Виды кредитов Банка России коммерческим банкам

      - средства будут заморожены в  непродуктивных активах;

      - возникает опасность встречного  иска должника к банку, который  может доказать, что требование  банка об отзыве ссуды привели  его на грань банкротства.

      Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить  прямой убыток от непогашения долга.

      Четвертая стадия кредитного процесса-  возврат банковской ссуды.

      Возврат ссуд означает обратный приток денежных средств в банки и уплату соответствующей суммы процентов. Возврат ссуд является венцом всей проведённой работы всего кредитного подразделения и ответом на вопрос, насколько качественно и профессионально сработали сотрудники на всех предшествующих стадиях кредитного процесса.

      Если  должник без проблем возвращает ссуду и уплачивает проценты по ней, то остаётся только закрыть кредитное  дело (досье) и иметь в виду на будущее этого заёмщика как перспективного и уже имеющего положительную  кредитную историю в этом банке.

      Если  происходит невозврат ссуды и неуплата процентов, то тогда всем сотрудникам кредитного подразделения банка предстоит провести колоссальную работу по ликвидации этого проблемного кредита, а затем должен обязательно пройти анализ совершённых ошибок в процессе принятия решения о выдаче кредита и проверке использования его. А вот в случае принятия качественного обеспечения кредита, позволяющего быстро провести его реализацию и погашение суммы основного долга, процентов по нему, штрафов и пени за просрочку, можно говорить о закрытии проблемного кредита при возникновении любой кризисной ситуации.

      Вот здесь и проходит проверка квалификации оценщиков, удобства выбранной схемы  принятия обеспечения в банк.           

      Банковское  кредитование осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного процесса. В зависимости от конкретной стадии процесса кредитования принципы кредитования необходимо увязывать со спецификой каждого этапа. Например, на стадии программирования последние необходимо увязывать с бизнес-планом предприятий; на стадии предоставления - с целевым характером ссуд ; на стадии контроля за использованием - с эффективностью проводимой заёмщиком работы; на стадии возврата - с поступлением выручки , погашением задолженности и уплатой процентных денег. Изолированность в применении принципов кредитования даёт однобокость в оценке кредитного процесса, что может вызвать ошибки в принятии решений и возникновении проблемных ссуд.

      К принципам кредитования относятся:

      а) возвратность и срочность кредитования;

      б) Дифференцированность кредитования;

      в) обеспеченность кредита;

      г) платность банковских ссуд.

      Рассмотрим  подробнее каждый из принципов.

      1. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как  экономическую категорию от других  экономических категорий товарно-денежных  отношений. Без возвратности кредит  не может существовать, поэтому  возвратность является неотъемлемой  частью кредита, его атрибутом.

      Возвратность  и срочность кредитования обусловлены  тем, что банки мобилизуют для  кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и  населения. Эти средства не принадлежат  банкам, и, в конечном итоге, они, придя  в банк  с различных сегментов  рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная  особенность этих средств состоит  в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим  их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому "золотое" банковское правило  гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать  размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего  принципа и приводит к банкротству  банка.

      Срочность кредитования представляет собой необходимую  форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что  кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение.

      2. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Качества потенциальных заёмщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.

      Степень кредитоспособности (или уровень  кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или  частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

      3. Обеспеченность кредита закрывает  один из основных кредитных  рисков - риск непогашения ссуды.  Если бы не принимался во  внимание этот принцип, то банковское  дело превратилось бы в спекулятивное  занятие, где высокий риск ведения  операций привёл бы к резкому  росту процентных ставок.

      Решение проблемы обеспеченности кредита зависит  от типа кредитования и от объекта  ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющей хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемую  известными профессионалами, то решение  вопроса с обеспечением кредитов требует одного подхода. Если же рассматривать  вопрос ссуды для малого предприятия, только зарегистрированного и начинающего  свою предпринимательскую деятельность с нуля - то здесь без решения  вопроса с обеспечением выдавать кредит никак нельзя. Интересна позиция  с обеспечением при потребительском  кредитовании, где возможен статистический подход оценки кредитного риска и  обеспечением может являться хороший  набор определённых критериев ссудополучателя.

