Личное страхование

 

Рис. 3.1.

 

Россия

2011 год, 12 месяцев | Выплаты, накопительным итогом

Личное страхование (кроме  страхования жизни)

№   рег.  номер название личного страхов. (кроме  страхов. жизни)  (тыс.руб. + % от всего рынка) 1 1208 СОГАЗ 17 140 182 (21.04%) 2 263 ЖАСО 6 021 997 (7.39%) 3 290 АЛЬЯНС 5 722 275 (7.02%) 4 928 ИНГОССТРАХ 4 889 373 (6.00%) 5 977 РОСГОССТРАХ 4 341 541 (5.33%) 6 1209 РЕСО-ГАРАНТИЯ 4 222 984 (5.18%) 7 2239 АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ 3 557 384 (4.37%) 8 1307 СОГЛАСИЕ 2 783 579 (3.42%) 9 621 ВСК 2 681 300 (3.29%) 10 1427 МАКС 2 407 818 (2.96%) Итого: 53 768 433 (66.00%) Остальные: 27 699 842 (34.00%) Всего по рынку: 81 468 275 (100%)

 

Лидерами на рынке добровольного  личного страхования в 2011 году стали  СОГАЗ (с большим отрывом от конкурентов  и 12,98% от всех собранных рынком в этом сегменте)

В целом,  2011 год характеризовался ростом страхового рынка, причем нарастающими темпами.

Сокращение чрезмерно большого числа компаний в первом полугодии  продолжилось. По итогам I полугодия 2011 года в едином государственном реестре  было зарегистрировано 604 страховщика  против 614 по итогам I квартала, 625 на начало года и более 700 годом ранее. На фоне укрупнения страхового рынка страховые премии (без ОМС) сумму более 500 млн. руб. в I полугодии удалось собрать только 72 компаниям из 475, представленных в рейтинге (в рейтинг не вошли компании с объемом собранных премий менее 50 тыс. руб.). Выплаты свыше этой суммы произвели только 55 компаний. Лидерами по объему выплат 2011 года стали «СОГАЗ»(17,1 млрд. руб.) «ЖАСО» (6,02 млрд. руб.) и АЛЬЯНС (5,72 млрд. руб. выплат).

А теперь рассмотрим долю личного страхования в структуре страхового рынка за 1 полугодие 2011.

 

Самые высокие темпы роста в первой половине 2011 года на страховом рынке по объему собранных премий демонстрировал сегмент «страхование жизни» (+64.0% к аналогичному периоду 2010 года), однако на него приходится только 2.4% премий и 0.9% выплат с учетом всех видов страхования. На втором месте по темпам роста «страхование предпринимательских и финансовых рисков (47.2% роста премий, однако снижение на 66.2% объема выплат). На третьем месте по темпам роста собранных премий – «страхование имущества». Премий по ОСАГО в I полугодии 2011 года было собрано 44.9 млрд. руб. (рост на 2.5%), выплаты по ОСАГО росли опережающими темпами – на 7.4% до 28.4 млрд. руб.

В целом позитивная динамика в 2011 году наблюдается практически по всем сегментам личного страхования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Проблемы и перспективы  развития личного страхования  в РФ.

 

3.1. Роль личного страхования  в жизни общества

 

Страхование, и особенно страхование  жизни, в современном обществе играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Поэтому в странах Западной Европы, США и Японии страхование жизни – самый популярный вид страхования, его доля на рынке – от 60% до 80% [6, с. 70].

Аккумулируя огромные средства и являясь  важным средоточием концентрации капитала, страхование является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий. Основной ролью личного страхования является повышение социальной защищенности населения путем выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объема пенсий за счет выплат рент (аннуитетов), обеспечение населения качественным медицинским обслуживанием и многое другое. В свою очередь, высокая социальная защищенность населения способствует повышению доверия к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать политической ролью личного страхования.

Экономическая роль личного страхования  заключается в том, что страховые выплаты по договорам личного страхования уменьшают расходную часть государственного бюджета на социальные программы, а денежные средства, аккумулируемые страховыми компаниями, могут стать источником значительных долгосрочных инвестиций в экономику государства. В России это имеет особое значение в связи с кризисом пенсионной системы и неблагоприятными демографическими тенденциями. В условиях дефицита инвестиционных ресурсов привлечение с помощью страховых технологий сбережений населения может стать существенным элементом государственной финансовой политики и способствовать снижению внешних заимствований.

Страхование, как метод управления рисками, способствует защите интересов  граждан, их безопасности. Роль страхования  особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Значимость страхования существенно возрастает в период перехода к рынку и укрепления частной собственности. В отличие от планово-административной системы, государство перестает нести ответственность за возмещение ущерба в случае неблагоприятных событий, стихийных бедствий и катастроф. В свою очередь, это способствует формированию спроса на страховые услуги.

Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста страны. Способствуя перераспределению рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за счет накопления, страхование позволяет повысить эффективность экономики, поэтому развитие национальной системы страхования – одна из важных стратегических задач в области создания инфраструктуры рынка.

 

3.2. Проблемы развития  сферы личного страхования и  пути их 

решения

 

Личное страхование, и особенно страхование жизни, - развитая и экономически значимая отрасль страхования в европейских странах. В России существует ряд проблем, препятствующих развитию данной отрасли. Сложности с развитием страхования жизни объясняются тем, что в российской практике оно часто используется как способ оптимизации налоговой нагрузки на предприятия и слабо связано с реальной защитой интересов страхователей.

