Основы страхования. Страхование в международном туризме

     Ответственность туристов путешествующих на личном транспорте

     Объектом страхования ответственности владельцев автотранспорта является их гражданская ответственность за возможное причинение вреда другим лицам при дорожно-транспортном происшествии. Причиненные материальные убытки и расходы, обусловленные нанесением телесных повреждений пострадавшим гражданам, подлежащих возмещению страховой компанией. По этому виду страхования выплачиваются материальные убытки, связанные с восстановлением транспортных средств и другого имущества, производится оплата расходов на лечение потерпевших граждан, протезирование, переквалификацию, возмещаются потери семейного бюджета в связи с телесными повреждениями или смертью потерпевшего и т.д.  
В международной страховой деятельности страхование ответственности владельцев автотранспорта известно под названием “зеленая карта”.  
“Зеленая карта” – это система международных договоров об обязательном страховании гражданской ответственности автовладельца. Свое название она получила по цвету и форме страхового полиса.  
Система “зеленая карта” создана в 1949 году и гарантирует свободное передвижение транспортных средств в пределах границ 32 государств.  
Объем ответственности в связи с причиненного вреда регулируется, как правило, действующим в этой стране законом об обязательном страховании гражданской ответственности автовладельцев.  
Практически во всех европейских странах страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств обязательна. Такие страны объединились в систему “Зеленая карта”, где тесно сотрудничают правительства, национальные бюро “Зеленой карты” и страховые рынки.

     Зеленая карта (green card) - это страховой полис, подтверждающий наличие страхования и ответственности автовладельца на территории иностранных государств. "Green Card" аналогичен отечественному ОСАГО, с разницей, что Зеленая Карта действует на территории государств, участниц системы. Граждане России, которые собираются пересечь границу на собственном автотранспорте без зелённой карты не смогут сделать этого, так как зелёная карта это обязательное страхование более чем в сорока государств.

     Для того что бы пересечь границу какого либо государства, водителю автомобиля требуется предъявить страховку. И  при выезде из государства, где является обязательное страхование по системе  Зелёной карты, владельцу автомобиля опять понадобится предъявить страховку. Если страховка закончилась, водитель должен её купить или продлить. Поэтому при оформлении карты нужно учитывать срок пользования транспортным средством за границей.

     Покупая Зеленую карту можно избежать многочисленных штрафов на территории иностранного государства, сэкономить время и средства (на таможне карта стоит больше, нежели чем в компании представляющих систему Зеленая Карта в России)   при пересечении границы. При покупке "Green Card" на таможне положительным является гарантированное возмещение ущерба владельцу автотранспорта, если даже виновником ДТП является гражданин России. Если же в ДТП виновник является резидент государства, в котором вы находитесь, то все расходы ущерба оплачивает та компания, где застрахован автомобиль владельца. Если виновник ДТП является иностранец, все убытки будет возмещать бюро Зеленая Карта.

     В определенное время года есть свои страны-лидеры по  числу страховых случаев. В летний сезон безусловными лидерами являются Турция, Египет и Болгария. Одни из самых распространённых страховых случаев в купальный сезон: простудные, желудочно-кишечные заболевания и травмы. В зимний сезон абсолютный лидер - Австрия, куда наши соотечественники приезжают на горнолыжные курорты. Частые обращения в страховые компании связаны с травмами колен и разрывами связок. Одна из самых опасных  курортных  зон по уровню безопасности в стране – Таиланд. Трагические случаи, произошедшие в нем, связаны с нестабильной политической ситуацией, использованием мототехники.

     2.2 Условия сотрудничества туроператора и страховой компании

     Лицензия.

     Страховая компания должна обязательно иметь  лицензию на страхование ответственности  туроператорской деятельности. Иначе, если турист приобретет путевку у  такого оператора, то рискует не получить должного обслуживания, если, к примеру приедет в переполненный отель, хотя номер для него должен был быть забронирован.

     По  статье 17.2⁶ определяется размер финансового обеспечения туроператора, то есть на какую сумму обязан быть застрахован оператор. Иными словами – если произошла какая-либо накладка при путешествии, связанная с непрофессиональной деятельностью туроператора, оплачивать ее он будет именно из финансового обеспечения, но никоем образом эта накладка не должна касаться финансов туриста.

     Размер  финансового обеспечения определяется в договоре страхования ответственности  туроператора или в банковской гарантии и не может быть менее:

     500 тысяч рублей - для туроператоров,  осуществляющих деятельность в  сфере внутреннего туризма;

     10 миллионов рублей - для туроператоров,  осуществляющих деятельность в  сфере въездного туризма;

     30 миллионов рублей - для туроператоров,  осуществляющих деятельность в  сфере выездного туризма, в  случае, если денежные средства, полученные ими от реализации туристского продукта, составляют не более 100 миллионов рублей по данным бухгалтерской отчетности на конец отчетного года, представленным или опубликованным в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также для туроператоров, осуществляющих деятельность в сфере выездного туризма, применяющих УСНО;

     60 миллионов рублей - для туроператоров,  осуществляющих деятельность в  сфере выездного туризма, в  случае, если денежные средства, полученные ими от реализации  туристского продукта, составляют  не более 300 миллионов рублей по данным бухгалтерской отчетности на конец отчетного года, представленным или опубликованным в соответствии с законодательством Российской Федерации;

     100 миллионов рублей - для туроператоров,  осуществляющих деятельность в  сфере выездного туризма, в случае, если денежные средства, полученные ими от реализации туристского продукта, составляют свыше 300 миллионов рублей по данным бухгалтерской отчетности на конец отчетного года, представленным или опубликованным в соответствии с законодательством Российской Федерации.

