Банковское право как отрасль права

     Конституция Швейцарской конфедерации в ст. 99 устанавливает учреждение Национального швейцарского банка в качестве независимого банка и наделяет его правом проводить денежную политику «служащую общим интересам страны»⁹.

     Помимо  конституции правовую основу деятельности Центральных банков составляют специальные законы о Центральных банках и банковской системы государств. В Великобритании в 1999г. был принят Новый Билль о Банке Англии, закрепляющий правовой статус Банка Англии, его функции и полномочия.

     В Германии 28.03.2002г. были внесены новые  изменения в Закон о Немецком Федеративном банке от 26.06.57г., вступивший в силу с 30.04.02г¹⁰.

     Центральные банки в странах Европы создаваемые  с целью установить контроль за кредитно- денежной политикой обеспечивают стабильность цен. Позднее в большинстве стран  стал устанавливаться контроль Центрального банка над экономикой страны, что привело к недовольству правительства. В середине ХХ века многие банки, создаваемые первоначально как частные были национализированы, но уже в 80-90г. произошел отказ полного контроля правительства над Центральным банком, а принцип независимости стал одним из основополагающих принципов стабильной экономики.

     Понятие «независимости Центрального банка» включает в себя независимость политики и  экономики, кроме того, как показывает практика, в развитых странах с федеративной структурой (Германия, Швейцария) Центральный банк более независим, чем в странах с центральной структурой (Великобритания).

     В странах Швейцарии, Германии банки, подотчетные по закону парламенту обладают большой самостоятельностью банки, подотчетные Министерству финансов, которых в мировой практике большинство (Великобритания).  

      

3. Юридическим лицом какого вида является Центральный  банк Российской Федерации?

     Определить  правовое положение Центрального банка  Российской Федерации необходимо для того, чтобы:

     — составить представление об участниках денежного оборота, структуре их взаимоотношений, а следовательно, надлежащих истцах и ответчиках в  случае возникновения споров;

     — уяснить правовое значение, форму  и условия действительности нормативных актов этого субъекта;

     — обнаружить правовые факторы, в зависимости  от которых осуществляется деятельность конкретного банка, возможности  кредитования и иных банковских операций, т.е. установить свободу воли всех субъектов  банковских правоотношений;

     — понять особенности взаимодействия публичных и частных начал  в банковской деятельности и на этой основе предвидеть возможные направления реализации управления в банковской сфере.

     Поэтому правовой статус Банка России —  одна из интересных, сложных и многогранных проблем современного банковского права. Сложность и многогранность этой проблемы состоит в основном в том, что правовое положение Банка России определяется не только и не столько правовыми предписаниями, сколь- ко экономико-политическими традициями и потребностями, которые находят свое внешнее выражение в правовых формах – считает Олейник О.М¹¹.

     Олейник О.М. так же пишет, что в соответствии со ст. 2 ЗоЦБ, Центральный банк РФ является юридическим лицом. Сразу же возникает вопрос, какого вида юридическим лицом он является, Дело в том, что понятие «юридическое лицо» в российском правоведении всегда рассматривалось как категория гражданского, т.е. частного, права. И если пойти по этому пути, то необходимо будет определиться с тем, является ли ЦБ РФ коммерческим или некоммерческим юридическим лицом, соответствует ли его организационно-правовая форма требованиям, предъявляемым к банкам, и т.п. Рано или поздно этот путь приведет в тупик, поскольку категориями частного права правовое положение Центрального банка РФ выразить не удастся, так как это положение включает в себя публично-правовые компоненты. В других же отраслях права — в частности, в публично-правовых, например, в финансовом праве — надлежащих и необходимых правовых средств нет. Неудивительно поэтому, что многие специалисты по финансовому праву в принципе не рассматривают правовое положение ЦБ РФ и либо упоминают о нем только в контексте надзора, либо, посвятив этому одну-две страницы, пересказывают положения Закона о Центральном банке, не вдаваясь в его анализ¹².

     Поэтому приходится констатировать, что в  настоящее время в российском праве нет института, который мог бы отразить специфику правового положения Банка России, и новая редакция Закона о нем не выработала такой конструкции, не предложив ни- чего принципиально нового.

     В качестве такого института следует  рассматривать категорию юридического лица публичного права, хорошо известную  банковскому праву многих стран. Так, немецкие юристы пишут: «Die Deutsche Bundesbank... ist zwarbundesunmittelbarejuristische Person des oflentlichen Rechts, von Weisungen der Bundesregierangjedoch unabhangig,..»¹³.

     Дополнение  уже известного понятия юридического лица признаком публичного характера деятельности должно привнести в юридическую характеристику следующие моменты:

     — открытость и доступность информации о деятельности данного субъекта, разумеется, с известными пределами, установленными законодательно;

     — подконтрольность и подотчетность  данного субъекта органам представительной власти;

     — контролируемое в форме предварительного, а не последующего контроля финансирование деятельности этого субъекта;

     — наделение данного субъекта обязанностями, выполнение которых необходимо для  достижения целей общества.

     Рассмотрим  точку зрения Травкина А.А.