Исходя из опыта западных стран, можно заключить, что долгосрочное страхование жизни является наиболее перспективным и массовым видом  страхования: на его долю приходится от 40% до 80% всей собираемой страховой премии [7, c. 115]. Для быстрого развития этого вида страхования необходимо наличие как минимум двух условий: нужно поддерживать долгосрочную надежность и устойчивость финансовой системы в целом, что обеспечит сохранность вложений; доходность накопительного страхования должна быть сравнима с другими инвестиционными инструментами при сопоставимом уровне риска (например, банковский депозит).

Основная проблема развития личного  страхования в России заключается  в неразвитости личного страхования. Развитие краткосрочного страхования жизни в России закономерно, как реакция страхового рынка на существующие законодательные и экономические условия. На начальном этапе развития страхового рынка такой вид страхования использовался для оптимизации законным способом налогообложения предприятий. Кроме того, учитывая объемы и временный характер краткосрочного страхования жизни, необходимы условия для развития личного страхования и трансформация краткосрочного страхования жизни в долгосрочное.

Также одна из главных проблем в развитии страхования жизни – слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливает практически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования. Например, накопительное страхование за счет средств работодателя облагается: во-первых, единым социальным налогом, во-вторых, подоходным налогом на страховые взносы (также на выплаты, если они производятся), в-третьих, налогом на прибыль, если сумма взносов превышает 12% от суммы расходов на оплату труда [5, с. 74]. Кроме того, приемлемая доходность инвестиций может быть обеспечена только при длительных сроках действия договоров – от 10 лет и более. Однако такие договоры не пользуются у страхователей спросом из-за высокой рискованности долгосрочных вложений.

Таким образом, можно сделать вывод, что основными факторами, способствующими  развитию системы страхования вообще и личного в частности, являются: наличие страхового интереса, платежеспособного спроса, эффективных каналов продаж, благоприятного налогового климата, политической и экономической стабильности, доверия населения к власти и финансово-экономическим институтам, формирование рыночного отношения к вопросам социальной защиты.

Основные  виды проблем в России

Страховой интерес.

Если говорить о наличии страхового интереса, то, прежде всего, необходимо сказать о потребности в страховой  защите на случай потери кормильца. Для  России этот риск с учетом демографической  ситуации в стране является весьма актуальным.

Особенно высока смертность мужчин трудоспособного возраста. Она в  шесть-семь раз превосходит аналогичный  показатель в развитых странах.

Покупательская способность.

В наличие страхового интереса в  России сомневаться не приходится, а вот как обстоят дела с платёжеспособным спросом. При сохранении основ современной экономической политики государства, платежеспособный спрос на реальное страхование в нашей стране в долгосрочной перспективе будет оставаться на нынешнем низком уровне. Это означает, что воспроизводственная база российского страхования также сохранится в неразвитом угнетенном состоянии.

Благоприятный налоговый климат

от системы налогообложения  напрямую зависит успешность развития личного страхования в Росси. До недавнего времени страхование жизни использовалось как способ уклонения от налогов, путём заключения фиктивных страховых договоров. Однако упрекать за это частного собственника нельзя.

Для того чтобы выплатить работнику 100 рублей заработной платы, предприятию  нужно было заплатить 70 рублей налогов и отчислений, то есть почти 70 %, в том числе социальный налог - около 40 %. Разумеется, собственник старался использовать любые законные лазейки, что бы не платить столь высокие отчисления. Эту мысль хорошо сформулировал президент Ассоциации российских банков Г. А. Тосунян:

«Многие элементы финансового рынка, без которых не может развиваться  ни промышленность, ни сельское хозяйство, да что там - не может развиваться  экономика в целом, возникают  именно потому, что позволяют капиталу минимизировать расходы, риски и уплачиваемые налоги, повышать рентабельность. Нужно понять, что это - свойство любого капитала. Не нужно ждать от него противоестественной реакции: он всегда будет стремиться минимизировать свои риски и повышать рентабельность, стремится уходить законным путем от уплаты налогов. Впрочем, не всегда законным».

До недавнего времени предприятия  не могли вычитать из налогооблагаемой базы расходы на добровольное страхование  жизни своих сотрудников. Сегодня  эту проблему удалось решить. Теперь в расходы налогоплательщика на оплату труда включаются суммы платежей (взносов) работодателей по договорам обязательного страхования, а также суммы платежей (взносов) работодателей по договорам добровольного страхования (договорам негосударственного пенсионного обеспечения), заключенным в пользу работников со страховыми организациями (негосударственными пенсионными фондами), имеющими лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, на ведение соответствующих видов деятельности в Российской Федерации.

В случаях добровольного страхования (негосударственного пенсионного обеспечения) указанные суммы относятся к  расходам на оплату труда по договорам:

- долгосрочного страхования жизни,  если такие договоры заключаются  на срок не менее пяти лет и в течение этих пяти лет не предусматривают страховых выплат, в том числе в виде рент и (или) аннуитетов (за исключением страховой выплаты, предусмотренной в случае наступления смерти застрахованного лица), в пользу застрахованного лица;

- пенсионного страхования и  (или) негосударственного пенсионного  обеспечения. При этом договоры  пенсионного страхования и (или)  негосударственного пенсионного  обеспечения должны предусматривать  выплату пенсий (пожизненно) только  при достижении застрахованным лицом пенсионных оснований, предусмотренных законодательством