      4. Платность банковских ссуд означает  внесение получателями кредита  определённой платы за временное  пользование для своих нужд  денежными средствами. Реализация  этого принципа на практике  осуществляется через механизм  банковского процента. Ставка банковского  процента - это своего рода "цена" банковского кредита. Платность  кредита призвана оказывать стимулирующее  воздействие на хозяйственный  (коммерческий) расчёт предприятий,  побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлечённых средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

      При рассмотрении вопроса размера платы  за кредит, банки должны учитывать  следующие факторы:

      - ставка рефинансирования ЦБ РФ;

      - структура кредитных ресурсов (чем  выше доля привлечённых средств,  тем дороже должен быть кредит);

      - спрос на кредит со стороны  потенциальных заёмщиков (чем  меньше спрос, тем дешевле кредит);

      - срок, на который испрашивается  кредит, вид кредита, а точнее  степень его риска для банка  в зависимости от обеспечения;

      - стабильность денежного обращения  в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата  за кредит; т.к. у банка повышается  риск потерять свои ресурсы  из-за обесценивания денег).

      Совокупное  применение на практике всех принципов  банковского кредитования позволяет  соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заёмщика.

      В условиях существования множества  коммерческих банков и их филиалов в экономике страны объективно необходимо установление взаимных связей между  ними, которые реализуются через  систему корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения, выражая  определенную степень доверия между  банками-корреспондентами, опосредуют реализацию взаимных поручений банков. Корреспондентскими отношениями предусматривается  большой набор взаимных банковских услуг. Межбанковские расчеты, являясь  одним из видов отношений между  банками, связаны в основном с  выполнением поручений клиентов банков по переводу денежных средств  на счета, открытые в других банках (оплата товаров, услуг и работ, осуществление  нетоварных платежей), а также собственных  операций банка.

      Межбанковский кредит - это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных учреждений. Субъектами кредитных отношений являются банки - коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов – денежном рынке. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы. Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий. Наиболее активные операторы рынка межбанковских кредитов – банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет, которые могут выступать в качестве заемщика или кредитора, их доход – процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств.    Свободные кредитные ресурсы имеют банки у которых солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка. Межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов.

1.2.Цели и   функции межбанковского кредита

      Значение  межбанковского кредита (МБК) в деятельности коммерческих банков определяется функциями  последних:  
 
- привлечением средств во вклады;  
 
- размещением средств в кредиты;  
 
- проведением расчетно-кассовых операций и других услуг. Привлечение МБК определяется банками:  
 
- самостоятельно — путем прямых корреспондентских отношений;  
 
- через финансовых посредников — расчеты через расчетно-кассовый центр ЦБ РФ.  
 
Прямые межбанковские отношения предполагают открытие банками взаимных счетов: «Лоро» — открывается банком своим корреспондентам, «Ностро» — банк открывает у своих корреспондентов, или ваш счет у нас, наш счет у вас.  
 
МБК занимает особое место в системе кредитных операций банков.  
 
МБК — это форма кредитования банками друг друга, как источник кредитных ресурсов, предоставляемый на короткий срок на один день, от 2 до 7 дней и от 8 до 30 дней.  
 
При получении МБК в банке-заемщика делается бухгалтерская проводка Дт корреспондентского счета или счета расчетно-кассового центра и Кт счета банка-кредитора.  
 
Получив ресурсы от банка-кредитора, банк-заемщик частично предоставляет их в виде кредита своим клиентам. В результате возникают новые остатки средств на расчетных и текущих счетах. Эти средства, перераспределяясь по каналам безналичных расчетов, порождают новые банковские кредиты. МБК не подлежит резервированию в обязательных резервах ЦБ РФ.  
 
Для определения рыночных ставок по межбанковским кредитам начали применять различные технологии оценки.  
 
В июле 1994 г. ЦБ РФ принял в качестве показателей ставок межбанковского кредитного рынка ставку предоставления кредитов — МИБОР (предложение на продажу) и ставку привлечения кредитов — МИБИД (предложение на покупку), которые формировались ежедневно на основе соответствующих ставок' девяти московских банков (Внешторгбанк, Сбербанк, Промстройбанк, Оргбанк, Мосбизнесбанк, Уникомбанк, Международный Московский банк, Московский индустриальный банк, Московский межрегиональный банк).  
 
