Отчет по практике в ОАО Банк ВТБ

Отдел кассовых операций – осуществляет операции с денежной наличностью, чековыми книжками, драгоценными металлами и монетами, проведение валютно-обменных операций, обслуживание клиентов депозитария, обеспечение сохранности денежных средств, управление остатками наличности, противодействует легализации доходов, полученных преступным путём.

Отдел кредитования и анализа рисков – проводит экспертизу кредитных сделок, анализ рисков и анализ кредитоспособности заёмщика, кроме того, оценивает целесообразность принятия имущества в залог, осуществляет мониторинг кредитных сделок, заложенного имущества и кредитных рисков.

Программа кредитования предназначена компаниям с годовой выручкой от 90 млн. до 3 млрд. рублей, а также с устойчивым финансовым положением и наличием стабильного бизнеса со сроком работы на российском рынке более шести месяцев. Для клиентов среднего бизнеса существует специальная методика оценки кредитных рисков, которая позволяет оперативно принимать решения о предоставлении кредита на местах. Также существует кредитование в форме овердрафта, эта услуга предназначена для клиентов, у которых возникли  краткосрочные  потребности в денежных средствах. С помощью овердрафта, можно проводить платежи и получать наличные деньги с банковского счета даже при отсутствии или недостаточности на нем денежных средств.

Отдел ипотечного и потребительского кредитования – внедряет современные виды банковских услуг по кредитованию физических лиц, формирует качественный и доходный кредитный портфель Филиала, проводит кредитную политику, осуществляет маркетинг потребностей населения региона в различных услугах кредитования, противодействует легализации доходов, полученных преступным путём.

Отдел международных расчетов и валютного контроля

• организация и проведение международных расчетов по экспортным и импортным операциям клиентов Банка (проработка и предложение клиентам оптимальных схем и форм расчетов);
• структурирование внешнеторговых сделок, консультирование клиентов Банка и специалистов Отдела по работе с корпоративными клиентами по использованию инструментов торгового финансирования (участие в переговорах клиента с иностранным партнером для выработки финансовых условий и форм платежа по внешнеторговым контрактам, согласование с Головной организацией Банка (иностранным банком) стоимости финансирования по сделке).

- обеспечение, совместно со структурными подразделениями Филиала, ответственными за работу с клиентами, выполнения показателей бизнес-плана по международным расчетам, гарантийным операциям и валютному контролю (по объемам операций, доходам, финансовому результату);

- организация работы и проведение документарных и гарантийных операций, а также связанных с ними переводных операций;

• сопровождение деятельности отдела по работе с корпоративными клиентами филиала в процессе продаж корпоративным клиентам банковских продуктов, находящихся в компетенции отдела;
• осуществление функций агента валютного контроля при проведении внешнеторговых операций клиентов филиала в соответствии с нормативными актами Банка России: прием внешнеторговых контрактов на обслуживание, оформление паспортов сделок, работа с грузовыми таможенными декларациями и т.п.;
• подготовка отчетности по операциям Отдела;
• противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в координации с другими структурными подразделениями Головной организации Банка и Филиала.

Отдел депозитарных операций – заключение депозитарных, междепозитарных договоров и договоров доверительного управления, проведение операций по открытию, ведению и закрытию счетов депо, междепозитарных счетов и счетов доверительного управления, ведение синтетического учёта депозитарных операций, устанавливает междепозитарные отношения, ведёт депозитарный учёт неэмиссионных ценных бумаг.

Отдел финансовых операций – проводит финансовые операции с корпоративными клиентами и формирует ресурсные базы, проводит операции в пределах полномочий финансовых операций от имени и за счёт Банка или по поручению клиента, ведёт открытую валютную позицию Филиала, управляет ликвидностью по рублёвым и валютным операциям, анализирует финансовые и фондовые рынки, противодействует легализации доходов, полученных преступным путём.

Отдел кредитования малого бизнеса – внедряет современные виды банковских услуг по кредитованию малого бизнеса, в этой сфере реализует кредитную политику, организует работу по формированию базы данных Филиала о клиентах, осуществляет маркетинговую деятельность, направленную на повышение конкурентоспособности Банка, противодействует легализации доходов, полученных преступным путём.

3. Блок «Обеспечение и инфраструктура»:

Группа расчётов и оформления операций – осуществляет учёт операций по корреспондентским счетам, (открытие, закрытие, переоформление, ведение счетов, регулирование движения денежных средств и их остатков, подготовка и рассылка выписок) и учёт по операциям Банка (контроль за соблюдением лимитов на проведение операций, бухгалтерский учёт операций с ценными бумагами, депозитов, формирование бухгалтерских документов, ведение карточек налогового учёта по операциям отдела).

Группа юридического сопровождения – защита интересов Банка, оказание правовой помощи структурным подразделениям филиала, участие в подготовке правовых документов, осуществление контроля за юридически правильным оформлением документов, осуществление претензионно-исковой работы.

