Координация взаимодействия подразделения безопасности банка с правоохранительными органами

• а) путем обращения наличных денег в безналичные;
• б) путем обращения безналичных денег в наличные.

  Первое направление используется для введения в легальную финансовую систему денежной массы, полученной в результате организованной преступной деятельности (тор­говли наркотиками, оружием вымогательства, коррупции и т.п.).

  После перевода наличных денег в безналичные они могут использоваться для фи­нансирования других видов преступной деятельности либо в иных регионах. В частности, безналичные электронные переводы денежных средств, предназначенных для финансиро­вания особо тяжких преступлений, широко используют террористы.

  Второе направление обращения денег чаше всего используется для похищения де­нежных средств коммерческих и бюджетных, организаций.

  С точки зрения криминалистики основными признаками механизма легализации (отмывание) преступных доходов являются маскировочные действия его участников. Маскировочные действия преступников заключаются в сокрытии или искажении похищенной информации:

• об участниках операций с денежными средствами или имуществом, путем ис­пользования лжекоммерческих (фиктивных) организаций и подставных физических лиц;
• о похищенном происхождении денежных средств, полученных в результате пре­ступной деятельности (придание им видимости легальной прибыли в результате произ­водственной. финансовой и иной деятельности, получения кредитов и т.п.);
• о подлинном смысле совершаемых операций, сделок и проводок и конечном получателе денежных средств (путем скрытна данных в массиве банковской технологиче­ской информации).

 

 

  Весьма удобный механизм для легализации (отмывания) преступных доходов представляют собой коммерческие предприятия, особенно те. в которых расчеты осуще­ствляются в основном наличными деньгами Особенности организации их деятельности позволяют скрыть личность настоящего владельца капитала. а также оказывать финансо­вую поддержку другим преступным структурам.

  Личность истинного владельца предприятия может быть скрыта посредством «под­ставных» лиц. Преступники могут использовать несколько коммерческих предприятий, чтобы запутать или скрыть отчетность по документам о соответствующей деятельности путем перевода средств из одной организации в другую, чтобы отследить их было сложнее.

  В целях маскировки оснований совершаемых банковских трансакций составляются мнимые кредитные договоры, договоры на проведение работ, оказание услуг, поставку товаров и т. п.

  Несмотря на предпринимаемые преступниками усилия, маскировка противоправ­ной деятельности не может полностью скрыть ее следы в силу объективно возникающих (и отражающих в документах) противоречий между истинной и ложной (маскировочной) информацией. В этой связи сделки приобретают вид необычных, подозрительных.

 

Рекомендации Банка России по разработке внутренних правил по противо­действию легализации незаконных доходов 

 

  Согласно Федеральному закону РФ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» на банковских работников возложена обязанность выявления и фиксации необычных подозрительных операций.

  Для защиты банковской системы от проникновения преступных капиталов Банком России предложены «Рекомендации по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полу­ченных преступным путем, и финансированию терроризма».

  В этом документе специалистами Банка России под девизом «Знай своего клиента» даны необходимые рекомендации (рис. 1).

 

 

  Выявлению и фиксации подлежат два вида операций (сделок), а именно:

  1) операции, подлежащие обязательному контролю, исчерпывающие признаки ко­торых перечислены в ст. 6 Закона;

  2) иные операции, вызывающие у работников банка подозрение о возможной при­надлежности к детализации преступных доходов (операции, подлежащие выборочному контролю, ориентировочные признаки которых названы в п. 3 ст. 7 Закона).

  Важным направлением выявления признаков легализации преступных доходов является изучение сведений о клиентах банка.

  Критерии выявления и признаки необычных сделок разрабатываются банком на основе действующего законодательства и приложения №З к «Рекомендациям по разра­ботке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

  В качестве критериев необычности сделок Банк России выделил восемь основных видов признаков.

  В их числе общие признаки, включающие в себя нелогичное для конкретной си­туации повеление клиента (отказ от более выгодных условии, неоправданная сложность операции. отсутствие очевидной связи между характером и родом деятельности клиента с услугами, за которыми клиент обращается к кредитной организации, и т.д.).

  В качестве других видов основных признаков рассматриваются признаки отмыва­ния (легализации) денежных средств, характерные для:

• использования наличной формы и переводов;
• проведения операций по кредитным договорам;
• проведения расчетов по клирингу;
• использования схем с участием страховщиков;
• проведения международных расчетов;
• проведения операций с пенными бумагами и производными финансовыми ин­струментами;
• осуществления электронного банкинга и расчетов по пластиковым картам.

 

Операции с денежными средствами, подлежащие обязательному контролю

 

  Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) дохо­дов. полученных преступным путем, п финансированию терроризма» в статье 6 оп­ределены операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обяза­тельному контролю

  1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обяза­тельному контролю, если сумма на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее. а по своем}- характеру данная операция относится к одном;.- из сле­дующих видов операций:

• операции с денежными средствами в наличной форме;
• снятие со счета или зачисление на счет юридического липа денежных средств в на­личной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятель­ности:
• покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим липом:
•  приобретение физическим липом пенных бумаг за наличный расчет; получение физическим липом денежных средств по чеку на предъявителя, выдан­ному нерезидентом:
• обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства: внесение физическим липом в уставный (складочный) капитал организации денеж­ных средств в наличной форме:

 

 

  2. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или по­лучение кредита (займа), операции с пенными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лило, имеющее соответственно регист­рацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия лега­лизации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терро­ризма либо одной из сторон является лило, владеющее счетом в банке, зарегистрирован­ном в указанном государстве (на указанной территории).

  Перечень таких государств (тер­риторий) определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федера­ции на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающими­ся противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и подлежит опубликованию;

 

 

  3. Операции по банковским счетам (вкладам):

размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя:

открытие вклада (депозита) в польз)- третьих лип с размещением з него денежных средств в наличной форме;

перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;

зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического липа, период деятельности которого не превышает трех ме­сяцев со дна его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или спи­сание денежных средств со счета (вклада) юридического липа в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;

 

  4) Иные сделки с движимым имуществом:

• помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из ню: и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;
• выплата физическому липу страхового возмещения или получение от него страхо­вой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенси­онного обеспечения;
• получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизин­га);
• переводы денежных средств, осуществляемые не кредитными организациями по поручению клиента;
• скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
• получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (вза­имном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и вы­плата денежных средств в виде выигрыша. полученного от участия в указанных играх;
• предоставление юридическими липами, не являющимися кредитными организа­циями. беспроцентных займов физическим липам и (или) другим юридическим липам, а также получение такого займа.

 

 

  1. Сделка с недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 ООО ООО рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 ООО ООО рублей, или превышает ее.

  2. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязатель­ному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физиче­ское лило, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с настоящим Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лило, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лило, действующее от имени или по указанию таких организации или липа.

  Порядок определения и доведения до сведения организаций, осуществляющих опе­рации с денежными средствами или иным имуществом, перечня таких организаций и лип устанавливается Правительством Российской Федерации....

  3. В случае, если операция с денежными средствами или иным имуществом осуще­ствляется в иностранной валюте, ее размер в российских рублях определяется по офици­альному курсу Центрального банка Российской Федерации, действующему на дату со­вершения такой операции.

  4. Сведения об операция?: с денежными средствами или иным имуществом, подле­жащих обязательному контролю, представляются непосредственно в уполномоченный ор­ган организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом.