Документация как элемент метода бухгалтерского учета

Показники

Сума, грн.

1

Готова продукція на складі

146700

2

Заборгованість банку  за короткостроковими кредитами

97800

3

Грошові кошти в касі в національній валюті

8965

4

Грошові кошти в банку  на поточному рахунку в національній валюті

2608000

5

Матеріали на складі та в  цехових коморах

961700

6

Статутний капітал

10921000

7

Заборгованість постачальникам за одержані матеріали

293400

8

Будинки цехів основного  та допоміжного виробництв

456400

9

Будинки заводоуправління, заводської лабораторії, складів та інших підрозділів загальногосподарського призначення

3569700

10

Споруди, призначені для  очищення навколишнього середовища від шкідливих відходів виробництва

978000

11

Автомобілі вантажні, легкові та інші транспортні засоби

195600

12

Металорізальні верстати, ковальсько-пресові автомати та інші машини й обладнання

489000

13

Паливо на складі

57050

14

Незавершене виробництво (в рослинництві)

53790

15

Прибуток підприємства нерозподілений

1369200

16

Заборгованість з податку  на прибуток

65200

17

Резервний капітал

586800

18

Фінансування із бюджету  на науково-дослідні роботи

176040

19

Вимірювальні, регулювальні пристрої та лабораторне обладнання

97800

20

Заборгованість підприємства бюджету за прибутковим податком, утриманим із заробітної плати працівників

68460

21

Заборгованість підприємства різним кредиторам

50530

22

Інструменти, виробничий і господарський інвентар строком  використання більше одного року

277100

23

Інструменти, виробничий і господарський інвентар строком служби менше одного року на складах

48900

24

Заборгованість покупців за відвантажену готову продукцію

78240

25

Заборгованість підзвітних осіб за виданими авансами та інших  дебіторів

5705

26

Заборгованість робітникам і службовцям з оплати праці

348820

27

Заборгованість банку  за довгостроковими кредитами

733500

28

Знос основних засобів

1124700

29

Електронні обчислювальні  машини

32600

30

Придбані патенти, ліцензії

114100

31

Заборгованість за відрахуваннями на соціальне страхування

32600

32

Акції і облігації  інших підприємств 

391200

33

Лінії електропередач, телефоні і газові

374900

34

Вкладання в статутний  капітал інших підприємств

815000

№

Склад та розміщення господарських  засобів

Сума, грн.

I. Необоротні активи

1.

Основні засоби

1.1

Будинки цехів основного  та допоміжного виробництв

4564000

1.2

Будинки заводоуправління, заводської лабораторії, складів та інших підрозділів загальногосподарського призначення

3569700

1.3

Споруди, призначені для  очищення навколишнього середовища від шкідливих відходів виробництва

978000

1.4

Автомобілі вантажні, легкові та інші транспортні засоби

195600

1.5

Металорізальні верстати, ковальсько-пресові автомати та інші машини й обладнання

489000

1.6

Вимірювальні, регулювальні пристрої та лабораторне обладнання

97800

1.7

Інструменти, виробничий і господарський інвентар строком  використання більше одного року

277100

1.8

Знос основних засобів

1124700

1.9

Електронні обчислювальні  машини

32600

1.10

Лінії електропередач, телефоні і газові

374900

Разом

9454000

2.

Нематеріальні активи

2.1

Придбані патенти, ліцензії

114100

3.

Довгострокові фінансові  інвестиції

3.1

Вкладання в статутний  капітал інших підприємств

815000

3.2

Акції і облігації  інших підприємств 

391200

Всього необоротних  активів

10774300

II. Оборотні активи

1.

Матеріально-виробничі  запаси

1.1

Матеріали на складі та в  цехових коморах

961700

1.2

Паливо на складі

57050

1.3

Інструменти, виробничий і господарський інвентар строком служби менше одного року на складах

48900

1.4

Незавершене виробництво (в рослинництві)

53790

1.5

Готова продукція на складі

146700

Разом

1268140

2.

Дебіторська заборгованість

2.1

Заборгованість покупців за відвантажену готову продукцію

78240

2.2

Заборгованість підзвітних осіб за виданими авансами та інших  дебіторів

5705

Разом

83945

3.

Кошти

3.1

Грошові кошти в касі в національній валюті

8965

3.2

Грошові кошти в банку  на поточному рахунку в національній валюті

2608000

Разом

2616965

Всього оборотних засобів

3969050

4.

Витрати майбутніх  періодів

Всього господарських  засобів

14743350

№

Показники

Сума, грн.

I. Капітал

1.1

Статутний капітал

10921000

1.2

Резервний капітал

586800

1.3

Фінансування із бюджету  на науково-дослідні роботи

176040

1.4

Прибуток підприємства нерозподілений

1369200

Разом

13053040

II. Зобов’язання

1.

Довгострокові зобов’язання

1.1

Заборгованість банку  за довгостроковими кредитами

733500

Разом

733500

2.

