Внебюджетные фонды США

     К программам социального страхования  относятся:

     -страхование  по старости (пенсии),

     -страхование  по утрате кормильца, 

     -страхование по безработице, страхование по нетрудоспособности,

     -медицинское  страхование.

     Средний размер пенсии даже с надбавками обеспечивает лишь доход примерно на уровне «черты бедности» или немногим выше, поэтому  престарелые, не имеющие дополнительных средств, вынуждены вести предельно скромное существование.

     Пенсионеры  имеют право работать, однако, начиная  с определенной суммы заработка, у них вычитается из пенсии 50 центов на каждый заработанный доллар. Фактически они теряют еще больше, так как  зарплата, в отличие от пенсии, облагается подоходным налогом, и в результате теряется примерно 70 центов из каждого заработанного доллара.

     Право на пенсию по утрате кормильца и  ее объем определяются в зависимости  от возраста иждивенцев и их трудоспособности. Исходной суммой для начисления пенсии является размер пенсии по старости умершего, которую он мог бы получать по достижению пенсионного возраста.

     Пособие по нетрудоспособности устанавливается  лицам, ставшим инвалидами в результате заболеваний или несчастных случаев, не связанных с производством.

     Право на получение пособия имеют трудящиеся, уплатившие определенный объем взносов  и проработавшие не менее пяти лет на предприятиях, охваченных страхованием по Общей федеральной программе (ОФП).

     Все пособия в рамках ОФП финансируются за счет налога на социальное страхование, который в равных долях взимается с наемных рабочих и с предпринимателей. Налоговая ставка, по которой взимается взнос на социальное страхование, устанавливается для трудящихся в процентном отношении к заработной плате, для предпринимателей – в процентном отношении к фонду выплаченной зарплаты.

       Характерной чертой государственной  системы социального страхования  является постоянная тенденция  к повышению налога, что обусловлено  как экономическими, так и демографическими причинам. Экономические кризисы системы социального страхования вынуждают серьезно повышать налог на социальное страхование. Дальнейшие перспективы роста этого налога выглядят еще более угрожающими, в частности, в связи с демографическими сдвигами в сторону «постарения населения».

     Федеральным законом определены общие принципы страхования по безработице, детализированные затем законодательством каждого  из штатов. Штаты определяют категорию  лиц, подлежащих страхованию, порядок  получения пособий, их размеры и сроки выплаты».

     Фонды страхования по безработице образуются в основном за счет налогов с предпринимателей, размеры которых устанавливаются  в процентном отношении от выплаченной  заработной платы. Органы власти штатов могут лишать безработных пособий или снижать их уровень в случае «добровольной» безработицы, отказа от предлагаемой работы и пр. Охват пособиями во многом зависит от состояния экономики. Размер пособия – часть среднего заработка за «базовый период» (примерно 12 месяцев), когда работник получал наивысшую зарплату. В каждом штате устанавливается минимальный и максимальный размер пособия.

     В среднем он составляет 25 – 30% месячной зарплаты. В последние годы он составлял 160-170 долларов в неделю.

     В связи с высоким уровнем производственного травматизма и распространением профессиональных заболеваний в США существуют, в основном на уровне штатов, соответствующие программы страхования. Законодательством установлена ответственность предпринимателей за увечье на производстве, определен уровень возмещения и продолжительность выплат по временной нетрудоспособности или размеры компенсации семье погибшего в результате несчастного случая на производстве. Уровень компенсации определяется в процентном отношении к зарплате и составляет не более двух третей зарплаты, в большинстве случаев и ниже.

     Основная  часть денежной компенсации выплачивается  частными страховыми компаниями, поскольку  большинство предпринимателей заранее  страхуется от подобных случаев. В некоторых  штатах созданы специальные страховые фонды за счет налога с предпринимателей, из которых власти штатов выплачивают страховку ввиду травмы на производстве.

      Социальное  вспомоществование

     Другой  частью американской государственной  системы социального обеспечения  является вспомоществование, или помощь бедным.

     В отличие от социального страхования  для получения помощи в системе  вспомоществования не требуется  специальных предварительных взносов. Критерием для предоставления помощи служит именно нуждаемость.

     Существует  много программ вспомоществования. В литературе называют около 70 мелких программ и несколько крупных.

     Главными  считаются следующие: программа  обеспечения гарантированного дохода, программа помощи нуждающимся семьям с детьми, продовольственная программа, программа жилищных субсидий и программа медицинской помощи (Медикейд).

     Программа обеспечения гарантированного дохода охватывает престарелых, полных и постоянных инвалидов и слепых. Она действует  с 1974 года. По этой программе указанным  категориям населения федеральное  правительство выплачивает денежные пособия, с тем, чтобы обеспечить им минимум средств существования (так называемый гарантированный доход). Этот минимум установлен на весьма низком уровне – примерно 60% уровня дохода на «черте бедности».

