Пенсионные системы зарубежных стран

                    Министерство образования Российской Федерации

           АМУРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 

    

                                                                                Кафедра ЭТ и ГУ

 
 
 

                                 КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему Пенсионные системы зарубежных стран

по курсу Экономическая  теория

Исполнитель                                                                                Д.Ю. Евсеев

студент 274 гр.  

Руководитель                                                                          Л.И. Гриценко                                                                            

доцент 
 

Нормоконтроль                                                                     О.А. Авраменко                                                    

ассистент 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                            Благовещенск 2003

     РЕФЕРАТ 

     Работа  34 страница, 1 таблица и 21 источник. 

     Пенсионные  системы, страхование, пенсии, системы  финансирования. 

     Целью работы является сравнение пенсионных стран развитых и развивающихся стран, а также стран с собственным путем реформирования пенсионной системы.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение                                                                                                              4

1. Пенсионные  системы развитых стран                                                          7

  1.1. Германия                                                                                                     7

  1.2. Финляндия                                                                                                  10

  1.3.  Нидерланды                                                                                               13

2. Пенсионные реформы пост социалистических стран                                 18

  2.1. Венгрия                                                                                                       18

  2.2. Польша                                                                                                        20

  2.3. Китай                                                                                                           20

3. Чили – особенный  путь реформирования                                                     26

Заключение                                                                                                           31

Библиографический список                                                                                32

Приложение                                                                                                          34 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ 

     В  центре дискуссий о реформировании систем пенсионного обеспечения, развернувшихся  научных и политических круга западных стран и стран с переходной экономикой,  поиск новых более эффективных страховых методов и механизмов; создана многоуровневых, взаимодополняющих и взаимоувязанных пенсионных систем; активное привлечение частного сектора и самих застрахованных к финансированию пенсионных затрат; методы вовлечения в процесс коллективного и личного страхования пенсий лиц;

занятых в теневом  рынке труда: создание комплексных, взаимоувязанных институтов социальной защиты престарелых слоев населения.

     В  большинстве стран мира до сих пор преобладает пенсионная система, основанная на принципе "солидарности поколений", когда пенсии выплачиваются из обязательных платежей, которые в настоящее время платят работающие граждане. Эта система на Западе именуется "Pay as You Go" (PAYG), что можно перевести как "выплата по ходу". Это так называемая первая опора существующих в разных странах пенсионных систем. Однако эта "первая опора" становится все более шаткой. Она подтачивается старением населения развитых стран, в результате чего уменьшается соотношение числа работающих и количества пенсионеров. Рост среднего уровня жизни требует установления все более "щедрых" пенсий. Это приводит к увеличению обязательств государства перед пенсионерами, к вынужденному росту обязательных пенсионных отчислений, к росту расходов на финансирование пенсионной системы PAYG, которые даже в самых благополучных странах достигают 10% ВВП Решением проблемы является переход к более современным и эффективным системам - "второй опоре", основанной на взносах предприятий и возможности инвестирования этих активов, а также к добровольным пенсионным накоплениям граждан - так называемой третьей опоре пенсионной системы.

     Реформы  в каждой стране проводятся  по-своему - с учетом демографических,  культурных, социальных, политических, финансовых особенностей и возможностей. Реформы имеют цену, и вопрос состоит в том, кто и когда платит, насколько открыто или, напротив, замаскировано, они проводятся. Страны, недавно вставшие на путь  капиталистического развития, имеют даже некоторое преимущество:

"цена перехода" может быть ниже благодаря  сравнительно низкому исходному  уровню пенсий и более высоким  темпам экономического роста.  Это в принципе позволяет более  эффективно использовать для  пенсионных накоплений рыночные инструменты. Пенсионные активы, в свою очередь, становятся важным источником роста рынка капитала. В официальных документах Европейского экономического сообщества для осуществления этого перехода установлены конкретные цели, охватывающие период с 1998-го по 2020 год. Предполагается, что за этот период доля в пенсионных выплатах PAYG ("первой опоры") снизится с 84 до 64%, намного возрастет роль "второй опоры" (с 12 до 29%), а незначительная сегодня доля "третьей опоры" утроится (с 1,5 до 4,5%). При этом сумма частных пенсионных активов возрастет с 2 млрд до 11,8 млрд евро в 2020 году. Очевидно, сохранится тенденция к ослаблению ограничений для инвестиций пенсионных активов.

      Реформы пенсионных систем уже  начались в Германии, США, Италии, Франции, Японии, Венгрии, Польше, Чехии. Они сводятся к различным комбинациям следующих мер: плавное повышение пенсионного возраста, снижение размеров отдельных видов пенсий, увеличение размеров страховых взносов, и периодов страхования, обособление институтов социального страхования и социальной помощи, ограничение практики досрочного выхода на пенсию, стимулирование создания частных пенсионных фондов.

      Главный институт пенсионного  Совершенствование систем пенсионного  обеспечения по старости в странах Европейского Союза связано со стремлением приспособить национальные пенсионные системы к меняющимся экономическим условиям на основе новых социальных компромиссов.                Основной предмет споров специалистов о путях реформирования пенсионных систем – Выбор между распределительными и накопительными механизмами их финансирования. В странах ЕС преобладает распределительный метод. Системы обязательного пенсионного страхования, а также пенсионные системы для государственных служащих в большинстве западноевропейских стран, а также ряд частных пенсионных систем во Франции финансируются посредством распределения.