Короткострокові зобов’язання

2.1

Заборгованість банку  за короткостроковими кредитами

97800

2.2

Заборгованість постачальникам за одержані матеріали

293400

2.3

Заборгованість з податку  на прибуток

65200

2.4

Заборгованість підприємства бюджету за прибутковим податком, утриманим із заробітної плати працівників

68460

2.5

Заборгованість підприємства різним кредиторам

50530

2.6

Заборгованість робітникам і службовцям з оплати праці

348820

2.7

Заборгованість за відрахуваннями на соціальне страхування

32600

Разом

956810

Всього господарських  засобів

14743350

АКТИВ

ПАСИВ

Стаття

Сума

Стаття

Сума

Нематериальные активы (12)

114100

Уставный капитал (40)

10921000

Основные средства (10)

10578700

Резервный капитал (43)

586800

Износ основных средств (13)

(1124700)

Нераспределенная прибыль (441)

1369200

Долгосрочные финансовые инвестиции (14)

1206200

Целевое финансирование (48)

176040

Производственные запасы (20)

1067650

Долгосрочные кредиты  банков (501)

733500

Незавершенное производство (23)

53790

Краткосрочные кредиты  банков (601)

97800

Готовая продукция (26)

146700

Расчеты по налогам и платежам (64)

133660

Расчеты с покупателями и заказчиками (36)

78240

Расчеты по страхованию (65)

32600

Расчеты по выданным авансам (371)

5705

Расчеты с поставщиками и подрядчиками (63)

293400

Касса (301)

8965

Расчеты по заработной плате (661)

348820

Текущий счет (311)

2608000

Расчеты по другим операциям

50530

Всього

14743350

Всього

14743350

Актив

Код рядка

На початок  звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

|

-

-

залишкова вартість

010

114100

-

первісна  вартість

011

-

-

знос

012

-

-

Незавершене будівництво

020

-

-

Основні засоби:

-

-

залишкова вартість

030

9454000

-

первісна  вартість

031

(10578700)

-

знос

032

(1124700)

-

Довгострокові фінансові інвестиції:

-

-

які обліковуються  за методом участі в капіталі Інших підприємств

040

1206200

-

інші фінансові  інвестиції

045

-

-

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

-

-

відстрочені податкові активи

060

-

-

Інші необоротні активи

070

-

-

Усього  за розділом I

080

10774300

-

II Оборотні активи

Запаси:

виробничі запаси

100

1067650

-

тварини на вирощуванні  та відгодівлі

110

-

-

незавершене виробництво

120

53790

-

готова продукція

130

146700

-

товари

140

-

-

Векселі одержані

150

-

-

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

чиста реалізаційна вартість

160

-

-

первісна  вартість

161

-

-

резерв сумнівних  боргів

162

-

-

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

з бюджетом

170

-

-

за виданими авансами

160

5705

-

з нарахованих  доходів

190

78240

-

із внутрішніх розрахунків

200

-

-

Інша поточна  дебіторська заборгованість

210

-

-

Поточні фінансові  інвестиції

220

-

-

Грошові кошти  та їх еквіваленти:

2616965

-

а національній валюті

230

-

-

в іноземній  валюті

240

-

-

Інші оборотні активи

250

-

-

Усього  за розділом II

260

3969050

-

III.Витрати майбутніх періодів

270

-

-

Баланс

260

14743350

-

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного місяця

1

2

3

4

I. Власний капітал

Статутний капітал 

300

10921000

-

Пайовий капітал

310

-

-

Додатковий вкладений  капітал 

320

-

-

Інший додатковий капітал 

330

-

-

Резервний капітал 

340

586800

-

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

1369200

-

Неоплачений капітал 

360

-

-

Вилучений капітал 

370

-

-

Усього за розділом I

380

12877000

-

II Забезпечення наступних витрат і платежів

Забезпечення виплат персоналу 

400

-

-

Інші забезпечення

410

-

-

415

-

-

416

-

-

Цільове фінансування

420

176040

-

Усього за розділом II

430

176040

-

III Довгострокові  зобов’язання

Довгострокові кредити  банків

440

733500

-

Інші довгострокові  фінансові зобов'язання

450

-

-

Відстрочені податкові  зобов'язання

400

-

-

Інші довгострокові  зобов'язання

470

-

-

Усього за розділом III

480

733500

-

IV Поточні зобов’язання

Короткострокові кредити  банків

500

97800

-

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями

510

-

-

Векселі видані

520

-

-

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

-

-

Поточні зобов'язання за розрахунками:

з одержаних авансів 

540

-

-

з бюджетом

550

133660

-

з позабюджетних платежів

560

-

-

зі страхування 

570

32600

-

з оплати праці 

580

348820

-

з учасниками

590

293400

-

із внутрішніх розрахунків 

600

-

-

Інші поточні зобов'язання

610

50530

-

Усього за розділом IV

620

956810

-

V. Доходи майбутніх  періодів 

630

-

-

Баланс 

640

14743350

-