     Другая  программа вспомоществования, по которой предоставляется денежная помощь, – это программа помощи нуждающимся семьям с детьми (ПФДС). Как правило, помощь по этой программе получают многодетные семьи с низким доходом, где глава семьи вдова, разведенная или мать-одиночка.

     В рамках продовольственной помощи наибольшее распространение получила программа продовольственных талонов. Чаще всего талоны автоматически начисляются семьям, уже получающим пособия по программе гарантированного дохода и помощи семье с детьми. Талоны предоставляются бесплатно (самым бедным) или за сниженную цену. Лишь 40% бедных пользуются продовольственными талонами.

     Жилищные  субсидии предоставляются семьям с  низкими доходами и достигают  в среднем 2000 долл. в год. В отличие  от пенсий, пособий по безработице, по бедности и пр., которые государственные органы социального обеспечения обязаны предоставлять лицам, охваченным той или иной программой, жилищные субсидии нуждающимся семьям предоставляются по усмотрению этих органов в каждом конкретном случае.

     Медикейд  – это программа медицинских услуг лицам, живущим ниже «черты бедности». Ее суть  заключается в том, что получатель Медикейд не платит налог, услуги, предоставляемые ему, целиком оплачиваются из бюджета. Власти каждого штата устанавливают свой порядок, в результате в каждом штате свой размер и условия оплаты медицинских услуг для бедных.

     Программы социального обеспечения находятся  в ведении различных государственных  органов. Все федерально-штатные  программы в административном отношении  подчинены властям штатов и осуществляются их соответствующими органами.

     Выплаты по ОФП социального страхования  и программе гарантированного дохода производятся Министерством здравоохранения  и социальных служб США. Министерство труда курирует программы страхования по безработице и производственному травматизму. Жилищные субсидии и займы предоставляет Министерство жилищного строительства и городского развития. Продовольственные программы сосредоточены в Министерстве сельского хозяйства.

     Социальные  программы  США  пользуются поддержкой населения. Программы  социального   страхования  обладают высоким статусом социальной респектабельности, поскольку  все живущие на заработную плату  регулярно вносят налоги в соответствующие  фонды. Однако основные программы вступили в фазу ограничительного развития, относительного и абсолютного уменьшения масштабов государственной помощи (об этом мы уже говорили на прошлом занятии), что вынуждает американских трудящихся прибегать к услугам частной системы страхования.

Система частного страхования

     Страховой традиции в США уже десятки, а  то и сотни лет и, кажется, что страхуется все. Как свидетельствует американский Институт страховой информации (Insurance Information Institute), лидером на рынке страхования США является страхование автомобилей физическими лицами, по объемам страховых премий почти в 4 раза опережающее страхование домовладельцев.

     По  данным американских страховщиков, большинство  видов страхования приносят устойчивую прибыль. Однако в целом по рынку ситуация не столь радужная, хотя, конечно, в последние годы она изменилась для страховщиков в лучшую сторону. Судя по последним данным, сравнительно успешным оказался 2007 год. По его итогам чистый доход всех страховых компаний США (после уплаты налогов) составил 2,9 млрд. долл., тогда как годом ранее страховщики потеряли 7 млрд. долл. Хотя и эти 2,9 млрд. долл. - очень немного для американского рынка, ведь в 2003 году страховщики заработали свыше 30 млрд. долл.

     Происходят  на американском рынке и качественные изменения, связанные, естественно, с развитием прогресса. Страховые полисы раньше продавались почти исключительно агентами - кэптивными (то есть представляющими одну страховую компанию) или независимыми (представляющими несколько компаний). Но уже с конца 90-х годов прошлого века страховщики все более активно используют и прочие коммуникационные каналы продаж: интернет, "страховые молы", прямые продажи в профессиональных организациях и на рабочих местах. Увы, покупатели страховых полисов оказались достаточно консервативными - до сих пор продажи через интернет составляет очень малую часть всех реализованных полисов.

     Что касается популярности различных видов  страхования, представленных в таблице 2.1, то ситуация в США кардинально отличается от российской. В организации независимых страховых агентов и брокеров Америки (The Independent Insurance Agents & Brokers of America) говорят, что в 2005 году страховые полисы от несчастных случаев приносило агентствам 53% доходов. Коммерческое страхование (имущества компаний и прочих рисков для юридических лиц) обеспечивало 39% доходов, страхование жизни и здоровья - приблизительно 5% и страхование от потери работы - около 3%. 

Таблица 2.1 Доходы страховых компаний США от страховой деятельности с 1998 по 2007г.