Кассовые операции

Учет кассовых операций на предприятии. Порядок ведения кассовых операций в нашей стране довольно строго
регламентирован. Он определен в Порядке ведения кассовых операций в
Российской Федерации, утвержденном решением Совета Директоров Центрального
Банка РФ от 22 сентября 1993г. № 40.

1. Введение;

2. Оформление первичных кассовых документов;
2.1. Оформление приема наличных;
2.2. Оформление выдачи денег из кассы;
2.3. Порядок оформления платежной ведомости или расчетно-платежной ведомости;
2.4. Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов;
2.5. Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств;

2.6. Порядок ведения кассовой книги;

3. Поступление наличной выручки и контроль за полнотой ее учета;
3.1. Поступление наличной выручки от населения;
3.2. Поступление наличной выручки от юридических лиц;
3.3. Контроль за полнотой учета наличной выручки;
3.4. Сдача выручки в банк и учет переводов в пути;
3.5. Учет расчетов с подотчетными лицами;
3.6. Учет операций с наличной иностранной валютой;
3.7. Получение и выдача займов в наличной форме;
3.8. Хранение денежных документов в кассе организации;
4. Ревизия кассы;
4.1. Проверка и ведение кассовых операций банком;
4.2. Ответственность за несоблюдение правил ведения кассовых операций и
осуществления налично-денежных расчетов;
5. Список использованной литературы.