     Получение прибыли не является целью деятельности Банка России, в связи с чем возникает вопрос об организационно- правовой форме Банка России как юридического лица.

     Коммерческие  банки могут создаваться только в форме хозяйственных обществ  и обладают следующими признаками:

     1.     Основная цель деятельности коммерческого банка - максимальное извлечение прибыли (законом о ЦБ РФ, как отмечалось выше, предусмотрено обратное);

2. Коммерческий банк является кредитной организацией, созданной для осуществления банковских операций (Банк России создан для развития и укрепления банковской системы РФ и выполнения указанных выше управленческих задач);
3. Специальная компетенция коммерческого банка означает, что банк извлекает прибыль путем совершения определенных банковских операций (ЦБ РФ осуществляет все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач ЦБ РФ);
4. Коммерческий банк действует на основании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ (деятельность ЦБ РФ не лицензируется).

     Таким образом, организационно-правовая форма  хозяйственного общества, которая характерна для коммерческих банков, не годится для определения статуса ЦБ РФ¹⁴.

     Из  некоммерческих организаций, перечисленных в ст. 50 ГК РФ статус ЦБ РФ сопоставим со статусом учреждения (СТ. 120 ГК РФ):

1. Учреждением признается организация, созданная собственником для осуществления управленческих и иных функций некоммерческого характера (функции, которые возложены законодательством на ЦБ РФ, соответствуют этой норме ГК РФ);
2. Права владения, пользования и распоряжения закрепленным за учреждением имуществом могут осуществляться им в соответствии с целями деятельности учреждения, заданиями собственника и назначением имущества (ограничений по владению, пользованию, распоряжению принадлежащим ЦБ РФ имуществом в законе о ЦБ РФ не предусмотрено);
3. Учреждение отвечает по своим обязательствам находящимися в его распоряжении денежными средствами. При их недостаточности субсидиарную ответственность по его обязательствам несет собственник имущества (закон о ЦБ РФ предусматривает, что имущество ЦБ РФ находится в федеральной собственности и ЦБ РФ осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. В то же время государство не отвечает по обязательствам ЦБ РФ, а ЦБ РФ — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное предусмотрено федеральными законами)¹⁵.

     Таким образом, ЦБ РФ как юридическое лицо, являющееся некоммерческой организацией, ближе всего по организационно-правовой форме к учреждению (с определенными оговорками и ограничениями).

     Следовательно, В ст. 2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" говорится, что Банк России является юридическим лицом. Следовательно, он выступает в качестве субъекта гражданско-правовых отношений. Организационно-правовая форма Банка России в Федеральном законе не названа. Однако, ст. 3 Закона о Центральном Банке закрепляет положение, в соответствии с которым получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Как известно, это есть признак некоммерческих организаций. Таким образом, относительно статуса Банка России единственное, о чем можно говорить более или менее определенно – это то, что Центральный Банк является некоммерческой организацией. 

     

4. Система обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию  облигаций с ипотечным  покрытием (на основе анализа ст. ст. 62-72 Закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)» и Инструкций Банка России от 16.01.2004 № 110-И и от 31.03.2004 № 112-И).
5. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:

     1) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;

     2) максимальный размер риска на  одного заемщика или группу  связанных заемщиков;

     3) максимальный размер крупных  кредитных рисков;

     4) нормативы ликвидности кредитной  организации;

     5) нормативы достаточности собственных  средств (капитала);

     6) размеры валютного, процентного  и иных финансовых рисков;

     7) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

     8) нормативы использования собственных  средств (капитала) кредитной организации  для приобретения акций (долей)  других юридических лиц;

     9) максимальный размер кредитов, банковских  гарантий и поручительств, предоставленных  кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

     На  основании Инструкции ЦБ РФ от 31.03.2004 N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", Инструкции ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 03.11.2009) "Об обязательных нормативах банков", Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790, 2003, N 2, ст. 157; N 52 (часть I), ст. 5032), Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46 (часть II), ст. 4448) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 19 марта 2004 года N 5) установлены обязательные нормативы для кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием:

     - минимальное соотношение размера  предоставленных кредитов с ипотечным  покрытием и собственных средств  (капитала) в размере 10%¹⁶;

     - минимальное соотношение размера  ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием - 100%¹⁷;

     - максимальное соотношение совокупной  суммы обязательств кредитной  организации перед кредиторами,  которые в соответствии с федеральными  законами имеют приоритетное  право на удовлетворение своих  требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) - 50%¹⁸.

     Норматив  минимального соотношения размера  предоставленных кредитов с ипотечным  покрытием и собственных средств (капитала) (H17) рассчитывается по следующей  формуле: 

               Кр

                 ип

    Н17 = ------ х 100%, где

               К 

    Кр   - совокупная  сумма  предоставленных  кредитов с ипотечным покрытием, код 8931;

      ип

    К - собственные средства (капитал) (К) кредитной организации - эмитента, определенные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15).

    Минимально  допустимое числовое значение норматива  минимального соотношения размера  предоставленных кредитов с ипотечным  покрытием и собственных средств (капитала) (H17) кредитной организации - эмитента устанавливается в размере 10 процентов.