Отдел экономического анализа и планирования

• подготовка аналитической информации руководству филиала для принятия управленческих решений;
• текущее и перспективное планирование деятельности филиала и контроль над его исполнением;
• составление сметных планов;
• прогнозирование и анализ выполнения основных показателей деятельности;
• анализ и прогнозирование развития конкурентной среды, оценка позиций филиала на банковском рынке;
• подготовка аналитических отчетов о деятельности филиала;
• разработка предложений по тарифам вознаграждений в соответствии с региональной спецификой;
• подготовка управленческой и экономической отчетности.

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

• ведение бухгалтерского учета внутрихозяйственных операций;
• учет доходов, расходов, финансового результата;
• исполнение сметы по статьям расходов;
• учет дебиторской и кредиторской задолженности;
• организация налогового учета и налогообложение операций Банка;
• учет основных фондов, имущества и материальных ценностей;
• учет оплаты труда и взносов во внебюджетные фонды;
• ведение ссудных и текущих счетов сотрудников;
• подготовка бухгалтерской, финансовой, налоговой, статистической отчетности;
• ежедневный последующий контроль по операциям отдела за предыдущий день.

Отдел инкассации – обеспечение инкассации, сохранности и транспортировки денежных средств и ценностей клиентов, операционных касс, банкоматов и дополнительных офисов.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности филиала

Анализ деятельности учреждений банка с точки зрения доходности, надежности, ликвидности, степени риска, в условиях рыночной экономики и конкурентной борьбы коммерческих банков, является крайне необходимым. При разработке предложений по максимальному увеличению доходов и снижению расходов необходимо опираться на четко разработанную аналитическую базу. Анализ результатов финансово-хозяйственной деятельности учреждений банка позволяет сформировать соответствующие направления в депозитной и инвестиционно-кредитной политике, выявить узкие места, разработать рекомендации по их устранению. Результаты анализа дают возможность разрабатывать дальнейший план действий по развитию учреждений банка, как на ближайший период, так и на длительную перспективу, вырабатывать рекомендации по улучшению и совершенствованию работы подчиненных учреждений.

Результаты анализа используются при разработке бизнес-планов и текущего планирования.

Отсутствие анализа или несовершенный анализ могут привести к отрицательным результатам финансового состояния учреждений банка. Исходя из этого, овладение методикой анализа и дальнейшее ее совершенствование являются одной из основных задач экономических служб банка.

  Материалами для анализа служат:

- бухгалтерские  балансы;

- оперативная  статистическая отчетность учреждений  банка;

- прочая  информация о работе учреждений  банка

  (материалы проверок, ревизий и  т.д.);

- материалы  выборочных обследований:

- сведения, характеризующие экономическую  ситуацию в данном регионе.

Основное место в ресурсах банка занимают вклады и депозиты физических и юридических лиц, остатки на расчетных (текущих) и бюджетных счетах юридических лиц, ценные бумаги, кредиты, получаемые от других банков и прочие пассивы. Главной целью анализа пассивов является выяснение причин экономического и организационного характера, сдерживающих их активное привлечение и движение, разработка и осуществление мероприятий по увеличению ресурсной базы. Выводы из анализа должны использоваться также при планировании развития учреждения банка.

Проанализируем структуру активов и пассивов, доходную базу ОАО Банк ВТБ. В качестве информационной базы используем годовую отчётность за 2007 - 2009 гг. (Приложение А).

Динамика и структура активов ОАО Банк ВТБ по состоянию на 1 января 2007 - 2009 гг. представлена в табл. 2.1

Таблица 2.1

Динамика и структура активов ОАО Банк ВТБ по состоянию на 1 января 2009 – 2007 гг.

В составе активов на 2007 год наибольший удельный вес занимала ссудная задолженность 61, 27% или 478 672 млн. руб. Если рассмотреть этот показатель в динамике, то видно, что наблюдается его рост в 2,1 раза, что связано с увеличением объема активных кредитных операций и является положительным фактором в работе банка. В 2009 году удельный вес ссудной задолженности составил 70%  или 1787 587 млн. руб. таким образом наибольший темп роста приходится на чистую ссудную задолженность – 2,14 раза с 2007 по 2008 гг. и в 1,74 раза увеличилась в 2009 году.

Динамика изменения чистой ссудной задолженности представлена на рисунке 2.2.

Рисунок 2.2 – Динамика изменения чистой ссудной задолженности

Второй по величине составляющей активов являются вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, на 2007 год составляет 11,34%, а на 2008 год – 11,82%.  В 2009 году этот показатель снизился и составил 136 743 млн. руб., а его удельный вес 5, 36 %. Динамика изменения вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи представлена на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 – Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Данные таблицы 2.1 показывают, что активы  на 1.01.2007 г. составили 781 219 млн. руб., на 1.01.2008 г. – 1507372 млн. руб. В 2009 году активы увеличились и составили 2 550 775 млн. руб.

В условиях рынка анализ активов учреждений банка является наиболее актуальным, так как на основе выводов этого анализа разрабатываются предложения по управлению кредитными ресурсами и осуществляются мероприятия по эффективному, рациональному и наименее рискованному размещению ресурсов.

Динамика и структура пассивов банка по состоянию на 1 января 2007 - 2009 гг. представлена в табл. 2.2.

Таблица 2.2

Динамика и структура пассивов ОАО Банк ВТБ по состоянию на  1 января 2009 – 2007 гг.