Структура и принципы организации денежного оборота

Структура и принципы организации денежного оборота 

Структура денежного  оборота характеризует его отдельные  целостные части. Она может определяться по различным признакам. Наиболее распространенной является классификация денежного  оборота в зависимости от:  

- формы функционирующих  в нем денег; 

- характера отношений,  которые обслуживает та или  иная часть денежного оборота; 

- особенностей платежа; 

- субъектов, между  которыми осуществляется движение  денег; 

- функциональной  структуры денежного оборота.  

В зависимости от форм, используемых в нем денег, денежный оборот подразделяется на безналичный  и налично-денежный (наибольший удельный вес приходится на безналичный). Между  этими формами имеются важные отличия, поскольку различны экономические  отношения, которые опосредствуются  денежным оборотом, и сферы обращения.  

Безналичный оборот является отражением экономических  отношений между предприятиями, организациями, учреждениями, финансово-кредитной  системой и населением (в части  безналичных расчетов), то есть обслуживает  главным образом организованный рынок.  

В налично-денежном обороте находят отражение экономические  связи как между предприятиями  и населением, финансово-кредитной  системой и населением, так и между  отдельными членами общества.  

Наличные деньги обращаются как в сфере организованного  рынка (например, для заработной платы, покупки товаров), так и на неорганизованном рынке.  

Безналичный денежный оборот предполагает движение денег  путем перемещения по счетам или  зачета встречных требований. Каждая операция, платеж требуют новой записи по банковским счетам, одной и той  же записью нельзя оформить несколько  операций.  

Налично-денежный оборот совершается с участием наличных денег, прежде всего, в связи с  обслуживанием потребительского спроса населения. Наличные деньги остаются в  сфере обращения и после того, как была совершена реализация предметов потребления, были оплачены услуги, оказываемые населению и т.п. Обе сферы денежного оборота имеют свои принципы организации и свои орудия обращения.  

Степень управления безналичным и налично-денежным оборотами и их регулирования  различна. Безналичный денежный оборот проводится через открытые счета  в банках, что позволяет его  обозревать, анализировать и при  необходимости корректировать, регулировать. Накопление и расходование наличных денег в меньшей степени регламентируется и регулируется. Можно воздействовать на налично-денежный оборот через платежеспособный спрос населения, объем и структуру  товарооборота, услуг, цену.  

Взаимосвязь безналичного и налично-денежного оборотов является двусторонней. Это значит, что движение денег должно происходить постоянно  в двух направлениях: из сферы безналичного оборота в сферу налично-денежного  оборота и обратно. Если процесс  превращения денег безналичного оборота в наличные деньги движется нормально, но нет обратного движения наличных денег, то двусторонняя связь  нарушается, и в обращении появляются излишне наличные деньги.  

Превращение наличных денег в денежные средства безналичного оборота происходит в результате использования наличных денег для  покупки товаров, оплаты услуг, платежей нетоварного характера. Наличные деньги переходят в сферу безналичного оборота при поступлении выручки  предприятий торговли, транспортного  и бытового обслуживания, зрелищных  услуг и т.п.; уплате налогов населением; погашении ссуд на индивидуальное жилищное строительство; оплате путевок и  т.д. Особо значимым каналом поступления  наличных денег в сферу безналичного оборота являются вклады населения  в банки, приобретение ими ценных бумаг. Нахождение средств в безналичном обороте более экономично (ускоряются расчеты, экономятся издержки обращения и т.д.).  

В зависимости от особенностей платежа движение денег  может опосредствовать товарный и нетоварный оборот. Товарный оборот связан главным образом с процессами производства и реализации продукции, оказанием услуг, выполнением работ. Нетоварный — с выполнением финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера. В связи с этим можно рассматривать:  

- денежно-расчетный  оборот, который обслуживает расчеты  по товарным операциям и по  отдельным нетоварным обязательствам  юридических и физических лиц,  при этом движение денег всегда  связано с движением товаров  (услуг, работ);

- денежно-кредитный  оборот, который охватывает кредитные  отношения, возникающие во всех  формах кредита (предоставление  кредита, его погашение, уплата  процента и т.п.);

- денежно-финансовый  оборот, в который вовлечены финансовые  отношения, финансовые обязательства,  в том числе связанные с  существованием бюджетов различных  уровней.  

При обслуживании всех видов оборота меняются владельцы  денег, их собственники.  

В зависимости от субъектов, между которыми осуществляется движение денег, и с учетом его  каналов (потоков) денежный оборот может  быть:  

- межбанковским (между банками);

- банковским (один из участников оборота — банк, а его партнерами выступают юридические и физические лица);

- межхозяйственным (между юридическими лицами);

- оборотом домашнего  хозяйства (между физическими  лицами) и др.  

Функциональная структура  денежного оборота включает в  себя денежные обороты звеньев народного  хозяйства — сферы материального  производства, непроизводственной сферы, населения, финансово-кредитной системы.  

Принципы денежного  оборота — это основополагающие положения при организации денежного  оборота. К основным из них можно отнести следующие:  

1) предприятия, предприниматели,  физические лица самостоятельно  выбирают банк для расчетно-кассового  обслуживания;

2) все предприятия  (объединения), организации, учреждения, предприниматели обязаны хранить  денежные средства на счетах  в банках (установлен единый порядок  открытия банками всех видов  счетов, и он обязателен для  исполнения всеми банками, иными  юридическими лицами, индивидуальными  предпринимателями, физическими  лицами);

3) порядок осуществления  расчетов и платежей регулируется: в безналичном порядке через  банки производятся расчеты между  субъектами хозяйствования, являющимися  юридическими лицами; основанными  на государственной, коллективной, частной, совместной и смешанной  формах собственности, а также  между предпринимателями; население  при расчетах использует, как  правило, наличные деньги. Установлены способы расчетов в безналичной и наличной формах и образцы расчетных документов для внутрибанковского оборота;

4) во внебанковском обороте обращаются общегосударственные денежные знаки;

5) формируется объективно  необходимое количество денежных  средств по структурным звеньям  и в целом по хозяйству. Важными  факторами такого формирования  являются потребность субъектов  хозяйствования в денежных средствах  (наличной и безналичной форм) и их желание расходовать или  хранить деньги.