Правовой режим банковской тайны

     Операции  с иностранной валютой и ценными  бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала. Текущими валютными операциями признаются:

     - переводы в страну и из страны иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;

     - получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

     - переводы в страну и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

     - переводы неторгового характера, включая переводы сумм оплаты труда, пенсий, алиментов, а также другие аналогичные операции.

     К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся:

     - прямые инвестиции, т. е. вложения в уставный капитал организации с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении организацией;

     - портфельные инвестиции, т. е. приобретение ценных бумаг;

     - переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;

     - предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;

     - предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

     - все иные валютные операции, не являющиеся текущими.

     Текущие валютные операции осуществляются организациями без ограничений. Операции, связанные с движением капитала, могут быть произведены лишь в порядке, установленном Центральным банком.

     Центральный банк наряду с Правительством осуществляет валютный контроль. Целью такого контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при совершении валютных операций. Основными направлениями его считаются:

     - определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;

     - проверка выполнения организациями обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;

     - контроль обоснованности платежей в иностранной валюте;

     - проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям.

     Нарушение валютного законодательства влечет ответственность в виде: взыскания  в доход государства всего  полученного по недействительным в  силу закона сделкам; взыскания в  доход государства всего необоснованно  приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий. Помимо этого, предусмотрены штрафные санкции за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление соответствующих документов и информации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     4. Правовой режим  банковской тайны 

     Развитие  рыночных отношений требует обеспечения  правовой защиты информации в сфере  обращения денежных средств, в частности, при проведении банковских операций. Отношения между клиентом и обслуживающей его кредитной организацией изначально, в силу специфики банковской деятельности, носят доверительный характер. Клиент не только доверяет кредитной организации свои денежные средства, но и потенциально допускает ее к информации о своем финансовом состоянии. Разглашение сведений, охраняемых банковской тайной, может отрицательно повлиять на безопасность или репутацию лица, имеющего банковский вклад или счет.

     Правовой  режим банковской тайны определен  ст. 857 ГК РФ и ст. 26 ФЗ "О банках и банковской деятельности". В соответствии со ст. 857 ГК банки гарантируют тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Статья 26 ФЗ "О банках и банковской деятельности" определяет объем информации, охраняемой банковской тайной, несколько шире. Так, кредитная организация гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Обязанными лицами по хранению банковской тайны являются соответствующие кредитные организации, а также их служащие.

     Также обязанность по охране банковской тайны  возложена на Банк России и аудиторские организации. Банк России не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях, полученных им из отчетов кредитных организаций, в процессе исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

     Можно выделить две категории и, соответственно, два правовых режима информации, составляющей банковскую тайну.

     Во-первых, это сведения о счетах, вкладах  и операциях по ним. Данная информация является банковской тайной в силу прямого указания закона. В целях ее защиты законодательством устанавливается исчерпывающий перечень третьих лиц, имеющих право доступа именно к этим сведениям, а также основания и порядок такого доступа. Применительно к данному объему информации можно говорить о банковской тайне в узком смысле.

     Во-вторых, это "иные сведения" о клиенте  кредитной организации, которые охраняются банковской тайной в силу ст. 857 ГК РФ (например, к таким сведениям может относиться информация о лицах, уполномоченных распоряжаться счетом или вкладом). Однако особый порядок доступа, как это будет показано ниже, законодатель установил лишь в отношении сведений об операциях по счетам и вкладам. Но, несмотря на то, что законодатель не определил исчерпывающий перечень лиц, имеющих право получения "иных сведений" о клиенте, в силу того, что они относятся к банковской тайне, кредитная организация обязана ее охранять от несанкционированного доступа третьих лиц. Для доступа к "иным сведениям" о клиенте должны применяться по аналогии правила о получении информации, составляющей коммерческую тайну. Этот вывод подтверждается и ст. 26 ФЗ "О банках и банковской деятельности", в частности, говорящей о том, что все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.

     Субъекты, имеющие право доступа к банковской тайне:

     - сами клиенты, их представители;

     - государственные орган и их  должностные лица (ст. 26 ФЗ «О банках  и банковской деятельности»;

     - с санкции прокурора -  органы  предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, нотариальные конторы по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков (ст. 15 Основ законодательства о нотариате), а в отношении счетов иностранных граждан - иностранные консульские учреждения (ст. ст. 38 и 105 Основ законодательства о нотариате);

     - суды и арбитражные суды (судьям), Счетная палата РФ, органы государственной налоговой службы и налоговой полиции, таможенные органы Российской Федерации в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности;

     - в соответствии со статьями 12 и 14 ФЗ "О судебных приставах" судебный пристав - исполнитель вправе получать при совершении исполнительных действий необходимую информацию, объяснения и справки.

     Нормы ст. 26 ФЗ "О банках и банковской деятельности" не допускают расширения круга лиц, имеющих доступ к банковской тайне, иначе как путем внесения в данную статью соответствующих изменений.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Задача 

     Банк, обслуживающий АО «Кант», зачислял списанные со счета общества суммы по его платежным поручениям на собственный корреспондентский счет, а дальнейшего перечисления сумм не осуществлял. В ответ на требования АО «Кант» об исполнении платежных поручений банк ответил, что он все исполняет надлежащим образом, ибо поручения о списании средств со счета он выполняет. Дальнейшему же использованию платежных поручений препятствует объективная причина – дебетовое сальдо на его, банка, корреспондентском счете. АО «Кант» обратилось в суд с требованием о взыскании с банка суммы платежных поручений, возмещения убытков в размере сумм, уплаченных им получателям платежей, процентов по ст.395, 856 и 866 ГК РФ, а также установленной договором банковского счета неустойки за просрочку исполнения распоряжения клиента по счету.

     Вопрос: Рассмотрите ситуацию и дайте ей правовую оценку. 
 

     Рассмотрев  данную ситуацию, я могу дать следующую  правовую оценку.

     Согласно  ст. 856 Гражданского кодекса РФ банк несет ответственность за ненадлежащее совершение операций по счету. Таким  образом, в данном случае за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета банк обязан уплатить проценты.

     Согласно  ст. 395 ГК РФ банк обязан за пользование  чужими денежными средствами, вследствие просрочки платежей, уплатить проценты на сумму этих средств. Таким образом, согласно требованиям АО «Кант» о взыскании долга в судебном порядке, возмещение средств должно происходить исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения.

     Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором. Проценты за пользование средствами АО «Кант» взимаются по день уплаты сумм этих средств.

     Причина, в связи с которой банк не может  выполнять свои обязательства по дальнейшему использованию платежных поручений, не может быть правомерной, так как согласно ст. 865 банк, принявший платежные поручения плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку-получателю средств, в срок, установленный п.1 ст.863 ГК РФ. В иных случаях банк вправе привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента.

     Таким образом, согласно ст. 866 ГК РФ банк несет  ответственность за ненадлежащее  исполнение поручения по основаниям и в размерах, указанных нами, предусмотренных ст. 395 гл.25 ГК РФ. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                    Заключение             

     Итак, в данной контрольной работе я  рассмотрела такие понятия, как  иностранная валюта, валютные ценности и валютные операции.

     Таким образом, к иностранной валюте относят: денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

     Понятие валютных ценностей включает в себя два элемента: иностранную валюту (наличную и безналичную) и внешние ценные бумаги. Возможности отнесения к числу валютных ценностей иных объектов Закон не предусматривает.

     В общем виде валютные ценности представляют собой имущество и обязательства организации, выраженные в иностранных валютах.

     В отношении валютных ценностей организации  могут совершать различные сделки. Эти сделки, совершенные в соответствии с действующим законодательством, признаются валютными.

     Также в данной работе я рассмотрела такой вопрос как правовой режим банковской тайны, опираясь на федеральные законы.

     Изучая  различные нормативные акты и  федеральные законы последних редакций, которые постоянно меняются, я  в очередной раз убедилась  в нестабильности экономической ситуации в нашей стране и отсутствии единого закона, который содержал бы «исчерпывающие» нормы банковского, гражданского и других отраслей права. 
 

     Список  использованной литературы 
 

     Нормативно-правовые акты:

1. Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ;
2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ от 03 февраля 1996г. №17-ФЗ), (с изм. на 23 июля 2010г.), (ред., действующая с 1 января 2011г.);
3. Федеральный закон РФ от 19 июля 2009г. №194-ФЗ «О внесении изменений в ФЗ «О судебных приставах»»;
4. Гражданский Кодекс РФ с постатейными материалами.