Анализ денежных потоков предприятия

Задачами учета денежных средств является:
1. Полная и своевременная регистрация операций, связанных с движением рабочего капитала в кассе и на счетах в банках.
2. Контроль за наличием денежных средств, их сохранностью и целевым использованием.
3. Полное, своевременное и правильное отражение в учетных регистрах текущих операций по поступлению и выбытию рабочего капитала.
4. Контроль за соблюдением расчетно-платежной и сметной дисциплины.
5. Контроль за своевременностью возвращения в банк сумм, не использованных по назначению в соответствии с выделенными лимитами и сметами.

Введение ……………………………………………………………………………3
1. Денежное обращение и денежная система РФ..……………………………….6
1.1. Денежное обращение: сущность, наличное и безналичное
обращение …………………………………………………………………………..6
1.2. Денежная система Российской Федерации …………………………………11
1.3. Денежная масса в РФ…………………………………………………………17
2. Бухгалтерский учет денежных средств в ООО «Строй Форум» и пути его
совершенствования ……………………………………………………………….22
2.1. Краткая экономическая характеристика предприятия …………………….22
2.2. Бухгалтерский учет кассовых операций …………………………………....24
2.3. Бухгалтерский учет на расчетных и валютных счетах …………………….34
2.4. Учет прочих денежных средств, совершенствование учета
расчетов с применением пластиковых карт ……………………………………..47
3. Анализ денежных потоков предприятия ……………………………………...58
3.1. Показатели денежных потоков предприятия и факторы,
определяющие их величину ………………………………………………………58
3.2. Факторный анализ движения денежных средств …………………………...66
Заключение …………………………………………………………………………78
Список использованной литературы ……………