Межбанковский рынок кредитных ресурсов и его  значение в формировании ресурсной  базы коммерческих банков

Свои кредитные  ресурсы коммерческие банки могут  пополнять за счет ресурсов других банков, т.е. за счет межбанковского кредита (МБК). Кроме выгоды от помещения  средств, банка и кредиторы получают возможность установления деловых  партнерских отношений. Привлечение (размещение) свободных ресурсов может  происходить не напрямую, а при  участии посредника (брокерские конторы, другие банки, финансовые дома, кредитные  магазины и т.д.). Межбанковские кредиты (МБК) - это кредиты, предоставляемые  одними банками другим. С помощью  МБК банки могут оперативно управлять  своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости  или размещать временно свободные  кредитные ресурсы. Основной объект межбанковского кредитования - разрыв в платежном обороте. Такие кредиты  носят в основном краткосрочный  характер. Наиболее активными операторами  рынка МБК являются банки- дилеры, действующие от своего имени и за свой счет. Их доход - процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств. Операционные системы, например REUTERS DEALING, обеспечивают технические возможности для оперативного совершения сделок. Банки получают стандартную информацию (текущие котировки, условия и пр.), а также определенный инструментарий для совершения сделок. Доход операционных систем складывается из комиссионных и абонентской платы участников расчетов. Рынок МБК имеет ряд особенностей: - участниками рынка являются все без исключения работающие банки; - рынок ориентирован на использование встречных платежей; - рынок отличается высокой ликвидностью; - рынок мобилен и предполагает оперативное принятие решений контрагентами каждой сделки; - резкие изменения процентных ставок. Механизм сделок на рынке межбанковских кредитов Кредитные сделки заключаются на основе генерального соглашения об общих условиях проведения операций на внутреннем и денежном рынках, без обеспечения, как бланковые кредиты. Сделки (оферты) заключаются в основном через систему REUTERS DEALING, по которой также осуществляется валютный дилинг - сделки по операциям купли/продажи безналичной иностранной валюты. Уполномоченные сотрудники (дилеры) банка- кредитора и банка-заемщика ведут переговоры по телефону, телефаксу, телексу, а также через систему REUTERS DEALING. Кредит считается полученным, когда средства зачислены на корсчет банка-заемщика через клиринговую палату. Для оформления и осуществления деятельности стороны предоставляют друг другу следующие документы: • нотариально заверенные копии учредительных документов; • нотариально заверенные копии лицензий на осуществление операций; • нотариально заверенный документ с образцами подписей и оттеска печати; • баланс и расчет нормативов на последнюю отчетную дату; • нотариально заверенную копию свидетельства о гос.регистрации банка. При наличии временно свободных средств либо потребности в них дилеры сторон по системам связи направляют предложение заключить сделку (оферту), в которой содержаться следующие условия: о сумма и валюта МБК; о процентная ставка и сроки уплаты процентов; о даты зачисления средств на корсчета (даты валютирования); о инструкции по осуществлению платежей; о ссылка на номер и дату действующего генерального соглашения. Проценты по МБК довольно высокие и складываются на условиях спроса и предложения, а также зависят от ставки рефинансирования и уровня инфляции. Погашение МБК производится одной суммой (с процентами) в конце срока кредита. Создание межбанковского органа - электронной биржи кредитных ресурсов - позволило бы состыковывать интересы продавцов и покупателей кредитных ресурсов, в любое время располагать информацией о состоянии межбанковского рынка.

