Активные операции коммерческих банков

 

 

 

                                           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                   Заключение

Подводя итог сказанному, можно  определенно сделать вывод о  том, что коммерческие банки сегодня  – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Кредитные  системы развитых стран имеют  различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые  банковские системы –  Центральный  и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление  об  этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно  присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных  расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием  депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов).

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Все  они связаны между собой. Прежде всего существует зависимость между  активными и пассивными операциями. Банки оперируют преимущественно  чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования банковских средств во многом зависят от способностей кредитного учреждения привлечь свободный  денежный капитал и сбережения. В  то же время с развитием банковской системы зависимость активных операций от пассивных ослабевает. Помимо общей  связи активов и пассивов имеется  зависимость между отдельными видами операций. Острейшая конкуренция  на рынке ссудных капиталов заставляет банки вводить новые формы  обслуживания, предоставлять соответствующие  и дополнительные услуги. Кроме того, регулярные кредитные связи между  банком и заемщиком (например, крупной  компанией) побуждает банк инвестировать  капитал клиента в ценные бумаги, выполнять для него комиссионные и посреднические операции, принимать  его имущество в управление на доверительной основе, осуществлять расчеты в своем электронно-вычислительном центре и т.д.

В мировой практике  одной  из распространенных  форм банковского  кредита  под залог ценных бумаг  является ломбардный кредит, т.е. кредит в твердой фиксированной сумме, предоставляемый банком-кредитором  заемщику под залог имущества или имущественных прав. Широко применяется ломбардный кредит  под залог ценных бумаг.

         В последнее время большую  роль в деятельности банков  играет маркетинг. Конечной целью  маркетинговых исследований рынка  банковских услуг является прогнозирование  спроса на услуги банка на  различных его сегментах и  выработка на основе составленного  прогноза рекомендаций для руководства  банка по выбору целевых сегментов,  стратегии действий на них,  ценовой политике, размещению отделений  банка и т.д. Для решения  задач, связанных с сегментацией  рынка банковских услуг вплоть  до выделения его отдельных  ниш, необходимо иметь соответствующую  информацию как о существующих  и потенциальных клиентах, так  и деятельности конкурентов. Поскольку  через банки совершается основная  масса финансовых и хозяйственных  операций, каждый банк на основе  анализа своей внутренней информации  может осуществить сегментацию  своего рынка банковских услуг  практически с любой необходимой  детализацией. Такая информация  содержится в статистической  и бухгалтерской отчетности банка,  документах аналитического учета,  актах ревизий и проверок, различных  внутренних справках и т.д.

Подводя итоги проведенного исследования, необходимо отметить, что банковские операции в России нуждаются в  серьезном совершенствовании. В  первую очередь, необходимо выработать дополнительные нормативные акты, которые  улучшили бы юридическую регламентацию  банковской деятельности.

                            

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                 Список использованной литературы

                                                      Литература 

1.     Банки и  банковские операции: Учебник/ Под  ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки  и биржи, ЮНИТИ, 2008.

2.      Вайденгаммер Ю.А.  Банк и его операции. М., 2007.

3.      Вавилов Ю.А. Государственный  кредит: прошлое и настоящее. М., 2007.

4.  Валенцева Н.И. Кредитный  механизм и его составные элементы. М.,           2008.

5.   Голубкова Н.Л. Коммерческие  банки в условиях становления  рыночной экономики. Автореф.  дисс. канд.экон.наук. М., 2007.

6.   Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское  дело и денежно-кредитная политика. М.-Л.,2008.

7.    Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф.  Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова  и др.; Под ред. академ. РАЕН  Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007.

8.  Деньги. Кредит. Банки.  Учебное пособие. А.В. Борискин  и др. – СПб.: Спецлит, 2008.

9.    Ефимова Л.Г. Банковское  право. М., 2009.

10.   Экономика: Учебник / Под ред. доц. А.С.Булатова. М., 2007.

                                              

                                             Нормативные акты

Статья 1

 Часть пятую статьи 11 Федерального закона "О банках  и банковской деятельности" (в  редакции Федерального закона  от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости  Съезда народных депутатов РСФСР  и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства  Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1999, N 28, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; 2006, N 19, ст. 2061; 2007, N 1, ст. 9; 2009, N 9, ст. 1043) изложить в  следующей редакции:

"Не могут быть использованы  для формирования уставного капитала  кредитной организации привлеченные  денежные средства. Оплата уставного  капитала кредитной организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к кредитной организации не допускается. Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения учредителей (участников) кредитной организации.".

Статья 2

Внести в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 1999, N 28, ст. 3471; 2009, N 1, ст. 20) следующие изменения:

1) пункт 2 статьи 90 изложить  в следующей редакции:

"2. Не допускается освобождение  участника общества с ограниченной  ответственностью от обязанности  оплаты доли в уставном капитале  общества.

 Оплата уставного капитала  общества с ограниченной ответственностью  при увеличении уставного капитала  путем зачета требований к  обществу допускается в случаях,  предусмотренных законом об обществах  с ограниченной ответственностью.";

2) в статье 99:

 а) пункт 2 изложить  в следующей редакции:

"2. Не допускается освобождение  акционера от обязанности оплаты  акций общества.