     Юридические лица, намеренные осуществлять туроператорскую  деятельность в сфере выездного  туризма и ранее не осуществлявшие такую деятельность, должны иметь  финансовое обеспечение в размере  не менее 30 миллионов рублей.

     В случае, если туроператор оказывает  услуги в нескольких сферах туроператорской  деятельности, применяется наибольший размер финансового обеспечения.

     Между страховой и туроператором заключается  договор, в котором перечислены  предмет ( то есть по каким конкретно видам страхования заключается договор), права и обязанности сторон, порядок взаиморасчетов, ответственность сторон, порядок разрешения споров, приложения. Конечно, в каждом случае договор немного видоизменяется, но вышеперечисленные пункты обязательны.

     К финансовым потокам турагента в связи со страхованием международных туристов относится оплата комиссий турфирмам и оплата виз, и оплата труда, и транспортные платежи, страховые потоки.

     За  оказание агентских услуг страховая  оплачивает турфирме комиссию, которая в каждом случае рассчитывается индивидуально, но не должна превышать суммы РВД ( расход на ведение дела). Комиссионное вознаграждение выплачивается агенту (туроператору) по итогам отчетного месяца, при поступлении на расчетный счет (в кассу) страховой премии (страхового взноса) по договорам страхования, оформленным при посредничестве агента, и предоставлении им не позднее 2-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, отчета о заключенных договорах страхования и акта выполненных работ.

     Страхование финансовых рисков туристических организаций

     Страхование рисков туристских фирм включает финансовые риски, ответственность по искам туристов, их родственников, третьих лиц. К числу финансовых рисков относятся:

1. коммерческие риски (неоплата или задержка оплаты, штрафные санкции контрагента при непризнании им обстоятельств нарушения контракта форс-мажорными обстоятельствами);
2. банкротство фирмы;
3. изменения таможенного законодательства, валютного регулирования, паспортного контроля и других таможенных формальностей;
4. возникновение обстоятельств форс-мажорного характера;
5. политические риски и др.⁷

     В условиях перехода к рыночной экономике в Российской Федерации значение страхования финансовых рисков очень велико. Стремление предпринимателей, коммерсантов, банкиров и других категорий работников финансовой сферы заручиться страховой защитой на случай непредвиденных неудач и потерь вполне естественно и оправданно. В силу этого с каждым годом и возрастает число потенциальных страхователей.

     Перечень  страховых событий, которые могут повлечь за собой финансовый ущерб, но от риска наступления которых можно застраховаться, достаточно широк:

• страхование финансовых рисков, связанных с неисполнением обязательств клиентами (контрагентами) страхователя;
• страхование финансового риска по коммерческим и кредитным договорам;
• страхование финансового риска от непредвиденных судебных расходов и др.

     В 1996 г. в ГК РФ (часть II, глава 48 «Страхование») введена новая дефиниция — страхование предпринимательского риска. Под ним понимается «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов» (ст. 929 ГК РФ). Введение такого вида страхования особенно важно для туристских организаций, которые во многих аспектах своей работы связаны с предпринимательской деятельностью.

     Характер  страхования финансовых рисков обусловливает  ряд непременных требований к заключению договоров. Так, страхователь должен иметь разрешение, лицензию, патент и другие необходимые документы на данную деятельность. В письменном заявлении о страховании того или иного страхового события он должен дать по возможности полную информацию о:

     • предстоящей предпринимательской  или коммерческой деятельности;

     • ожидаемых доходах и связанных  с ней расходах;

     • заключенных контрактах;

     • всех обстоятельствах, которые позволяют  судить страховщику о степени риска.

     Не  могут возмещаться убытки или  неполучение прибыли, возникшие вследствие действий страхователя, направленных на умышленный срыв договорных обязательств, нарушение законодательства, изменение профиля коммерческого предприятия, неквалифицированного управления им.

     В свою очередь, страховая организация вправе ограничивать или расширять

     принимаемые на свою ответственность риски. Ставки страховых взносов (тарифы) по страхованию  финансовых рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока  страхования, степени стабильности рыночных отношений, курса валюты, экономической политики правительства и др. Для каждой туристской организации риск индивидуален, следовательно, надо по возможности  индивидуализировать и ставки страховых взносов.

     Риск непогашения кредитов

     Важными видами страхования туристских организаций являются такие,

     как страхование рисков непогашения  кредитов и ответственности заемщика за непогашение кредита. Объектом первого выступает несвоевременное полное погашение кредита и процентов за пользование кредитом в течение установленного договором кредитования срока.

     Субъекты страхования: страховая компания — страховщик и банк (кредитное учреждение) — страхователь. При страховании риска непогашения кредита обязательным условием становится проверка кредитоспособности заемщика кредита (туристской организации).

     Обязательным  условием страхования риска непогашения  кредита является также строго целевое использование кредита. Поэтому банк должен периодически (не реже одного раза в квартал) требовать баланс кредитозаемщика на предмет проверки расходования полученного кредита.

     В отличие от страхования рисков непогашения  кредитов договоры страхования ответственности заемщиков за непогашение кредита заключаются между страховой компанией (страховщиком) и туристской организацией (страхователем). Объектом страхования является ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное его погашение, включая процент за пользование. Страховым событием считается возможность неполучения банком возврата кредита (с процентами) в течение 20 дней после наступления срока его погашения. Ставки страховых взносов зависят от срока страхования (пользования кредитом), исходя из степени риска платежеспособности заемщика.