    Накопительный  метод в странах ЕС используется главным образом в корпоративных и отраслевых пенсионных системах.

    Большинство   специалистов считает, что государственные пенсионные системы, построенные на принципах социального страхования, еще не исчерпали своего потенциала. Развитие накопительных механизмов они видят, в основном, в сфере добровольного дополнительного пенсионного страхования.

    В  странах ЕС, как и в других  развитых западных странах, в  случаях возникновения кризисных ситуаций с финансированием национальных пенсионных систем применяется достаточно широкий арсенал методов. Обычно это - повышение нормативного возраста: выхода на пенсию в сочетании с экономическим стимулированием отсроченного выхода на пенсии: увеличение периода учета заработков при определении размера пенсии; повышение абсолютных размеров и доли страховых взносов, уплачиваемых работниками и работодателями; сокращение числа получателей различного рода пенсионных льгот; экономическое стимулирование развития дополнительных форм пенсионного обеспечения в виде профессиональных, корпоративных и других частных  пенсионных  систем .

      Оптимальное сочетание названных и других мер позволяет решать острые вопросы, связанные с финансированием пенсионного обеспечения. 
 
 
 

1. ПЕНСИОННЫЕ  СИСТЕМЫ РАЗВИТЫХ СТРАН

 

        1.1. Германия

     С  первого января 1992 года в Германии  существует единая пенсионная  система для западных и восточных земель, которая обеспечивает выплату пенсий 4,2 миллиона пенсионеров. При проведении пенсионной реформы 1992 г. ставилась задача сохранения тех элементов прежней системы, которые были проверены практикой и подтвердили свою эффективность. В первую очередь это относится к роли государства в финансировании пенсионного обеспечения. Государство по-прежнему несет долю ответственности за наступление пенсионных рисков. Плательщики пенсионных взносов, пенсионеры и федеральное правительство разделили бремя увеличения расходов, связанное с демографической ситуацией (повышением доли пенсионеров в общей численности населения). Размеры федеральных субсидий и взносов растут пропорционально динамике перерасчета пенсий в связи с инфляцией. Важнейшей чертой пенсионной системы любой страны является сфера охвата, т.е. категории населения, подлежащие обязательному пенсионному страхованию. /1, с. 62/.

     Модель  пенсионной системы, сложившейся  в ФРГ, характерна для Австрии,  Италии, Франции и большинства других стран Западной Европы. В целом система защиты старости в ФРГ характеризуется сосуществованием ряда различных отдельных систем. В настоящее время эти отдельные системы значительно отличаются друг от друга, например, по кругу застрахованных лиц, по принципам финансирования и предоставления услуг и пособий, по организационным структурам, а также по уровню защиты, к которой стремятся эти структуры. Несмотря на существующие значительные различия, вся система предоставления защиты старости в Федеративной Республике Германии характеризуется как «система трех уровней». /2, с. 36/.

К первому уровню относятся все те отдельные системы, которые функционируют на основе законодательных норм и являются обязательным для определенного  круга лиц. В целом в ФРГ  существуют четыре «обязательные системы» такого типа:

     -    установленное законом пенсионное  страхование, которое является  обязательной системой для рабочих  и служащих, а также для некоторых  особых категорий само занятого  населения (например, деятели искусств и публицисты; лица, имеющие ремесленные специальности; надомники и т.д.);

     -    пенсионное обеспечение чиновников, которое является обязательной  системой для госаппарата; 

     -    помощь по старости для фермеров, представляющая собой обязательную систему для всех фермеров, а также для членов их семей;

     -    пенсионное обеспечение по профессиональным  группам, которое представляет  собой обязательную систему для  т.н. «лиц свободных процессий» (врачи, аптекари, ветеринары, архитекторы,  адвокаты, нотариусы и другие).

Ко второму  уровню защиты в старости относится  обеспечение по старости от предприятий. Многие предприятия выплачивают  своим бывшим сотрудникам при  выходе на пенсию по возрасту т.н. «пенсии  от предприятий» дополнительно к  пенсиям, заработанным в системе установленного законом пенсионного страхования.

     Однако  в ФРГ эта форма защиты в  старости не является обязательной, она - добровольна. В конечном  итоге предприятие само решает, будет ли оно предоставлять  пенсии от предприятия, и если да, то в каком объеме. Система оформления предоставления пенсий от предприятий может быть оговорена в тарифном соглашении между профсоюзами и ассоциациями работодателей. Эта система пенсионного обеспечения может быть также урегулирована на уровне производственного соглашения для лиц, работающих на каком-либо одном предприятии, путем особого способа оформления трудовых договоров для отдельных работников.

     В  ФРГ почти половина работников  охвачена договорами об обеспечении  по старости от предприятий. Однако другая половина работников не имеет права на получение пенсии от предприятия. /3, с. 70/.

     Третий  уровень защиты в старости - это  забота о своей старости частным  способом. Эта форма защиты в  старости также является добровольной. В данном случае каждый может сам принимать решение, будет ли он что-то предпринимать для обеспечения своей старости и если да, то в каком виде и в каком объеме. Для этого приемлемы все формы создания частного капитала. Сюда, например, относятся: покупка недвижимости, создание фонда ценных бумаг или заключение договоров о долгосрочных сберегательных вкладах. Хотя в действительности эти формы создания капитала часто направлены на другие цели, а не на обеспечение в пенсионном возрасте. Типичной же формой создания частного капитала является заключение договора о страховании жизни с целью накопления средств или заключение индивидуального договора о пенсионном страховании.