Оплата размещаемых обществом  дополнительных акций путем зачета требований к обществу допускается  в случаях, предусмотренных законом  об акционерных обществах.";

 б) пункт 4 изложить  в следующей редакции:

"4. Если по окончании  второго или каждого последующего  финансового года стоимость чистых  активов общества окажется меньше  его уставного капитала, общество  обязано принять меры, предусмотренные  законом об акционерных обществах.";

3) второе предложение  пункта 2 статьи 100 исключить;

4) второе предложение  абзаца второго пункта 1 статьи 101 изложить в следующей редакции: "Права кредиторов в случае  уменьшения уставного капитала общества или снижения стоимости его чистых активов определяются законом об акционерных обществах.".

Статья 3

Внести в Федеральный  закон от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст. 1; 2001, N 33, ст. 3423; 2003, N 9, ст. 805; 2006, N 31, ст. 3445) следующие изменения:

1) статью 30 изложить в  следующей редакции:

"Статья 30. Защита прав  кредиторов при уменьшении уставного  капитала общества

1. В течение трех рабочих  дней после принятия обществом  решения об уменьшении его  уставного капитала оно обязано  сообщить о таком решении в  орган, осуществляющий государственную  регистрацию юридических лиц,  и дважды с периодичностью  один раз в месяц поместить  в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные  о государственной регистрации  юридических лиц, уведомление  об уменьшении его уставного  капитала.

2. В сообщении о решении  об уменьшении уставного капитала  общества и уведомлении о таком  уменьшении указываются:

1) полное и сокращенное  наименование общества, сведения  о месте нахождения общества;

2) размер уставного капитала  общества и величина, на которую  он уменьшается;

3) способ, порядок и условия  уменьшения уставного капитала  общества;

4) описание порядка и  условий заявления кредиторами  общества требований, предусмотренных  пунктом 3 настоящей статьи, с  указанием адреса (места нахождения) постоянно действующего исполнительного  органа общества, дополнительных  адресов, по которым могут быть  заявлены такие требования, а  также способов связи с обществом  (номера телефонов, факсов, адреса  электронной почты и другие  сведения).

3. Кредитор общества, если  его права требования возникли  до опубликования уведомления  об уменьшении уставного капитала  общества, не позднее 30 дней с  даты последнего опубликования  такого уведомления вправе потребовать от общества досрочного исполнения соответствующего обязательства, а при невозможности его досрочного исполнения - прекращения обязательства и возмещения связанных с этим убытков. Срок исковой давности для обращения в суд с данным требованием составляет шесть месяцев со дня последнего опубликования уведомления об уменьшении уставного капитала общества.

4. Суд вправе отказать  в удовлетворении требования, предусмотренного  пунктом 3 настоящей статьи, в  случае, если общество докажет,  что:

1) в результате уменьшения  его уставного капитала права  кредиторов не нарушаются;

2) обеспечение, предоставленное  для надлежащего исполнения соответствующего  обязательства, является достаточным.";

2) абзац первый пункта 2 статьи 34 изложить в следующей  редакции:

"2. Оплата акций, распределяемых  среди учредителей общества при  его учреждении, дополнительных  акций, размещаемых посредством  подписки, может осуществляться  деньгами, ценными бумагами, другими  вещами или имущественными правами  либо иными правами, имеющими  денежную оценку. Оплата дополнительных  акций путем зачета денежных  требований к обществу допускается  в случае их размещения посредством  закрытой подписки. Форма оплаты  акций общества при его учреждении  определяется договором о создании  общества, дополнительных акций  - решением об их размещении. Оплата  иных эмиссионных ценных бумаг  может осуществляться только  деньгами.";

3) в статье 35:

а) пункт 4 изложить в следующей  редакции:

"4. Если по окончании  второго финансового года или  каждого последующего финансового  года стоимость чистых активов  общества окажется меньше его  уставного капитала, совет директоров (наблюдательный совет) общества  при подготовке к годовому  общему собранию акционеров обязан  включить в состав годового  отчета общества раздел о состоянии  его чистых активов.";

б) пункт 5 изложить в следующей  редакции:

"5. Раздел о состоянии  чистых активов общества должен  содержать:

1) показатели, характеризующие  динамику изменения стоимости  чистых активов и уставного  капитала общества за три последних  завершенных финансовых года, включая  отчетный год, или, если общество  существует менее чем три года, за каждый завершенный финансовый  год;

2) результаты анализа  причин и факторов, которые, по  мнению совета директоров (наблюдательного  совета) общества, привели к тому, что стоимость чистых активов  общества оказалась меньше его  уставного капитала;

3) перечень мер по приведению  стоимости чистых активов общества  в соответствие с величиной  его уставного капитала.";

в) пункт 6 изложить в следующей  редакции:

"6. Если стоимость чистых  активов общества останется меньше  его уставного капитала по  окончании финансового года, следующего  за вторым финансовым годом  или каждым последующим финансовым  годом, по окончании которых  стоимость чистых активов общества  оказалась меньше его уставного  капитала, в том числе в случае, предусмотренном пунктом 7 настоящей  статьи, общество не позднее чем  через шесть месяцев после  окончания соответствующего финансового  года обязано принять одно  из следующих решений:

1) об уменьшении уставного  капитала общества до величины, не превышающей стоимости его  чистых активов;