Иной подход к определению индикатора межбанковского рынка представил Межбанковский финансовый дом (МФД), который рассчитывает ставку по совершенным сделкам INSTAR (Interbank Short-Term Actual Rate). Процедура установления ставок INSTAR следующая. На основании договоров и соглашений МФД получает от банка информацию о сроке кредитования, сумме, процентной ставке и типе (привлечение или размещение) каждой сделки. Далее для каждого срока кредитования МФД рассчитывает средневзвешенную ставку. При этом применяется статистическая процедура фильтрации сделок (отсекаются процентные ставки, максимально отличающиеся от наиболее часто применяемых).  
 
С конца сентября 1994 г. Банк России приступил к распространению новой ставки МИАКР, которая рассчитывается как средневзвешенная по объемам фактических сделок выдачи (размещения) кредитов коммерческими банками .  
 
В результате кризиса 1995 г., а особенно кризиса 1998г. многие крупные банки потеряли управляемость из-за отсутствия технологий определения издержек, их сопоставления с деятельностью своих конкретных структурных подразделений. В 1995—1999 гг. межбанковский рынок вообще свернулся из-за произошедших кризисов. Межбанковское кредитование происходило в рамках сформированных кризисом финансовых групп банков, где было полное доверие между участниками и не требовались технологии, связанные с установлением кредитных лимитов и отслеживанием внутреннего состояния контрагента. Именно после кризиса отчетливо проявились проблемы организации межбанковского кредитования.  
 
В настоящее время, с учетом ошибок и просчетов банков в прошлом, возникла необходимость в развитии соответствующих технологий для рационализации принятия решений в области межбанковского кредитования.  
 
Следует отметить высокую скорость распространения кризиса МБК, что проявляется во внезапном разрушении рынка МБК, уходе с рынка наиболее значительных посредников, разрыве доверия между банками.  
 
Кризис в системе коммерческих банков проходил ряд этапов: прекращение платежей по МБК; приостановление платежей по банковским счетам предприятий и организаций; прекращение выплат по вкладам граждан и вызванные этим волнения вкладчиков, предъявление ими соответствующих требований банкам. Поэтому Центральный банк должен в моменты кризисов обладать возможностями экстренной кредитной помощи.  
 
Приостановление платежей коммерческими банками — это частичный кризис банковской системы. Ее системный кризис наступает, когда Банк России не может по разным причинам, в т.ч. в связи с угрозой гиперинфляции, оказать достаточную кредитную помощь коммерческим банкам.  
 
Банк России провел большую работу по ликвидации последствий банковских кризисов в 1995 г. и 1998 г. Однако в первые дни этих кризисов его реакция была недостаточно адекватной.  
 
Целесообразно в составе банковской системы создать крупный акционерный банк межбанковского кредита (АБ МБК) с участием государства и при условии, что контрольный пакет акций принадлежит Банку России. Речь идет о своеобразном «Сберегательном банке» для МБК.  
 
Организация АБ МБК на базе кредитных отношений ЦБ РФ и коммерческих банков будет означать перерастание общей формы рынка МБК во всеобщую форму рынка. АБ МБК в настоящее время — недостающее звено на межбанковском рынке.  
 
АБ МБК на основе единой информационной системы сможет охватить всю страну, повысить надежность операций по межбанковскому кредиту, осуществить круглосуточный широкий перелив свободных кредитных ресурсов между регионами и секторами экономики, увеличить массу работающих кредитных ресурсов. При этом сверхкороткие и короткие кредитные ресурсы будут прирастать краткосрочными и долгосрочными ресурсами.  
 
АБ МБК может повысить ликвидность банковской системы на основе ускоренного перелива ресурсов и улучшения условий для заключения форвардных контрактов по МБК. Соглашения о будущей поставке МБК от 1 до 30 и более дней с участием АБ МБК укрепят платежную дисциплину на денежном рынке.  
 
Создание нового полугосударственного органа, специализированного на межбанковском кредите, ускорит реакцию ЦБ РФ на возможные кризисные ситуации в банковской сфере и повысит устойчивость банковской системы.  
 
АБ МБК мог бы более квалифицированно учитывать движение подсистем в системе МБК.  
 
МБК в настоящее время является одним из ликвидных активов, что обеспечивает ликвидность банка и занимает особое место среди кредитных операций.