Вклады населения, как важнейший источник ресурсов коммерческого банка

Одним из первых в России Импэксбанк предоставил в 2008 году услугу по открытию в банке срочных вкладов в евро, а после 1 января 2009 года вкладчики банка получили возможность снять вложенные деньги и проценты по ним уже в наличных евро.

О том, что Импэксбанк успешно осуществляет свою деятельность свидетельствует и рост прибыли в динамике. Так, чистая прибыль банка на 2007 год составляла всего 515 млн. руб., а в 2009 году она выросла      до 62720 млн. руб.

Депозитный отдел – принимает вклады на различные сроки и в различных валютах, начисляет проценты по вкладам, предоставляет сейфовые ячейки для временного хранения ценностей, а также предоставляет новую услугу по переводу денежных средств в систему электронной наличности «Яndex-Деньги».

Импэксбанка предлагает своим клиентам несколько видов рублевых и валютных  вкладов. Рублевые вклады: «Срочный» от 31 дня до 365 дней; «Рубин», «Сапфир», «Бриллиант» сроком 3, 6, 12 месяцев с выдачей по выбору клиента дебетовой банковской карты;  «Долгосрочный» на 12 и 18 месяцев, а также «До востребования» и «Зарплатный» с неограниченным сроком вклада. К числу валютных вкладов, предоставляемых Импэксбанком, относятся: «Срочный» в долларах и евро, а также долларовые вклады «Рубин», «Сапфир», «Бриллиант», сопровождающиеся выдачей пластиковой карты, «Долгосрочный», «До востребования», а также наряду с этим для владельцев вклада «Зарплатный» предоставляется долларовый вклад «Премиальный», минимальный первоначальный взнос и срок которого не ограничен.

Рассматривая динамику привлеченных Импэксбанком средств, можно отметить тенденцию увеличения ресурсного потенциала банка. В ходе анализа привлеченных временно свободных средств обратим внимание на следующие моменты.

Широкий спектр вкладов, дополнительные возможности по расчетам и удобный режим работы не могли не вызвать быстрый рост количества клиентов. Так, в 2008 году примерно 112 тысяч вкладчиков открыли в Импэксбанке счета. Общее количество счетов выросло на 55% и превысило 247 тысяч. Остатки на счетах выросли более чем в 2 раза и достигли 2,3 млрд. руб. Тенденция роста клиентской базы и остатков на счетах сохранилась и в последующее время в (рисунком 3).

   Рисунок 3 – Вклады физических лиц в Импэксбанке в 2007 – 2009 гг.

Анализируя работу Импэксбанка в области привлечения депозитов от частных вкладчиков необходимо отметить, что банк имеет тенденцию к увеличению привлекаемых от населения средств. Об этом свидетельствуют данные в таблице (таблица 2).

Таблица 2 – Объем депозитов, привлеченных Импэксбанком  от населения   в тыс. рублей                 

Исходя из данных таблицы,  можно сказать, что в структуре привлеченных банком вкладов граждан в 2007 году лидирующие позиции принадлежат валютным депозитам. Их доля в суммарных депозитах физических лиц составила 73,3%, соответственно на долю вкладов в национальной валюте приходится лишь 26,7%. В последующие годы доля вкладов в иностранной валюте постепенно увеличивается.

Из таблицы видно, что по состоянию за 2008 год объем вкладов граждан в Импэксбанке вырос по сравнению с прошлым годом в 2,2 раза и составил 2 287 514 тыс. руб., в т. ч. величина рублевых вкладов увеличилась на 384 057 тыс. руб., валютных на 884 517 тыс. руб. Следовательно, прирост депозитов был в основном обусловлен значительным ростом вкладов в иностранной валюте.

Основная функция депозита – средство сбережения, и он лишь тогда приносит доходность, когда процентная ставка по вкладу хотя бы немного перекрывает инфляцию. В отношении ставок Импэксбанка в 2009 году можно сказать, что доход получили клиенты, вложившие свои сбережения на более длительный срок. Так, уровень инфляции в 2009 году оценивался в 15,1%, а банк предлагал вклады по ставкам 15,5% (депозит на 181 день), 15,75%          (271 день) и 16,5% годовых (365 дней). 

Рассматривая  вклады Импэксбанка со стороны доходности,  можно сделать предположение  о предпочтении долгосрочных вкладов. С этой точки зрения удобным решением являются долгосрочные вклады, режим которых допускает как увеличение суммы вклада в течение срока его действия, так и частичное снятие средств со счета (например, «Сапфир» или «Бриллиант» в рублях России и в долларах США). В течение срока действия такого вклада на все дополнительные взносы будет уплачиваться процентная ставка, установленная в начале года, несмотря на то, что процентные ставки по вновь открываемым вкладам на этот момент могут быть существенно ниже. С другой стороны, если процентные ставки в течение года все же вырастут, то у вкладчика есть возможность в любой момент без какой-либо потери снять часть вклада и вложить полученные средства в новый вклад  под ставку, действующую на этот момент.