22222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222

ФОРМИРОВАНИЕ  И АНАЛИЗ СОСТАВА, СТРУКТУРЫ И  ИСПОЛЬЗОВАНИЕ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ

П Л А Н

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………...… 3

1 Источники формирования  кредитных ресурсов коммерческих  банков…..…... 4

1.1 Собственный  капитал....................................................................…….…..... 4

1.2 Привлеченные  средства................................................................…….….…. 6

1.2.1 Депозитные  операции коммерческих банков..........……………….…… 6

1.2.2 Межбанковский  кредит......................................…..……………….…… 8

1.3 Современное  состояние формирования кредитных  ресурсов в

Украине........................................................................................……….…….9

1.3.1 Депозиты  юридических лиц.....................................................…...….….9

1.3.2 Рынок межбанковских  кредитов в Украине.........….................……..…10

2 Анализ деятельности  банков по формированию и размещению

кредитных ресурсов…...........................................……………………………….12

2.1 Анализ деятельности  банков в 1998 году...............................……….……...12

2.2 Анализ структуры  балансов крупнейших банков 

Украины на 1.10.1998................................................…………………………14

ВЫВОДЫ..........................................................................................………………17

РЕКОМЕНДАЦИИ........................................................................…………………19

Список использованной литературы……...………………………………………...20

Приложение

ВВЕДЕНИЕ

Формирование  банками кредитных ресурсов, а  также их использование связано  с функциями кредита и прежде всего с перераспредилительной функцией. Перераспредилительные процессы связаны с одной стороны с аккумуляцией кредитных ресурсов, а с другой стороны - с размещением их в ссуды.

Ранее действовавшая  система централизованного формирования и использования ссудного фонда  приводила к тому, что в банковской сфере вопросам формирования ресурсной  базы не предавалось должного значения. Выдача кратко- и долгосрочных ссуд учреждениями банков не была поставлена в зависимость от наличия у  них кредитных ресурсов. Контроль за устойчивостью финансового положения банков и ликвидностью их баланса не осуществлялся.

Монополия банков на проведение кредитных операций, жесткое закрепление за ними соответствующей  клиентуры, нахождение банковских учреждений на сметном финансировании не способствовали повышению заинтересованности их работников в расширении и совершенствовании  операций по привлечению ресурсов.

Сложившаяся практика формирования и использования кредитных  ресурсов не отвечала потребностям рыночной экономики. Поэтому, в условиях перехода к рынку, функционирования банков на принципах коммерческого расчета  забота о создании стабильной качественной ресурсной базы является одной из основных задач в их деятельности. [1]

Все это определяет актуальность данной темы в настоящее  время. Исходя из тематики в данной работе были поставлены задачи:

- рассмотреть  основные источники кредитных  ресурсов;

- изучить ситуацию  по привлечению кредитных ресурсов, сложившуюся в настоящее время  в Украине ;

- проанализировать  деятельность банков по привлечению  и использованию ресурсов в  1997-1998 гг..

1 ИСТОЧНИКИ ФОРМИРОВАНИЯ  КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ

1.1 Собственный  капитал банка

Для создания коммерческого  банка необходим определенный собственный  капитал, который имея четко выраженную правовую основу и функциональную определенность образует финансовую базу развития банка. По сравнению с другими сферами предпринимательской деятельности собственный капитал банка занимает небольшой удельный вес в совокупном капитале. Это объясняется спецификой деятельности банка как учреждения, осуществляющего мобилизацию свободных ресурсов на денежном рынке и предоставление их взаймы.

Поэтому собственный  капитал банковской деятельности имеет  несколько иное назначение, чем в  других сферах предпринимательской  деятельности. Если у последних - это  обеспечение платежеспособности и  выполнение большинства оперативных  функций предприятии и организаций, то у банков собственный капитал  служит прежде всего для страхования  интересов вкладчиков ( защитная функция  капитала ) и в меньшей мере -финансового обеспечения оперативной деятельности. В этой связи размер собственного капитала является фактором обеспечения надежности функционирования банка и должен находиться под жестким контролем органов, регулирующих деятельность коммерческих банков. Поэтому, есть основания считать, что собственный капитал банков выполняет и регулирующую функцию: через фиксирование его размеров регулирующие органы воздействуют на деятельность коммерческих банков в целом.

Защитная функция  собственного капитала включает страхование  вкладов и депозитов, гарантирующее  интересы кредиторов банка в случае его ликвидации или банкротства, а также обеспечение функционирования банка даже при появлении убытков  по его текущей деятельности. Эти  убытки, как правило покрываются за счет текущей прибыли. Если ее недостаточно, а также для покрытия непредвиденных расходов используется часть собственного капитала. Поэтому, если банк имеет достаточный резервный капитал , он длительное время может считаться надежным и платежеспособным даже при появлении убытков по его основной деятельности.

