Бизнес-план “Фаст-фото”

     Данные  о росте рынка были определены путем построения 3-х сценариев: рост рынка по максимальному варианту рассчитывался исходя из неизменности численности населения, увеличения ежегодно числа туристов на 10% и увеличение доли покупателей в общей численности населения с 40 до 50%. Средний вариант предусматривает неизменность численности населения и числа туристов и увеличение доли покупателей в общем числе покупателей с 40 до 50%. Минимальный вариант предусматривает сохранение всех пропорций (числа пенсионеров и доли покупателей в общей численности населения) и изменение численности населения в соответствии с наметившимся тенденциями. Таким образом, прогнозируемые объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов.

 

      5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ  ПЛАН

     5.1 Структура фирмы

     Структурные подразделения фирмы:

     1. Главный офис и торговый павильон;

     2. Склад. 

     К 2006 году планируется открыть дополнительный пункт приема фотоснимков в районе центрального рынка, а к 2007 году –  пункт приема заказов на территории центрального ГУМа.

     5.2 Организационная  структура управления фирмой

     Планируется следующая схема управления фирмой:

     Схема 1. - Организационная структура управления предприятием.

     На  схеме сплошными линиями показаны взаимодействия непосредственного подчинения, точками – функциональные взаимосвязи, которые носят непрямой, рекомендательный характер.

     Полномочия  учредительного собрания и директора  общества определяются уставом общества. К функциям генерального директора относятся:

     1. контроль над соблюдением техники  безопасности и требований к  охране труда на предприятии; 

     2. контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта  и профилактических работ; 

     3. контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов.

     К функциям экономиста - маркетолога  относятся:

     1. является заместителем главного  бухгалтера;

     2. мониторинг, анализ и планирование  текущей деятельности предприятия; 

     3. проведение маркетинговых исследований  с возможным привлечением специалистов на временную работу;

     4. планирование и управление запасами  предприятия; 

     5. предоставление ежегодного отчета  в органы правления обществом. 

     К функциям главного бухгалтера относятся:

     1. ведение бухгалтерского и налогового  учета в соответствии с национальными стандартами и нормативными актами, действующими в РФ;

     2. предоставление налоговой, финансовой  и статистической отчетности  в сроки и органы, установленные  действующим законодательством; 

     3. предоставление ежегодного отчета  в органы правления обществом.

     Таблица 13. - Штатное расписание персонала.

     5.3 Рабочая сила, не  связанная с управлением.  Кадровая политика  фирмы

     Так как проектируемое предприятия  относится к сфере обслуживания, то проектируется режим работы с 9.00 до 20.00 в зимнее время года и  с 9.00 до 21.00 в летний период (с мая по октябрь). Таким образом, в соответствии с требованиями КЗоТ режим работы рабочих устанавливается в летний период один день через два, в зимний – день через день, без перерывов. Выходные дни устанавливаются 1 января, и один раз в полгода два выходных дня для профилактики оборудования. Режим работы фотографа – с 10.00 до 20.00 четыре дня в неделю, режим работы административно-управленческого персонала – с 9 до 18 ч с перерывом на обед, пять дней в неделю. Уборщица работает утром (до открытия) и вечером (после закрытия) магазина.

     Оборудование  и характер работы обуславливает  следующие квалификационные требования к работникам:

     Кассиры – образование средне специальное  или высшее с опытом работы в сфере  обслуживания, умение работы с кассовыми аппаратами.

     Операторы – образование высшее техническое  или средне специальное, умение работать на персональном компьютере, желательно опыт работы в фото фирмах.

     Найм  сотрудников будет производиться  на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.

     В 2006 и 2007 году планируется дополнительно  взять на работу консультантов-кассиров для работы в пунктах по приему пленки и фотоснимков.

     Таблица 14. - Плановая численность рабочих.

     Таблица 15. - Плановый фонд оплаты труда, тыс. руб.

 

 

      6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 

     Все расчеты производились с учетом приведенного в разделе 3 прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному. Так как планируется, что подготовительный этап реализации проекта составит 6 месяцев, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.

     Для осуществления данного проекта  необходимо:

     Собственный капитал – 989 тыс. руб.

     Заемный капитал в форме лизинга – 2422.4 тыс. руб. Средства идут на покупку оборудования. Ежегодные лизинговые платежи составляют 10% от первоначальной стоимости оборудования, то есть 242.24 тыс. руб. Период действия договора – 10 лет.

     6.1 План доходов и  расходов

     Амортизация вычислительной техники, кондиционера, сканера и принтера рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и  ему свойственно быстрое моральное  старение.

     1) Срок службы машины для проявки  пленок и печати фотографий Frontier 375 – 15 лет. Первоначальная стоимость – 1920 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

     1920/15=128 тыс. руб. в год. 

     2) Срок службы кассового аппарата Mini 600 – 5 лет. Первоначальная стоимость  3.2 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

     3.2/5=0.64 тыс. руб. в год. 

     3) Срок службы компьютера Pentium IV –  3 года. Первоначальная стоимость  = 32 тыс. руб. Ежегодные амортизационные  отчисления:

     32/3=10.7*2= 21.4 тыс. руб. в год. 

     4) Срок службы слайд-сканера - 3 года. Первоначальная стоимость = 32 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

     32/3=10.7 тыс. руб. в год. 

     5) Срок службы принтера – 5 лет.  Первоначальная стоимость = 96 тыс.  руб. Ежегодные амортизационные  отчисления:

     96/5= 19.2 тыс. руб. в год. 

     6) Срок службы кондиционера - 6 лет. Первоначальная стоимость = 25.6 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

     25.6/6=4.3 тыс. руб. в год. 

     7) Срок службы мебели – 10 лет.  Первоначальная стоимость = 256 тыс.  руб. Ежегодные амортизационные  отчисления:

     256/10=25.6 тыс. руб.

     8) Срок службы фотокамеры для  фотосалона – 4 года. Первоначальная  стоимость = 25.6 тыс. руб. Ежегодные  амортизационные отчисления:

     25.6/4=6.4 тыс. руб. 

     Итого амортизационных отчислений за год 216.24 тыс. руб. в год.

     Таблица 16. – План доходов и расходов.