Подводя итог деятельности Импэксбанка в сфере работы с депозитами, можно сказать, что гибкие условия, возможность свободно оперировать счетом выделяют вклады Импэксбанка среди других банков, а широкая сеть филиалов и отделений делает банк ближе к частному клиенту, а его услуги – доступней. Тем самым новая стратегия превратила Импэксбанк из специализированного кредитного учреждения по обслуживанию экспортно-импортных операций корпоративных клиентов в крупный универсальный институт, реализующий все основные виды банковских услуг.

3 ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА

Элементы договора банковского вклада:

В соответствии с п. 1 ст. 834 ГК по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Названный договор является реальным, что следует из формули­ровки « .. .принявшая поступившую ... денежную сумму», т.е. для его за­ключения необходима передача (перечисление) суммы вклада в банк поэтому, чтобы договор не был расторгнут, во вкладе всегда должна находиться минимально допустимая правилами конкретного банка денежная сумма. Формулировка «обязуется возвратить сумму вклада» без какой­ - либо встречной обязанности со стороны контрагента свидетельствует о том, что договор банковского вклада является односторонне обязы­вающим. Этот договор во всех случаях возмездный. Возмездность выражается в обязанности банка выплатить проценты на сумму вкла­да. В возможности получения дохода на вложенную сумму и состоит экономический смысл вкладных операций для клиента.

Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. Это означает, что банк на объявленных им условиях должен заключить договор банковского вклада с каждым, кто к нему обратится; при этом он не вправе оказывать  предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключае­мого договора, кроме случаев, предусмотренных законом и иными  правовыми актами. В частности, банк не вправе отказать гражданину в приеме вклада при следующих обстоятельствах:

а) согласно учреди­тельным документам и лицензии банк имеет право принимать денеж­ные средства во вклады от физических лиц;

б) прием вклада не приведет к нарушению обязательных экономических нормативов, установ­ленных Банком России;

в) банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера;

г) у банка имеются необходимые производственные и техниче­ские возможности для приема вкладов;

д) отсутствуют другие причины, лишающие возможности принять вклад.

Если банк при наличии перечисленных условий уклоняется от за­ключения договора банковского вклада, вкладчик вправе обратиться в суд с требованием о понуждении к заключению договора. В этом слу­чае банк обязан возместить причиненные вкладчику необоснованным уклонением убытки (как реальный ущерб, так и упущенную выгоду). При этом бремя доказывания невозможности заключения договора на момент обращения вкладчика в банк полностью лежит на банке [15]. Применительно к вкладчикам - юридическим лицам договор банковского вклада (депозита) публичным не является. Это означает, что кредитная организация вправе отказать юридическому лицу в заключении такого договора. При этом нормы ст. 846 ГК, обязывающие банк заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, к договору банковского вклада (депозита) применены быть не могут, поскольку в силу п. 3 ст. 834 ГК нормы Кодекса о банковском счете распространяются на отношения банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, лишь с момента его внесения в банк.

Стороны договора банковского вклада:

Сторонами договора являются банк (либо небанковская кредитная организация, осуществляющая депозитно-кредитные операции) и вкладчик. В силу п. 1 ст. 835 ГК банк и небанковская кредитная организация осуществляющая депозитно-кредитные операции, должны иметь лицензию на совершение банковских операций, предусматривающую  право на привлечение денежных средств во вклады. Вкладчиком может быть физическое лицо, достигшее возраста 14 лет (п. 2 ст. 26 ГК), либо юридическое лицо, которое имеет такое право в силу общей правоспособности. Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Форма договора:

В соответствии со ст. 836 ГК договор банковско­го вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертифи­катом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечаю­щим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и при­меняемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора банковского вклада. Такой договор является ничтожным.

Содержание договора:

Поскольку договор банковского вклада односторонне обязывающий и обязанной стороной является банк. Банк обязан:

1) в местах своей работы по приему и выдаче средств физически лицам предоставить для общего обзора в целом по банку следующую информацию:

-   копии лицензий Банка России на осуществление банковских операций;

-  адрес (не менее одного адреса в населенном пункте), по которому заинтересованное лицо может получить для ознакомления составленный по соответствующим формам бухгалтерский баланс по счета 2-го порядка и отчет о прибылях и убытках;

- агрегированный балансовый отчет по установленной форме; агрегированный Отчет о прибылях и убытках по установленной форме;

-   аудиторское заключение с указанием названия аудиторской фирмы и номера лицензии Банка России на осуществление аудиторской деятельности;

2) обеспечивать сохранность денежных средств, принятых во вклад (депозит);

3) вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, предусмотренном договором. Применительно к срочным вкладам это происходит, как правило, по истечении установленного договором срока; по вклад до востребования - по первому требованию вкладчика. Однако в силу п. 2 ст. 837 ГК по договору банковского вклада любого вида (в том числе и срочного), в котором вкладчиком является гражданин, банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. В отношении вкладчиков юридических  лиц право на досрочный возврат суммы депозита долж­но быть прямо предусмотрено договором. В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истече­ния срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в до­говоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в раз­мере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором;