Обработка реестров (указаний) на перечисление бюджетных средств предприятиям, учреждениям и организациям субъекта РФ

     Обработка реестров (указаний) на перечисление бюджетных  средств предприятиям, учреждениям и организациям субъекта РФ

     Выполнила Калинина Валентина

     Финансирование  расходов федерального бюджета осуществляется органом казначейства в соответствии с реестрами ГУФК, УФК регионов и сводными реестрами распорядителей средств в установленном порядке. 

     Передача  файлов, содержащих указания (реестры) на перечисление средств федерального бюджета осуществляется ГУФК по системе  связи и передачи данных казначейства. Прием файлов осуществляется работником, ответственным за прием и передачу информации ГУФК. По системе электронной  почты, действующей в УФК, макеты файлов передаются в отдел платежей. 

     Ответственный исполнитель органа казначейства распечатывает  на бумажном носителе и регистрирует реестры, копии платежных поручений  либо описи реестров. На реестре  ставится отметка для входящих документов, и в установленном порядке  реестр направляется руководителю казначейства для визирования. С визой руководителя реестр поступает начальнику отдела платежей под роспись. 

     Ответственный исполнитель отдела платежей проставляет  на реестре отметку отдела и регистрирует его в соответствующем журнале. 

     Полученные  реестры подлежат проверке. Для этого  по перечню реестров в описи к  платежному поручению подбираются  приложенные к описи реестры, при этом сверяются номера реестров и суммы реестров, подсчитывается сумма по реестрам и сверяется  с суммой, указанной в описи  реестров. 

     Ответственный исполнитель отдела платежей, осуществивший  проверку реестра, делает отметку о  проверке, которую удостоверяет своей  подписью. 

     При выявлении несоответствия предусмотренных  реестром расходов лимитам бюджетных  обязательств, сметным назначениям, а также каких-либо неточностей в реестре или неполных данных, реестр к исполнению не принимается. При этом ответственный исполнитель отдела платежей уточняет информацию в операционном отделе ГУФК, при необходимости делает устный, либо письменный запрос на повторную передачу реестра. В этом случае датой (временем) получения реестра считается дата (время) получения уточненного реестра. 

     При поступлении либо наличии в УФК  неисполненных безденежных реестров ответственный исполнитель отдела платежей готовит оперативную информацию о неисполненных либо частично исполненных  реестрах, подлежащих финансированию за счет доходов федерального бюджета, поступающих на территории субъекта Российской Федерации. 

     Исполнение  безденежных реестров осуществляется в установленном ГУФК порядке. При  этом сумма доходов, направляемая па финансирование расходов федерального бюджета по безденежным реестрам, определяется отделом учета по ведомости  расчета суммы доходов федерального бюджета, подлежащей перечислению на финансирование расходов, и сообщается в отдел  платежей по системе действующей в УФК электронной почты. 

     На  основании полученной информации отдел  платежей готовит предложения по распределению суммы поступивших  доходов на исполнение безденежных  реестров и представляет их на рассмотрение руководителю УФК. 

     Исполнение  безденежных реестров производится в порядке календарной очередности  поступления их из ГУФК, при этом в первоочередном порядке суммы  доходов направляются на финансирование социальных программ и мероприятий, а также заработной платы с  начислениями, денежного содержания, продовольственного обеспечения, стипендий, других выплат социального характера. 

     Отдел платежей по действующей системе  связи сообщает в отдел учета  сумму доходов, подлежащую перечислению на финансирование расходов. 

     Отдел учета готовит платежные поручения  на зачисление суммы доходов федерального бюджета на текущий счет УФК и  вместе с ведомостью расчета суммы  доходов федерального бюджета передает ответственному исполнителю операционного  отдела для передачи их на исполнение в РКЦ. 

     Основанием  для исполнения безденежных реестров ГУФК за счет зачисленных на счет УФК  сумм доходов федерального бюджета  является распоряжение руководителя УФК.