Сущность регулирующей функции собственного капитала банка  сводится к тому, что среди установленных  для банков экономических нормативов важное место отводится тем, при  исчислении которых используется собственный  капитал банка.

Так, установление показателя платежеспособности банков, то есть минимального соотношения между  собственным капиталом и суммой взвешенных по степени риска активов, имеет своей целью предотвратить  чрезмерную минимизацию ими собственного капитала ради максимизации получаемых доходов, уменьшить риск банкротства  и усилить защиту интересов клиентов и кредиторов.

Многофункциональное назначение собственного капитала банка  делает его неоднородным по составу. Одна часть, предназначается для  обеспечения оперативной деятельности, является наиболее постоянной и выступает  в форме уставного фонда, частично резервного фонда, фонда амортизации, фондов экономического стимулирования.

Вторая часть  предназначена для страхования  активных и других операций банка  от убытков. Эта часть более подвижная и выступает в форме страхового фонда, частично резервного фонда, резервов для покрытия убытков, связанных с непогашением ссуд. Третья часть предназначена для целей регулирования размера собственного капитала банка, хотя может использоваться как для обеспечения оперативной деятельности так и для страховых потребностей.

В зависимости  от источников и порядка формирования собственный капитал банка подразделяют на: акционерный капитал, резервный  капитал, нераспределенную прибыль  и долгосрочные обязательства.

Акционерный капитал  занимает базовое место в капитале банка, поскольку через него реализуется  права собственников банка - право  на доход и право на управление банком. В экономической литературе нередко акционерным капиталом  называют весь собственный капитал  на том основании, что он принадлежит  банку, а значит, и акционерам .

Акционерный капитал  первоначально формируется в  виде уставного фонда при создании коммерческого банка посредством  взносов учредителей, выпуска и  реализации акций. Взносы могут осуществляться в виде денежных средств. Размер уставного  фонда определяется учредителями, но не может быть ниже минимального уровня установленного Национальным банком Украины.

При создании коммерческого  банка формирование собственного капитала обычно связывают с выпуском акций. На порядок образования собственного капитала значительное влияние оказывает  вид выпускаемых акций, которые  в зависимости от порядка выплаты  дивидендов и права участия в  управлении банком, подразделяются на простые и привилегированные.

Резервный капитал  формируется в процессе последующей  деятельности банка. Он предназначен для  покрытия возможных убытков банка  по проводимым им операциям, а также  для выплаты дивидендов, когда  для этого недостаточно прибыли.

Резервный капитал  образуется в порядке, предусмотренном  собранием акционеров, а его величина устанавливается обычно в процентах  к уставному фонду банка и  не может его превышать. Источником образования собственного капитала являются отчисления от прибыли, размер которых определяется высшим органом  управления банка, но не меньше законодательно установленного минимума.

Нераспределенная  прибыль - это источник собственного капитала коммерческого банка внутреннего  происхождения. Она образуется как остаток прибыли после выплаты дивидендов, отчислений в резервный и другие фонды банка.

Собственный капитал  банка может формироваться посредством  выпуска долгосрочных необеспеченных долговых обязательств, примером которых  служат облигации.

В отличие от акций облигации не дают права  их владельцам на участие в управлении выпустившим их банком. Они свидетельствует  о предоставлении владельцам облигаций  определенных денежных средств в распоряжении эмитента в форме долгосрочного займа.

Подводя итог, следует  отметить, что перед банком стоит  важная задача - выбрать такой порядок  формирования собственного капитала, который при минимуме затрат на оборудование и функционирование обеспечивал  бы выплату достаточных дивидендов акционерам, создавая тем самым условия  для дальнейшего развития коммерческого  банка.[2]

1.2 Привлеченные  средства

1.2.1 Депозитные  операции коммерческих банков