчеты с дебиторами | 0 | 42454 | 56605 | 56605 | 0 | 89178 | 118904 | 118904 |
Денежные средства | 2436615 | 4085935 | 5405843 | 6741699 | 3979566 | 7731091 | 11230142 | 14765880 |
АКТИВ | 4539770 | 6887846 | 8088224 | 9245561 | 7342223 | 12580683 | 15955854 | 19238754 |
Уставный капитал / Фонд | 2496776 | 3327734 | 3327734 | 3327734 | 3945426 | 5351386 | 5351386 | 5351386 |
Резервы (1) | -314137 | 234755 | 1389378 | 2546714 | -365436 | 1772761 | 5051817 | 8334717 |
Долгосрочные кредиты и займы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Расчеты с Кредиторами (2) | 0 | 42454 | 56605 | 56605 | 0 | 89178 | 118904 | 118904 |
Расчеты по оплате труда | 0 | 16982 | 22642 | 22642 | 0 | 35671 | 47562 | 47562 |
Расчеты с с бюджетом | 0 | 35378 | 47171 | 47171 | 0 | 74315 | 99087 | 99087 |
Расчеты с прочими кредиторами | 0 | 42454 | 56605 | 56605 | 0 | 89178 | 118904 | 118904 |
Краткосрочные кредиты и займы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
ПАССИВ | 2182639 | 3699757 | 4900135 | 6057472 | 3579990 | 7412489 | 10787660 | 14070560 |